Постановление Десятого арбитражного апелляционного суда от 1 декабря 2016 г. N 10АП-13283/16

ГАРАНТ:

Постановлением Арбитражного суда Московского округа от 9 февраля 2017 г. N Ф05-9367/16 настоящее постановление оставлено без изменения

г. Москва

01 декабря 2016 г.

Дело N А41-76926/15

Резолютивная часть постановления объявлена 24 ноября 2016 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 01 декабря 2016 года.

Десятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Коротковой Е.Н.,

судей Закутской С.А., Катькиной Н.Н.,

при ведении протокола судебного заседания: Айрапетян Н.М.,

рассмотрев в судебном заседании дело N А41-76926/15 по исковому заявлению Дымнича Ивана Владимировича к ООО "Техническо-экологический центр "Немчиновка" о предоставлении документов, третье лицо - Дымнич Татьяна Сергеевна,

при участии в заседании:

от Дымнича И.В. - Алексеев С.В., доверенность от 08.07.2016;

от Дымнич Т.С. - Алексеев С.В., доверенность от 19.11.2015;

от ООО "Техническо-экологический центр "Немчиновка" - Манжур А.В., доверенность от 14.10.2015; Евсеева Е.А., доверенность от 14.10.2015; Фомочкина В.В., доверенность от 23.11.2016,

УСТАНОВИЛ:

Дымнич Иван Владимирович обратился в Арбитражный суд Московской области с исковым заявлением, уточненным в порядке статьи 49 АПК РФ, к ООО "Техническо-экологический центр "Немчиновка" требованиями:

1) обязать ООО "Техническо-экологический центр "Немчиновка" предоставить Дымнич Татьяне Сергеевне в лице доверительного управляющего Дымнич Ивана Владимировича для ознакомления и копирования оригиналы следующих документов за период с 26.08.2011 по дату исполнения решения суда: расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности; документы по списанию дебиторской задолженности; расшифровку начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды; сведения о начислении реструктуризированной задолженности перед бюджетом; сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах; своды начислений, удержаний, выплат по заработной плате сотрудников, прочих расходов; сметы расходов; перечень основных средств, нематериальных активов, находящихся (находившихся) на балансе общества и документы, подтверждающие права общества на имущество (в том числе недвижимое), находящееся на балансе общества; документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей; приказы об учетной политике общества; формы бухгалтерской отчетности общества (включая все отчетные формы N 1-6); пояснительные записки к годовой отчетности; налоговые декларации (налог на добавленную стоимость, налог на прибыль организации, земельный налог, транспортный налог, налог на имущество); документы, подтверждающие уплату обществом налогов (платежные поручения, выписки банка); справки об уплате уставного капитала; справки об уплате доли в уставном капитале; документы, подтверждающие начисление и выплату дивидендов (распределение части чистой прибыли); расшифровки стр. 060, 070, 090, 100, 210 формы N 2 (прочие операционные доходы, прочие операционные расходы) 120, 130, (прочие внереализационные доходы, прочие внереализационные расходы); расшифровки стр. 110, 120, 130 (незавершенное строительство), 140, 145, 150, 210, 220, 230, 240, 250, 260, 270, 510, 511, 512, 520 (прочие долгосрочные обязательства), 610, 611, 612 (сведения о кредитах и займах), 620, 628 (прочие кредиторы баланса); перечень открытых в банках расчетных счетов общества; банковские выписки о движении денежных средств по счетам общества, с расшифровкой назначения платежа; акты оценки заложенного имущества; книги учета заложенного имущества; документы, подтверждающие приобретение, отчуждение векселей, получение денежных средств по векселям (при наличии); главная книга; выданные и полученные счета-фактуры; накладные на покупку, продажу товаров и оказание услуг; первичные кассовые документы (кассовые книги, приходные и расходные кассовые ордеры, справки банков об установлении кассовых лимитов); данные об остатках денежных средств в кассе и на расчетном счете организации; авансовый отчет; книга покупок; книга продаж; инвентаризационные карточки учета объектов основных средств; в случае ведения бухгалтерского, учета по планам счетов коммерческой организации - оборотно-сальдовая ведомость и карточки счета по счетам бухучета: 01-99; 001-0011 и открытым к ним субсчетам; в случае ведения бухгалтерского учета по планам счетов бюджетной организации - оборотно-сальдовая ведомость и карточки счета по счетам бухучета: 101 - 506; 01-30 и открытым к ним субсчетам; акты и заключения государственных и муниципальных органов финансового контроля, ТФОМС МО; документы по проведенным налоговым проверкам (копии актов, решений); акты проверок и предписания государственных органов и органов местного самоуправления; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудиторов, государственных и муниципальных органов финансового контроля; отчет независимых оценщиков (при наличии); судебные акты по спорам общества; договоры (контракты), заключенные обществом, а также документы, содержащие информацию о заключенных обществом крупных сделках (протоколы одобрения, договоры, платежные документы); протоколы общих собраний участников (очередных и внеочередных); протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета), ревизионной комиссии; решения и приказы правления общества и генерального директора; список участников общества; списки аффилированных лиц общества; списки лиц, принимающих участие в распределении прибыли общества; документы о создании дочерних хозяйственных обществ и об участии общества в иных хозяйственных обществах; справки об участии общества в российских и иностранных юридических лицах с указанием его доли/пакета акций в уставном капитале таких юридических лиц; карточку с образцами подписей; свидетельства о государственной регистрации изменений, вносимых в устав; лицензии; штатное расписание общества; приказы о назначении главного бухгалтера; доверенности, выданные от имени общества; табели учета рабочего времени; приказы о выплате работникам, включая лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, заработной платы и/или о ее изменении;

