Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 13 февраля 2018 г. N 15АП-673/18

ГАРАНТ:

Постановлением Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 27 апреля 2018 г. N Ф08-2793/18 настоящее постановление оставлено без изменения

город Ростов-на-Дону

13 февраля 2018 г.

дело N А53-31734/2016

Резолютивная часть постановления объявлена 09 февраля 2018 года.

Полный текст постановления изготовлен 13 февраля 2018 года.

Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Шимбаревой Н.В.,

судей Стрекачева А.Н., Сулименко Н.В.,

при ведении протокола судебного заседания Бабаян В.Г.,

при участии:

от Колесникова Вячеслава Викторовича: представитель Быковский В.В. по доверенности от 08.01.2018 г.

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Колесникова Вячеслава Викторовича

на определение Арбитражного суда Ростовской области

от 21.12.2017 по делу N А53-31734/2016 об отказе во включении требований в реестр требований кредиторов

по заявлению Колесникова Вячеслава Викторовича

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "ТВК" (ИНН 6151012471, ОГРН 1056151004161),

принятое в составе судьи Комягина В.М.,

УСТАНОВИЛ:

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "ТВК" Колесников Вячеслав Викторович обратился в суд с заявлением о включении в реестр требований кредиторов задолженности в размере 2 971 853,40 руб.

Определением суда от 21.12.2017 в удовлетворении заявления Колесникова Вячеслава Викторовича о включении требования в размере 2 971 853,40 руб. в реестр требований кредиторов должника - общества с ограниченной ответственностью "ТВК" отказано.

Определение мотивировано тем, что заявителем не представлено достаточных и бесспорных доказательств, подтверждающих наличия финансовой возможности выдачи займов. Кроме того, Колесников Вячеслав Викторович являлся учредителем должника.

Колесников Вячеслав Викторович обжаловал определение суда первой инстанции в порядке, предусмотренном гл. 34 АПК РФ, и просил определение отменить.

Податель жалобы полагает, что оснований для отказа в удовлетворении требований заявителя у суда не имелось. Первый договор займа был заключен до того, как Колесников В.В. стал участником должника (25.11.2013). В материалы дела представлены доказательства наличия у Колесникова В.В. финансовой возможности предоставить займ. Займы предоставлялись в интересах должника.

Законность и обоснованность принятого судебного акта проверяется Пятнадцатым арбитражным апелляционным судом в порядке, установленном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, арбитражный суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что апелляционная жалоба не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, решением Арбитражного суда Ростовской области от 28.07.2017 общества с ограниченной ответственностью "ТВК" признано несостоятельным (банкротом), открыта процедура, применяемая в деле о банкротстве - конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден -Летов Александр Александрович.

Колесников Вячеслав Викторович обратился в суд с заявлением о включении в реестр требований кредиторов задолженности в размере 2 971 853,40 руб.

В обоснование заявленных требований указал следующее.

17.09.2013 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает частями заемщику денежные средства в размере 580 000 руб.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 44 от 09.12.2013 на сумму 589 руб., N 42 от 29.11.2013 на сумму 4 613,78 руб., N 41 от 27.11.2013 на сумму 2 812,92 руб., N 39 от 25.11.2013 на сумму 127 571,52 руб., N 48 от 30.12.2013 на сумму 133 179,55 руб., N 47 от 27.12.2013 на сумму 20 664 руб., N 46 от 16.12.2013 на сумму 100 500 руб., N 45 от 10.12.2013 на сумму 50 руб., N 6 от 06.02.2014 на сумму 1 392,70 руб., N 5 от 27.01.2014 на сумму 6 000 руб., N 4 от 20.01.2014 на сумму 17 220 руб., N 3 от 17.01.2014 на сумму 6 223 руб., N 10 от 24.02.2014 на сумму 5 000 руб., N 9 от 17.02.2014 на сумму 270 руб., N 8 от 14.02.2017 на сумму 600 руб., N 7 от 10.02.2014 на сумму 2 700 руб., N 14 от 17.03.2014 на сумму 35 317,03 руб., N 13 от 12.03.2014 на сумму 500 руб., N 12 от 11.03.2014 на сумму 1 000 руб., N 11 от 27.02.2014 на сумму 1 000 руб., N 17 от 31.03.2014 на сумму 292 руб., N 16 от 26.03.2014 на сумму 64 715,20 руб., N 7 от 10.02.2014 на сумму 2 700 руб.

