Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 1 декабря 2016 г. N 17АП-15886/16

г. Пермь

01 декабря 2016 г.

Дело N А50-5876/2016

Резолютивная часть постановления объявлена 01 декабря 2016 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 01 декабря 2016 года.

Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Васевой Е. Е.

судей Плаховой Т. Ю., Романова В. А.

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Клаузер О. О.

при участии:

от ликвидатора Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов": Мозговой Д. С., предъявлен паспорт, доверенность от 09.09.2016

от кредитора Орлянской Нелли Адольфовны: Орлянский М. М., предъявлен паспорт, доверенность от 26.09.2016

от иных лиц, участвующих в деле, представители не явились

лица, участвующие в деле, о месте и времени рассмотрения дела извещены надлежащим образом в порядке статей 121, 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на Интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда,

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу кредитора, Орлянской Нелли Адольфовны,

на определение Арбитражного суда Пермского края

от 26 сентября 2016 года

об отказе в удовлетворении заявления Орлянской Н. А. о включении требования в размере 98 980 руб. по договору негосударственного пенсионного обеспечения N 0359000002606 от 11.11.2003 в реестр требований кредиторов должника,

вынесенное судьей Поповой И. Д.,

в рамках дела N А50-5876/2016

о принудительной ликвидации акционерного общества "Негосударственный

пенсионный фонд "Стратегия" (г. Пермь, ул. Советская, 72, ОГРН 1155958020844, ИНН 5902009385),

установил:

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) обратился в Арбитражный суд Пермского края с заявлением о принудительной ликвидации акционерного общества "Негосударственный пенсионный фонд "Стратегия" (г. Пермь, ул. Советская, 72; ОГРН 1155958020844, ИНН 5902009385) согласно п. 3.2. ст. 7.2 и ст. 33.2 Федерального закона от 07.05.1998 N 75-ФЗ (в редакции от 29.06.2015) "О негосударственных пенсионных фондах" (далее - Закон о негосударственных пенсионных фондах).

Решением Арбитражного суда Пермского края от 20.04.2016 по делу N А50-5876/2016 АО НПФ "Стратегия" ликвидировано. Обязанности ликвидатора возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов" (127055, г. Москва, ул., Лесная, д. 59, стр. 2) (далее - ликвидатор, Агентство).

Сведения о введении в отношении АО НПФ "Стратегия" принудительной ликвидации опубликованы 30.04.2016 в газете "Коммерсантъ", реестр заявленных требований кредиторов Фонда закрыт 30.06.2016.

29.07.2016 в Арбитражный суд Пермского края в порядке ст. 183.26 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) было подано возражение на требование кредитора Орлянской Н. А. о включении в реестр требований кредиторов АО НПФ "Стратегия" требования в размере 98 980 руб. по договору негосударственного пенсионного обеспечения от 11.11.2003.

Определением Арбитражного суда Пермского края от 26 сентября 2016 года по делу N А50-5876/2016, вынесенным судьей Поповой И. Д., во включении в реестр требований кредиторов АО НПФ "Стратегия" требования Орлянской Н. А. в размере 98 980 рублей по договору негосударственного пенсионного обеспечения от 11.11.2003 N 0359000002606 отказано.

Не согласившись с вынесенным определением, Орлянская Н. А. обратилась с апелляционной жалобой, в которой просит указанное определение отменить, принять по делу новый судебный акт. В апелляционной жалобе, письменных дополнениях к ней кредитор ставит под сомнение достоверность данных, представленных ликвидатором; выплаты за период с 20.05.2013 по 25.02.2014 первичными документами не доказаны; сумм, указанных в решении (18950 руб.х4) и 6 462 руб. 53 коп. получено не было. Настаивает на своем требовании в размере 98 980 руб., приводя расчет (115 000 руб. (взнос в Фонд)-16 019 руб. 84 коп. (взносы, выплаченные на 19.02.2013)). Просит истребовать у АО НПФ "Стратегия" документы, касающиеся Орлянской Н. А., 1940 г.р., а также истребовать у ликвидатора платежные ведомости, подтверждающие получение денежных средств в размере 75 800 руб. в период 2013-25.02.2014 и 6 462 руб. 53 коп. 23.04.2014.