2) обязать ООО "Техническо-экологический центр "Немчиновка" предоставить Дымнич Татьяне Сергеевне в лице доверительного управляющего Дымнич Ивана Владимировича в порядке установленном законодательством об аудиторской деятельности, иные документы, необходимые для проведения аудиторской проверки за период времени с 26.08.2011 по дату исполнения решения суда.

Решением Арбитражного суда Московской области от 28.07.2016 исковые требования удовлетворены частично.

ООО "Техническо-экологический центр "Немчиновка" обратилось в Десятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой на решение Арбитражного суда Московской области от 28.07.2016.

Определением от 24.11.2016 Десятый арбитражный апелляционный суд перешел к рассмотрению дела по правилам рассмотрения дел в суде первой инстанции в связи с наличием оснований, предусмотренных пунктом 4 части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и привлек к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельные требования относительно предмета спора, Дымнич Татьяну Сергеевну.

Представитель Дымнича И.В. и Дымнич Т.С. поддержал требования, изложенные в исковом заявлении, просил удовлетворить заявленные требования.

Представитель ООО "Техническо-экологический центр "Немчиновка" возражал против удовлетворения заявленных требований.

Исследовав и оценив в совокупности все имеющиеся в материалах дела письменные доказательства, рассмотрев доводы, изложенные в исковом заявлении, арбитражный апелляционный суд приходит к выводу, что заявленные требования подлежат удовлетворению в части.

Как следует из материалов дела, Дымнич Татьяна Сергеевна является участником ООО "Техническо-экологический центр "Немчиновка" с долей в уставном капитале в размере 50 процентов, что подтверждается выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц от 21.01.2016.

Дымнич Иван Владимирович, действующий на основании договора доверительного управления от 24.12.2012, обратился 21.08.2015 к ООО "Техническо-экологический центр "Немчиновка" с требованием о предоставлении ему информации и документов, однако до настоящего времени запрошенная информация и документы обществом не представлены.

Истец, полагая, что ответчиком нарушено его право на ознакомление с документами общества и получение информации о деятельности общества, обратился с иском в арбитражный суд.

В соответствии с положениями пункта 1 статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации и пункта 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" участник общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его учредительными документами порядке.

Согласно статье 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество с ограниченной ответственностью обязано хранить следующие документы:

договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения;

протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе;

внутренние документы общества;

положения о филиалах и представительствах общества;

документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества;

протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества;

списки аффилированных лиц общества;

заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Общество хранит предусмотренные указанной статьей документы по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Общество по требованию участника обязано обеспечить ему доступ к документам, обязано предоставить участнику копии запрашиваемых им документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление.