10.01.2014 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает частями заемщику денежные средства в размере 1 212 руб.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 1 от 10.01.2014 на сумму 1 212 руб.

13.01.2014 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 130 946 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 2 от 13.01.2014 на сумму 130 946 руб.

10.04.2015 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа N 1, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 100 058,99 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 15 от 10.04.2015 на сумму 100 058,99 руб.

13.04.2015 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа N 2, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 89 925,35 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 16 от 13.04.2015 на сумму 89 925,35 руб.

30.04.2015 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа N 3, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 99 736,59 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 22 от 30.04.2015 на сумму 99 736,59 руб.

05.05.2015 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа N 4, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 185 000 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 23 от 08.05.2015 на сумму 185 000 руб.

20.05.2015 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа N 5, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 130 770,31 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 26 от 20.05.2015 на сумму 130 770,31 руб.

25.05.2015 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 56 726,55 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 27 от 25.05.2015 на сумму 56 726,55 руб.

02.06.2015 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа N 6, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 245 910,60 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 28 от 02.06.2015 на сумму 245 910,60 руб.

11.06.2015 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа N 7, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 82 000 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 30 от 11.06.2015 на сумму 82 000 руб.

25.06.2015 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 116 000 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 31 от 25.06.2015 на сумму 116 000 руб.

01.07.2015 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 8 652 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 32 от 01.07.2015 на сумму 8 652 руб.

02.07.2015 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 116 516,37 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 33 от 02.07.2015 на сумму 116 516,37 руб.

10.07.2015 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 100 000 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 34 от 10.07.2015 на сумму 100 000 руб.

24.07.2015 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 15 000 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 35 от 24.07.2015 на сумму 15 000 руб.

04.08.2015 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 110 000 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 36 от 04.08.2015 на сумму 110 000 руб.

13.08.2015 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 4 850 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 37 от 13.08.2015 на сумму 4 850 руб.

25.08.2015 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 1 000 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 38 от 25.08.2015 на сумму 1 000 руб.

28.08.2015 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 106 000 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 39 от 28.08.2015 на сумму 106 000 руб.

04.09.2015 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 113 000 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 40 от 04.09.2015 на сумму 113 000 руб.

08.09.2015 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 84 555,79 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 41 от 08.09.2015 на сумму 84 555,79 руб.

25.09.2015 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 129 500 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 42 от 25.09.2015 на сумму 129 500 руб.

29.09.2015 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. ( заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 30 500 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 43 от 29.09.2015 на сумму 30 500 руб.

15.10.2015 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 46 761,66 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 44 от 15.10.2015 на сумму 46 761,66 руб.

23.10.2015 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 27 212,46 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 45 от 23.10.2015 на сумму 27 212,46 руб.

13.11.2015 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 5 414,90 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 46 от 13.11.2015 на сумму 51 148,90 руб.

17.11.2015 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 6 116,90 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 47 от 17.11.2015 на сумму 6 116,50 руб.

25.11.2015 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 12 000 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 48 от 25.11.2015 на сумму 12 000 руб.

15.12.2015 между ООО "ТВК и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 35 444,55 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 49 от 15.12.2015 на сумму 35 444,55 руб.

15.03.2016 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 6 013 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 5 от 15.03.2016 на сумму 6 313 руб.

21.03.2016 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 36 795 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 6 от 21.03.2016 на сумму 36 795 руб.

12.04.2016 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 17 400 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 7 от 12.04.2016 на сумму 17 400 руб.

25.04.2016 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 11 000 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 8 от 25.04.2016 на сумму 11 000 руб.

13.05.2016 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 6 308 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 9 от 13.05.2016 на сумму 6 308 руб.

31.05.2016 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 4 073,72 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 10 от 31.05.2016 на сумму 4 073,72 руб.

06.06.2016 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 13 537 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 11 от 06.06.2016 на сумму 13 537 руб.

15.06.2016 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 21 899,85 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 12 от 15.06.2016 на сумму 21 899,85 руб.

27.06.2016 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 21 604,04 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 13 от 27.06.2016 на сумму 21 604,04 руб.

07.07.2016 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 27 870 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

В подтверждение факта перечисления денежных средств заявителем представлены копии квитанций к приходным кассовым ордерам: N 14 от 07.07.2016 на сумму 27 870 руб.