Агентство представило письменный отзыв с возражениями на доводы жалобы, в котором обжалуемое определение оценивает как законное и обоснованное, не подлежащее отмене. Кроме того, указывает на подписание апелляционной жалобы лицом, полномочия которого не подтверждены; доверенность на Орлянского М. М. отсутствует.

Представитель Орлянской Н. А. в судебном заседании апелляционного суда на доводах жалобы настаивал. Поддержал заявленное при подаче жалобы ходатайство об истребовании у АО НПФ "Стратегия" расписок, платежных ведомостей о получении Орлянской Н. А. денежных средств в размере 75 800 руб. и 6 462 руб. 53 коп.

Апелляционный суд, рассмотрев заявленное ходатайство, оснований для его удовлетворения не установил.

Представитель ликвидатора в судебном заседании поддержал доводы письменного отзыва. Возражения, заявленные в отзыве относительно отсутствия полномочий Орлянского М. М. на подачу апелляционной жалобы, в связи с представлением апелляционному суду доверенности, сняты.

Иные лица, участвующие в деле, письменные отзывы на жалобу не представили, явку своих представителей не обеспечили, что в силу положений ст. 156 АПК РФ не препятствует рассмотрению апелляционной жалобы в их отсутствие.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном ст.ст. 266, 268 АПК РФ.

Как следует из материалов дела, 11.11.2003 между Орлянской Н. А. (вкладчик, участник) и АО НПФ "Стратегия" (Фонд) был заключен договор N 9381 негосударственного пенсионного обеспечения, по условиям которого вкладчик, в том числе обязался вносить в Фонд взносы денежными средствами в сроки, порядке и размерах, которые предусмотрены Пенсионными правилами Фонда и настоящим договором (п. 2.3.1), а фонд: открыть именной пенсионный счет участнику (п. 2.5.1), выдать свидетельство о дополнительном пенсионном обеспечении (п. 2.5.2), ежегодно до 30 января производить начисления дохода на средства, находящиеся на именном пенсионном счете участника по состоянию на 31 декабря (п. 2.5.4), выплачивать негосударственную пенсию или выкупную сумму в соответствии с условиями договора, Пенсионными правилами Фонда и заявлением участника о порядке выплат (п. 2.5.6), по требованию вкладчика или участника представлять информацию о фактическом состоянии пенсионного счета участника (л.д. 12-13).

Квитанцией к приходному кассовому ордеру N 13252 от 11.11.2003 подтверждается внесение Орлянской Н. А. на основании договора N 9381 в АО НПФ "Стратегия" взноса в сумме 115 000 руб. Вкладчику выдано свидетельство о праве на дополнительное пенсионное обеспечение (л.д. 21).

На основании заявления о начале выплат от 03.03.2005 между Орлянской Н. А. и Фондом подписано соглашение N 1 о выплате негосударственной пенсии по договору негосударственного пенсионного обеспечения N 0359000002606 от 11.11.2003, в котором установлен порядок выплат негосударственной пенсии (л.д. 36-37).

Согласно названного соглашения N 1, продолжительность выплат устанавливается в 3 года с 05.03.2005 по 05.03.2008, периодичностью 1 раз в месяц в размере 3 000 руб. в наличной форме с 5 по 10 число соответствующего месяца. Начало выплат 05.04.2005.

Из представленного в материалы дела соглашения N 3 к договору усматривается, что сторонами с 05.03.2007 изменена форма выплат (л.д. 34-35).