Согласно разъяснениям, изложенным в пункте 3 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ", из абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

В силу пункта 1 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Исходя из того, что все документы, истребуемые истцом, относятся непосредственно к хозяйственной деятельности ООО "Техническо-экологический центр "Немчиновка", в силу действующего законодательства должны храниться в обществе, истец обладает правом с ними знакомиться и получать их копии.

Каких-либо предусмотренных законом либо учредительными документами ООО "Техническо-экологический центр "Немчиновка" оснований для отказа участнику общества знакомиться с документами и получать копии документов общества ответчиком не приведено.

Надлежащих доказательств предоставления истцу истребуемых документов обществом не представлено, в связи с чем требование об обязании ООО "Техническо-экологический центр "Немчиновка" предоставить доверительному управляющему Дымнич Т.С. Дымнич Ивану Владимировичу для ознакомления и копирования оригиналы документов, указанных в пункте 1 иска, подлежат удовлетворению.

Требование истца об обязании ООО "Техническо-экологический центр "Немчиновка" предоставить Дымнич Татьяне Сергеевне в лице доверительного управляющего Дымнич Ивана Владимировича в порядке установленном законодательством об аудиторской деятельности, иные документы, необходимые для проведения аудиторской проверки за период времени с 26.08.2011 по дату исполнения решения суда, удовлетворению не подлежит, поскольку законом обязанность по предоставлению участнику общества документов в порядке, установленном законодательством об аудиторской деятельности, не предусмотрена.

ООО "Техническо-экологический центр "Немчиновка" заявило о фальсификации доказательств по делу - договора доверительного управления от 24.12.2012, заключенного между Дымничем И.В. и Дымнич Т.С., ссылаясь на то, что он составлен позднее чем дата, указанная в данном договоре.

В соответствии с частью 1 статьи 161 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, если лицо, участвующее в деле, обратится в арбитражный суд с заявлением в письменной форме о фальсификации доказательства, представленного другим лицом, участвующим в деле, суд принимает предусмотренные федеральным законом меры для проверки достоверности заявления о фальсификации доказательства, в том числе назначает экспертизу, истребует другие доказательства или принимает иные меры.

В соответствии с нормой статьи 64 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации доказательствами по делу являются полученные в предусмотренном настоящим Кодексом и другими федеральными законами порядке сведения о фактах, на основании которых арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела.

Каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений (часть 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации), в том числе и доводы заявления о фальсификации, позволяющие сомневаться в достоверности представленного доказательства, о фальсификации которого заявлено.

Заявляя о фальсификации доказательства, ответчиком не представлены какие-либо доказательства, опровергающие или ставящие под сомнение договор доверительного управления от 24.12.2012, позволяющие арбитражному суду сомневаться в дате его составления.

В судебном заседании суда апелляционной инстанции уполномоченный представитель Дымнича И.В. и Дымнич Т.С. возражал против заявления, ссылаясь на заключение договора от 24.12.2012 его доверителями - Дымничем И.В. и Дымнич Т.С.

Апелляционный суд не находит оснований для удовлетворения заявления о фальсификации доказательств и ходатайства о назначении по делу судебной экспертизы.

Апелляционный суд отмечает, что данный договор подтверждает только право на иск Дымнича И.В. как доверительного управляющего и не касается других юридических значимых обстоятельств по делу. Таким образом, в любом случае (вне зависимости от даты его составления) представленный договор доверительного управления подтверждает право истца на иск, поскольку заверенная копия договора представлена вместе с исковым заявлением. При таких обстоятельствах, подача заявления о фальсификации доказательства направлена на затягивание процесса, не способствует правильному и своевременному разрешению спора

В соответствии со статьей 110 АПК РФ судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражными судами со стороны.

Руководствуясь статьями 266, 268, частью 2 статьи 269, пунктом 4 части 4 статьи 270, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Московской области от 28.07.2016 по делу N А41-76926/15 отменить.

Исковые требования Дымнича Ивана Владимировича удовлетворить частично.