18.07.2016 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 14 478,53 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

29.07.2016 между ООО "ТВК и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 6 294,46 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

17.08.2016 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 4 576,47 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

20.09.2016 между ООО "ТВК" и Колесниковым В.В. заключен договор беспроцентного займа, в соответствии с которым заимодавец передает заемщику денежные средства в размере 5 248,71 руб. в срок до 31.12.2016.

Согласно п. 2 заемщик обязуется возвратить полученную сумму по требованию заимодавца в полном объеме, либо частями, в период действия договора.

Колесников В.В. указал, что денежные средства в размере 2 971 853,40 руб. должником возвращены не были, в связи с чем обратился в суд.

При вынесении определения суд первой инстанции обоснованно руководствовался следующим.

В соответствии со статьей 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Установление требований кредиторов осуществляется арбитражным судом в соответствии с порядком, установленным статьями 71 и 100 Закона о банкротстве, в зависимости от процедуры банкротства, введенной в отношении должника.

Согласно правовой позиции Конституционного Суда Российской Федерации, изложенной в постановлениях от 22.07.2002 N и от 19.12.2005 N 12-П, процедуры банкротства носят публично-правовой характер; разрешаемые в ходе процедур банкротства вопросы влекут правовые последствия для широкого круга лиц (должника, текущих и реестровых кредиторов, работников должника, его учредителей и т.д.). С учетом специфики дел о банкротстве, при установлении требований кредиторов в деле о банкротстве установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности. Целью проверки судом обоснованности требований является недопущение включения в реестр необоснованных требований, поскольку такое включение приводит к нарушению прав и законных интересов кредиторов, имеющих обоснованные требования, а также должника и его учредителей (участников).

В п. 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ N 35 от 22.06.2012 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" разъяснено, что в силу пунктов 3 - 5 статьи 71 и пунктов 3 - 5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

В соответствии со ст. 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основании своих требований и возражений.

В силу пункта 1 статьи 807 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

Пунктом 2 статьи 808 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что в подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.

В соответствии с пунктом 1 статьи 810 Гражданского кодекса Российской Федерации заемщик обязан возвратить займодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа.

В абз. 3 п. 26 постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" разъяснено, что при оценке достоверности факта наличия требования, основанного на передаче должнику наличных денежных средств, подтверждаемого только его распиской или квитанцией к приходному кассовому ордеру, суду надлежит учитывать среди прочего следующие обстоятельства: позволяло ли финансовое положение кредитора (с учетом его доходов) предоставить должнику соответствующие денежные средства, имеются ли в деле удовлетворительные сведения о том, как полученные средства были истрачены должником, отражалось ли получение этих средств в бухгалтерском и налоговом учете и отчетности и т.д.

Из данных разъяснений следует, что при наличии сомнений в реальности договора займа суд может потребовать и от заемщика представления документов, подтверждающих наличие финансовой возможности предоставить денежные средства в указанном размере, а также документы, подтверждающие реальность получения денежных средств, в том числе в части операций с этими денежными средствами и их расходования.

В доказательство того, что финансовое положение заявителя позволяло предоставить должнику заем по указанным договорам, Колесников В.В. в материалы дела представил:

- выписки по лицевому счету за период с 01.02.2015 по 07.06.2017;

- приказы о выделении дивидендов от ООО "Кущевский ЗСМ" N 73 от 27.06.2015 на сумму 660 000 руб., N 92 от 07.09.2012 на сумму 415 000 руб., N 94 от 12.10.2012 на сумму 500 000 руб.

Изучив материалы дела, суд первой инстанции пришел к выводу о том, что представленные заявителем документы не подтверждают наличие финансовой возможности предоставить займ, действия участника оборота не отвечают принципу разумности.

Суд первой инстанции отметил, что выписка из лицевого счета по вкладу (т.1 л.д. 133-156) содержит сведения о проведении операций по счету, сведений о списании денежных средств с лицевого счета по вкладу в даты заключения договоров займа не представлено.

Кроме того, конечный период в представленных выписках указан 06.02.2015 с остатком денежных средств в размере 0,00 руб., в то время как основная часть договоров (т. 1 л.д. от 21-103), кроме договоров займа от 17.09.2013, 10.01.2014 и 13.01.2014, заключены после периода отраженного в выписке по лицевому счету.

Таким образом, достоверных доказательств наличия финансовой возможности предоставления займа в заявленном размере в каждом периоде, а также сведения о независимом от должника источнике поступления денежных средств в материалах дела отсутствуют.