07.07.2007 сторонами заключено дополнительное соглашение к договору по негосударственному пенсионному обеспечению N 03 59 000 002606 от 11.11.2003, из пункта 11.5 которого, в частности, усматривается, что номер договора 9381 был изменен на 03 59 000 002606. Пунктом 3.5.4 закреплена обязанность Фонда ежегодно не позднее 31 марта года, следующего за отчетным, зачислять доход, полученный в результате размещения пенсионных резервов за предыдущий год, в пенсионные резервы с распределением по пенсионным счетам. Фонд также обязался представлять вкладчику (участнику) информацию о состоянии именного пенсионного счета раз в год (п. 3.5.7) (л.д. 22-25).

В материалы дела представлена информация о фактическом состоянии пенсионного счета N 03 59 000 002606 по состоянию на 01.04.2010, 19.02.2011, 19.02.2013, доведенная Фондом до сведения Орлянской Н. А. (л.д. 26-27, 14-15, 28-29).

Согласно данным, отраженным в представленных сведениях о состоянии пенсионного счета пенсионные выплаты производились Фондом с 05.04.2005 по 05.03.2010.

19.02.2013 Орлянская Н. А. обратилась в Фонд с заявлением о порядке пенсионных выплат с просьбой начать регулярные пенсионные выплаты продолжительностью 1 год (л.д. 32).

С учетом поступившего заявления от 19.02.2013 между сторонами заключено соглашение N 1 о выплате негосударственной пенсии по договору негосударственного пенсионного обеспечения N 03 59 000 002606 от 11.11.2003 (л.д. 30-31).

Согласно данному соглашению период выплат установлен 1 год, с 20.05.2013 по 20.02.2014, с периодичностью - ежеквартально в размере 18 950 руб. согласно графика наличными денежными средствами по Крупской, 32 (л.д. 30-31).

В подтверждение обозначенных условий, Орлянской Н. А. выдан график выплат, в соответствии с которым первая выплата производится с 20 по 25.05.2013, вторая с 20 по 25.08.2013, третья с 20 по 25.11.2013, четвертая с 20 по 25.02.2014 (л.д. 33).

16.03.2016 Банком России издан Приказ N ОД-871 "Об аннулировании лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию Акционерного общества "Негосударственный пенсионный фонд "Стратегия", согласно которому лицензия на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию АО НПФ "Стратегия" от 16.06.2009 N 166/2 аннулирована в связи с неоднократным в течение года нарушением требований к распространению, предоставлению или раскрытию информации, предусмотренных федеральными законами и принятыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами российской Федерации.

Как указано выше решением Арбитражного суда Пермского края от 20.04.2016 по делу N А50-5876/2016 АО НПФ "Стратегия" ликвидировано. Обязанности ликвидатора возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов" (127055, г. Москва, ул., Лесная, д. 59, стр. 2) (далее - ликвидатор, Агентство).

Орлянская Н. А. обратилась в адрес ликвидатора с требованием от 11.05.2016 о включении в реестр требований кредиторов требования в размере 98 980 руб. на основании договора 9381 (как указывалось выше, впоследствии номер договора изменен на 03 59 000 002606) от 11.11.2003, информации о состоянии лицевого счета (л.д. 10-11).

В связи с расхождением между заявленной Орлянской Н. А. для включения в реестр суммой требований и сведениями, установленными ликвидатором по данным электронной базы АО НПФ "Стратегия", из которой следует отсутствие обязательств у Фонда перед Орлянской Н. А., ликвидатор направил в арбитражный суд возражения относительно заявленного данным лицом требования.

Принимая решение об отказе во включении в реестр требований кредиторов АО НПФ "Стратегия" требования Орлянской Н. А., суд исходил из отсутствия обязательств Фонда по спорному договору в связи с их исполнением.

Согласно ч. 3.3 ст. 7.2 Закона о негосударственных пенсионных фондах в соответствии с решением арбитражного суда принудительная ликвидация фонда осуществляется в порядке, установленном ст. 33.2 названного Закона.