Обязать Общество с ограниченной ответственностью "ТЭЦ "Немчиновка" (ИНН 5032040164) предоставить Дымничу Ивану Владимировичу для ознакомления и копирования оригиналы следующих документов за период с 26.08.2011 по дату исполнения решения суда: расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности; документы по списанию дебиторской задолженности; расшифровку начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды; сведения о начислении реструктуризированной задолженности перед бюджетом; сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах; своды начислений, удержаний, выплат по заработной плате сотрудников, прочих расходов; сметы расходов; перечень основных средств, нематериальных активов, находящихся (находившихся) на балансе общества и документы, подтверждающие права общества на имущество (в том числе недвижимое), находящееся на балансе общества; документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей; приказы об учетной политике общества; формы бухгалтерской отчетности общества (включая все отчетные формы N 1-6); пояснительные записки к годовой отчетности; налоговые декларации (НДС, налог на прибыль организации, земельный налог, транспортный налог, налог на имущество); документы, подтверждающие уплату обществом налогов (платежные поручения, выписки банка); справки об уплате уставного капитала; справки об уплате доли в уставном капитале; документы, подтверждающие начисление и выплату дивидендов (распределение части чистой прибыли); расшифровки стр. 060, 070, 090, 100, 210 формы N 2 (прочие операционные доходы, прочие операционные расходы) 120, 130, (прочие внереализационные доходы, прочие внереализационные расходы); расшифровки стр. 110, 120, 130 (незавершенное строительство), 140, 145, 150, 210, 220, 230, 240, 250, 260, 270, 510, 511, 512, 520 (прочие долгосрочные обязательства), 610, 611, 612 (сведения о кредитах и займах), 620, 628 (прочие кредиторы баланса); перечень открытых в банках расчетных счетов общества; банковские выписки о движении денежных средств по счетам общества, с расшифровкой назначения платежа; акты оценки заложенного имущества; книги учета заложенного имущества; документы, подтверждающие приобретение, отчуждение векселей, получение денежных средств по векселям (при наличии); главная книга; выданные и полученные счета-фактуры; накладные на покупку, продажу товаров и оказание услуг; первичные кассовые документы (кассовые книги, приходные и расходные кассовые ордеры, справки банков об установлении кассовых лимитов); данные об остатках денежных средств в кассе и на расчетном счете организации; авансовый отчет; книга покупок; книга продаж; инвентаризационные карточки учета объектов основных средств; в случае ведения бухгалтерского, учета по планам счетов коммерческой организации - оборотно-сальдовая ведомость и карточки счета по счетам бухучета: 01-99; 001-0011 и открытым к ним субсчетам; в случае ведения бухгалтерского учета по планам счетов бюджетной организации - оборотно-сальдовая ведомость и карточки счета по счетам бухучета: 101- 506; 01-30 и открытым к ним субсчетам; акты и заключения государственных и муниципальных органов финансового контроля, обязательного медицинского страхования; документы по проведенным налоговым проверкам (копии актов, решений); акты проверок и предписания государственных органов и органов местного самоуправления; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудиторов, государственных и муниципальных органов финансового контроля; отчет независимых оценщиков (при наличии); судебные акты по спорам общества; договоры (контракты), заключенные обществом, а также документы, содержащие информацию о заключенных обществом крупных сделках (протоколы одобрения, договоры, платежные документы); протоколы общих собраний участников (очередных и внеочередных); протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета), ревизионной комиссии; решения и приказы правления общества и генерального директора; список участников общества; списки аффилированных лиц общества; списки лиц, принимающих участие в распределении прибыли общества; документы о создании дочерних хозяйственных обществ и об участии общества в иных хозяйственных обществах; справки об участии общества в российских и иностранных юридических лицах с указанием его доли/пакета акций в уставном капитале таких юридических лиц; карточку с образцами подписей; свидетельства о государственной регистрации изменений, вносимых в устав; лицензии; штатное расписание общества; приказы о назначении главного бухгалтера; доверенности, выданные от имени общества; табели учета рабочего времени; приказы о выплате работникам, включая лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, заработной платы и/или о ее изменении.

В удовлетворении остальной части иска отказать.

Взыскать с Общества с ограниченной ответственностью "ТЭЦ "Немчиновка" (ИНН 5032040164) в пользу Дымнича Ивана Владимировича расходы по уплате государственной пошлины в размере 6 000 руб.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Московского округа через Арбитражный суд Московской области в двухмесячный срок со дня его принятия.

Председательствующий

Е.Н. Короткова

Судьи

С.А. Закутская Н.Н. Катькина