Кроме того, установлено, что Колесников В.В. с 2013 являлся участником должника (100%), то есть является заинтересованным лицом по отношению к должнику по смыслу ст. 19 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

Все займы были предоставлены должнику в наличной форме.

Необходимо учитывать, что в ситуации предъявления к должнику требований кредитора, связанного с должником не только обязательственными, но и корпоративными правоотношениями, сложившейся судебной практикой выработаны иные, нежели установленные в пункте 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, критерии распределения бремени доказывания: при представлении доказательств общности экономических интересов (аффилированности) должника с участником процесса (в частности, с лицом, заявившем о включении требований в реестр) и заявлении возражений относительно наличия и размера задолженности должника перед аффилированным кредитором, на последнего переходит бремя по опровержению соответствующего обстоятельства; в частности, судом на такое лицо может быть возложена обязанность по раскрытию разумных экономических мотивов совершения сделки либо мотивов поведения в процессе исполнения уже заключенного соглашения (правовая позиция изложена в определениях Верховного Суда Российской Федерации, в частности, от 26.05.2017 N 306-ЭС16-20056(6).

Такое распределение бремени доказывания обусловлено недопущением включения в реестр необоснованных требований, созданных формально, в том числе путем искусственного формирования задолженности с целью контролируемого банкротства, поскольку такое включение приводит к нарушению прав и законных интересов кредиторов, имеющих обоснованные требования.

Действующее законодательство о банкротстве не содержит положений, согласно которым очередность удовлетворения требований аффилированных (связанных) кредиторов по гражданским обязательствам, не являющимся корпоративными, понижается. Кроме того, тот факт, что участник должника является его заимодавцем, сам по себе не свидетельствует о корпоративном характере требования по возврату суммы займа для целей банкротства.

Вместе с тем, в силу абзаца восьмого статьи 2 Закона о банкротстве к числу конкурсных кредиторов не могут быть отнесены участники, предъявляющие к должнику требования из обязательств, вытекающих из факта участия.

По смыслу названной нормы к подобного рода обязательствам относятся не только такие, существование которых прямо предусмотрено корпоративным законодательством (выплата дивидендов, действительной стоимости доли и т.д.), но также и обязательства, которые, хотя формально и имеют гражданско-правовую природу, в действительности таковыми не являются (в том числе по причине того, что их возникновение и существование было бы невозможно, если бы заимодавец не участвовал в капитале должника).

При функционировании должника в отсутствие кризисных факторов его участник как член высшего органа управления (статья 32 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", статья 47 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах") объективно влияет на хозяйственную деятельность должника (в том числе посредством заключения с последним сделок, условия которых недоступны обычному субъекту гражданского оборота, принятия стратегических управленческих решений и т.д.).

Поэтому в случае последующей неплатежеспособности (либо недостаточности имущества) должника исходя из требований добросовестности, разумности и справедливости (пункт 2 статьи 6 Гражданского кодекса Российской Федерации) на такого участника подлежит распределению риск банкротства контролируемого им лица, вызванного косвенным влиянием на неэффективное управление последним, посредством запрета в деле о несостоятельности противопоставлять свои требования требованиям иных (независимых) кредиторов.

В этой связи при оценке допустимости включения основанных на договорах займа требований участников следует детально исследовать природу соответствующих отношений, сложившихся между должником и заимодавцем, а также поведение потенциального кредитора в период, предшествующий банкротству. В частности, предоставление должнику денежных средств в форме займа (в том числе на льготных условиях) может при определенных обстоятельствах свидетельствовать о намерении заимодавца временно компенсировать негативные результаты своего воздействия на хозяйственную деятельность должника. В такой ситуации заем может использоваться вместо механизма увеличения уставного капитала, позволяя на случай банкротства формально нарастить подконтрольную кредиторскую задолженность с противоправной целью последующего уменьшения в интересах должника и его аффилированных лиц количества голосов, приходящихся на долю независимых кредиторов, чем нарушается обязанность действовать в интересах кредиторов и должника.

При таких условиях с учетом конкретных обстоятельств дела суд вправе переквалифицировать заемные отношения в отношения по поводу увеличения уставного капитала по правилам пункта 2 статьи 170 Гражданского кодекса Российской Федерации либо при установлении противоправной цели - по правилам об обходе закона (пункт 1 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации, абзац 8 статьи 2 Закона о банкротстве), признав за прикрываемым требованием статус корпоративного, что является основанием для отказа во включении его в реестр.