В соответствие с ч. 2 ст. 33.2 Закона о негосударственных пенсионных фондах со дня вступления в законную силу решения арбитражного суда о ликвидации фонда наступают последствия, предусмотренные Законом о банкротстве для случая признания фонда несостоятельным (банкротом). Принудительная ликвидация фонда осуществляется в порядке и в соответствии с процедурами, которые предусмотрены Законом о банкротстве для конкурсного производства, с учетом особенностей, установленных Законом о негосударственных пенсионных фондах.

В силу ч. 3 ст. 187.7 Закона о банкротстве ведение реестра заявленных требований кредиторов и реестра требований кредиторов негосударственного пенсионного фонда осуществляется конкурсным управляющим.

Установление требований кредиторов осуществляется в порядке, предусмотренном ст. 183.26 Закона о банкротстве.

При этом согласно ч. 3 ст. 183.26 Закона о банкротстве арбитражный управляющий включает поступившие требования в реестр заявленных требований кредиторов. Арбитражный управляющий не вправе отказать во включении поступивших требований в реестр заявленных требований кредиторов. Реестр заявленных требований кредиторов подлежит закрытию по истечении двух месяцев с даты опубликования сведений о признании фонда банкротом.

Частью 1 ст. 183.26 Закона о банкротстве установлено, что в целях участия в деле о банкротстве финансовой организации кредиторы вправе заявить свои требования к финансовой организации в ходе конкурсного производства в течение двух месяцев с даты опубликования сведений о признании финансовой организации банкротом. Требования кредиторов направляются в арбитражный суд, финансовую организацию и арбитражному управляющему с приложением документов, подтверждающих обоснованность этих требований.

В соответствие с ч. 6 ст. 183.26 Закона о банкротстве при наличии возражений относительно требований кредиторов к финансовой организации арбитражный суд проверяет обоснованность указанных требований и наличие оснований для включения указанных требований в реестр требований кредиторов. Требования кредиторов, относительно которых поступили возражения, рассматриваются судьей арбитражного суда в заседании арбитражного суда в течение месяца с даты истечения установленного пунктом 5 данной статьи срока предъявления возражений относительно требований кредиторов. По результатам рассмотрения указанных требований выносится определение о включении или об отказе во включении указанных требований в реестр требований кредиторов. В определении арбитражного суда о включении требований кредиторов в реестр требований кредиторов указываются размер указанных требований и очередность их удовлетворения.

Таким образом, в силу прямого указания ч. 6 ст. 183.26 Закона о банкротстве требования кредиторов, с учетом наличия возражений, должны рассматриваться арбитражным судом и по результатам их рассмотрения должно быть вынесено определение о включении или об отказе во включении данных требований в реестр требований кредиторов и установлены размер требований и очередность их удовлетворения.

Суд первой инстанции, исходя из совокупности представленных лицами, участвующими в деле, доказательств, согласующихся между собой и не имеющих противоречий, пояснений участвовавших в судебном заседании при рассмотрении возражений Агентства лиц, установив факт исполнения Фондом принятых на себя обязательств перед Орлянской Н. А., оснований для признания обоснованными ее требований не усмотрел.

Выводы арбитражного суда первой инстанции сделаны на основании полного, объективного и всестороннего исследования материалов дела и имеющихся в деле доказательств при правильном применении норм материального права.

Обосновывая правомерность своих требований, Орлянская Н. А. настаивает на том, что сумма в размере 98 980 руб. осталась невыплаченной ей Фондом согласно принятым им на себя обязательств.

Настаивая на своем требовании, Орлянская Н. А. в письменных дополнениях к жалобе приводит расчет, из которого усматривается, что сумма 98 980 руб. определена путем вычитания из взноса, внесенного в Фонд 11.11.2003 в размере 115 000 руб. суммы в размере 16 019 руб. 84 коп., составляющей, по мнению заявителя жалобы, сумму взносов, выплаченных на 19.02.2013. На указанных обстоятельствах настаивает и представитель Орлянской Н. А. в судебном заседании апелляционного суда.