При предоставлении заинтересованным лицом доказательств, указывающих на корпоративный характер заявленного участником требования, на последнего переходит бремя по опровержению соответствующего довода путем доказывания гражданско-правовой природы обязательства. В частности, судом на такое лицо может быть возложена обязанность раскрыть разумные экономические мотивы выбора конструкции займа, привлечения займа именно от аффилированного лица, предоставления финансирования на нерыночных условиях и т.д.

Указанный правовой подход изложен в определении Верховного Суда Российской Федерации от 06.07.2017 N 308-ЭС17-1556(2).

Суд первой инстанции верно указал, что Колесников В.В. не представил доказательств, опровергающих корпоративный характер обязательств.

Колесников В.В. пояснил, что займы предоставлялись на нужды предприятия, в частности, погашение кредитной задолженности перед Сбербанком России.

В определении Верховного Суда РФ от 20.12.2017 N 310-ЭС17-32792(2) по делу N А35-6888/2015 сформулирована следующий подход.

Разрешая вопрос о получении новым должником встречного предоставления при привативном переводе долга, необходимо учитывать, что исходя из презумпции возмездности гражданско-правовых договоров (пункт 3 статьи 423 Гражданского кодекса Российской Федерации) соответствующая сделка действительна и при отсутствии в ней условий о получении новым должником каких-либо имущественных выгод, в том числе оплаты за принятие долга на себя. Если при привативном переводе долга отсутствует денежное предоставление со стороны первоначального должника и не доказано намерение нового должника одарить первоначального, презюмируется, что возмездность подобной сделки имеет иные, не связанные с денежными основания, в частности, такая возмездность, как правило, вытекает из внутригрупповых отношений первоначального и нового должников.

Суд апелляционной инстанции полагает возможным применить указанный подход в рамках данного дела.

Погашая долги ООО "ТВК" путем предоставления займов, участник общества фактически получал встречное предоставление, вытекающее из внутригрупповых отношений ООО "ТВК" и Колесникова В.В., возмездность не связана с денежными основаниями. В частности, Колесников В.В. пояснил, что займы нужны были для функционирования предприятия и были необходимы новому собственнику для дальнейшего его использования, так как общество имело лицензию на хранение нефтепродуктов и подъезд в виде железнодорожных путей.

Доводы о том, что Колесников В.В. стал участником общества 25.11.2013, а первый договор займа был предоставлен 17.09.2013, не могут быть приняты во внимание, не опровергает вышеизложенные обстоятельства.

Кроме того, денежные средства вносились в кассу должника начиная с 09.12.2013 (что подтверждается квитанциями к приходным кассовым ордерам л.д. 10-16 т.1), то есть уже после того, как Колесников В.В. стал участником общества.

Колесников В.В. не пояснил суду, какие иные мотивы, кроме корпоративных, послужили основанием к предоставлению денежных средств должнику. Суд апелляционной инстанции учел, что предоставление займа ничем не обеспечивалось, требований о возврате займа Колесниковым ранее не заявлялось.

Данные обстоятельства свидетельствуют о том, что взаимоотношения Колесникова и общества носят корпоративный характер, не предполагали иной возмездности, кроме вытекающей из внутригрупповых отношений.

Требование Колесникова не может быть противопоставлено иным кредиторам 3 очереди, обязательства перед которыми носят гражданско-правовой характер.

С учетом изложенного, суд первой инстанции обоснованно отказал в удовлетворении заявления Колесникова Вячеслава Викторовича о включении требования в размере 2 971 853,40 руб. в реестр требований кредиторов должника - общества с ограниченной ответственностью "ТВК"

Суд первой инстанции выполнил требования статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, полно, всесторонне исследовал и оценил представленные в деле доказательства и принял законный и обоснованный судебный акт.

Нарушений процессуальных норм, влекущих отмену оспариваемого акта (ч. 4 ст. 270 АПК РФ), судом апелляционной инстанции не установлено, основания для удовлетворения жалобы отсутствуют.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 258, 269 - 271, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Ростовской области от 21.12.2017 по делу N А53-31734/2016 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

В соответствии с частью 5 статьи 271, частью 1 статьи 266 и частью 2 статьи 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в месячный срок в порядке, определенном статьей 188 Арбитражного процессуального Кодекса Российской Федерации, в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа.

Председательствующий

Н.В. Шимбарева

Судьи

А.Н. Стрекачев Н.В. Сулименко