Между тем, апелляционный суд, исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства в совокупности, по правилам ст. 71 АПК РФ, приходит к выводу об ошибочности приведенных Орлянской Н. А. и ее представителем расчетов.

Доводы заявителя жалобы основаны на неверном понимании данных, содержащихся в сведениях о состоянии пенсионного счета и о структуре формирующих пенсионную выплату средств. Орлянская Н. А. и ее представитель ошибочно полагают, что из внесенных Орлянской Н. А. в Фонд взносов в размере 115 000 руб. на ее негосударственное пенсионное обеспечение было потрачено лишь 16 019,84 руб. взносов, а выплата пенсии производилась из начисляемого дохода на средства, находящиеся на именном пенсионном счете.

В материалы дела представлено три документа с информацией о состоянии пенсионного счета Орлянской Н. А. N 03 59 000 002606 по состоянию на 01.04.2010, 19.02.2011, 19.02.2013 (л.д. 26-27, 14-15, 28-29). Представитель Орлянской Н. А. при исследовании апелляционным судом информации о состоянии пенсионного счета на 19.02.2013 (л.д. 28-29) указал на полное соответствие и согласие с отраженными в документе данными.

Представленные сведения о состоянии пенсионного счета содержат исчерпывающую информацию об операциях, осуществляемых по счету: приходе на пенсионный счет, в том числе взносе и доходе, расходовании сформированных на счете средств на пенсионные выплаты, а также дате, форме и размерах совершения указанных выплат.

Так, согласно данным, отраженным в представленных сведениях, пенсионные выплаты производились Орлянской Н. А. Фондом с 05.04.2005 по 05.03.2010. С 05.04.2005 по 05.03.2009 в размере 3 000 руб. ежемесячно, что согласуется с заключенными между Орлянской Н. А. и Фондом обозначенными выше соглашениями; с 05.04.2009 по 05.03.2010 в размере 2 000 руб.

С учетом произведенных за период с 05.04.2005 по 05.03.2010 пенсионных выплат остаток средств на пенсионном счете по состоянию на 19.02.2013 составил 74 725,40 руб., из которых 16 019,84 руб. взносы, 58 705,56 руб. доход (л.д. 28-29). Тем самым, из внесенного Орлянской Н. А. взноса в размере 115 000 руб. на 19.02.2013 на счете осталась сумма в размере 16 019,84 руб., а не как ошибочно полагает заявитель жалобы 115 000 руб. - 16 019,84 руб. = 98 980 руб. То есть сумма пенсионных выплат Орлянской Н. А. формировалась как из доходной части, так и за счет взносов, что также наглядно усматривается из представленной Агентством выписки из электронной базы Фонда, содержащей разбивку по составляющим сумм пенсионных выплат - размеру взноса и доходной части (л.д. 16).

Данные, отраженные в выписке из электронной базы Фонда в полном объеме согласуются со всеми имеющимися в материалах дела документами, в том числе сведениями о состоянии пенсионного счета, представленными самой Орлянской Н. А., по датам, форме и размерам осуществляемых пенсионных выплат, заключенными между Фондом и Орлянской Н. А. соглашениями.

Оставшаяся на пенсионном счете на 19.02.2013 сумма в общем размере 74 725,40 руб. (состоящая из взноса 16 019,84 руб. и дохода 58 705,56 руб.), как видно из представленной суду Агентством с возражениями на требования кредитора выписки по счету из электронной базы Фонда (л.д. 16), выплачивалась 20.05.2013, 20.08.2013, 20.11.2013 в размерах по 18 950 руб., что соответствует подписанному сторонами соглашению N 1 от 19.02.2013 и графику выплат (л.д. 30-31, 33). 20.02.2014 размер выплаченной суммы пенсии составил 17 875,40 руб., а не 18 950 руб. как предусмотрено графиком (л.д. 33).

Анализ документов, имеющихся в деле, позволяет апелляционному суду сделать вывод, что данное обстоятельство связано с тем, что на 20.02.2014 средства, остававшиеся на пенсионном счете по состоянию на 19.02.2013 в размере 74 725,40 руб. были исчерпаны (18 950 руб. х 3=56 850 руб.+17 875,40 руб=74 725,40 руб.), а время для зачисления дохода, полученного в результате размещения пенсионных резервов за предыдущий год, в пенсионные резервы с распределением по пенсионным счетам (не позднее 31 марта года, следующего за отчетным, т.е. в рассматриваемом случае за 2013 годом, как это предусмотрено сторонами в п. 3.5.4 дополнительного соглашения к по негосударственному пенсионному обеспечению N 03 59 000 002606 от 11.11.2003, заключенному 07.07.2007) еще не наступило. Доход, зачисленный после 31 марта 2014 года, составил, согласно данным электронной базы Фонда 6 462,53 руб. и был выплачен Орлянской Н. А., согласно этим же данным 23.04.2014.

В ходе рассмотрения жалобы, апелляционным судом установлено, что спор об обстоятельствах неполучения вышеуказанных денежных средств фактически отсутствует. Как в суде первой инстанции, так и в апелляционном суде, представитель Орлянской Н. А. подтвердил получение суммы в размере 74 725,40 руб.

При совокупности изложенного, фактические обстоятельства по делу свидетельствует о полном исполнении Фондом своих обязательств перед Орлянской Н. А., принятых по заключенному с ней договору от 11.11.2003 в редакции дополнительного соглашения к нему от 07.07.2007. Доводы представителя Орлянской Н. А. о том, что полученные выплаты представляли собой доход, безосновательно; опровергается представленными в материалы дела доказательствами, в том числе информацией о состоянии счета по состоянию на 19.02.2013, к сведениям из которой апеллирует заявитель жалобы.

Кроме того, апелляционным судом принято во внимание, что с 2014 г. по 2016 г. каких-либо претензий Орлянская Н. А. относительно, как полагает заявитель жалобы, невыплаченных сумм негосударственной пенсии согласно заключенному договору не предъявляла Фонду, что дополнительно с учетом всех обстоятельств дела (утверждения в феврале 2013 г. графика всех выплат, остававшихся на пенсионном счете) свидетельствует об ее осведомленности о прекращении между ней и Фондом каких-либо обязательственных отношений по данному поводу.

Учитывая, что факт неисполненных обязательств Фонда перед Орлянской Н. А. не нашел своего подтверждения по результатам рассмотрения возражений ликвидатора, оснований для удовлетворения требований Орлянской Н. А. о включении ее требований в размере 98 980 руб. в реестр требований кредиторов АО НПФ "Стратегия" у суда первой инстанции не имелось.

С учетом изложенного определение суда первой инстанции является законным и обоснованным. Нарушения норм материального или процессуального права, которые в силу ст. 270 АПК РФ являются основанием для отмены или изменения определения суда первой инстанции, судом не допущены.

При подаче апелляционной жалобы на определения, не перечисленные в подп. 12 п. 1 ст. 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации, государственная пошлина не уплачивается.

Руководствуясь статьями 258, 266, 268, 269, 271, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Семнадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Пермского края от 26 сентября 2016 года по делу N А50-5876/2016 об отказе в удовлетворении заявления Орлянской Н. А. о включении требования в размере 98 980 руб. по договору негосударственного пенсионного обеспечения N 0359000002606 от 11.11.2003 в реестр требований кредиторов должника оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Уральского округа в срок, не превышающий одного месяца со дня его принятия, через Арбитражный суд Пермского края.

Председательствующий

Е.Е. Васева

Судьи

Т.Ю. Плахова В.А. Романов