Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 18 ноября 2018 г. N 13АП-24166/18

г. Санкт-Петербург

18 ноября 2018 г.

Дело N А56-20933/2018

Резолютивная часть постановления объявлена 06 ноября 2018 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 18 ноября 2018 года.

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего Мельниковой Н.А.

судей Семиглазова В.А., Слобожаниной В.Б.

при ведении протокола судебного заседания: Лиозко В.И.

при участии:

от истца (заявителя): Пичейкина А.В. по доверенности от 21.08.2018

от ответчика (должника): Алешкиной Е.М. по доверенности от 31.08.2017

от 3-го лица: не явился, извещен

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 13АП-24166/2018) ООО "Ассоль" на решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 31.07.2018 по делу N А56-20933/2018 (судья Бойкова Е.Е.), принятое

по иску (заявлению) ООО "Ассоль"

к Публичному акционерному обществу Банк "Возрождение"

3-е лицо: Центральный Банк Российской Федерации в лице Северо-Западного Главного управления

о признании действий по отказу от совершения операций незаконными

установил:

общество с ограниченной ответственностью "Ассоль" (далее - ООО "Ассоль", Общество) обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с иском, уточненным в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), о признании действий публичного акционерного общества Банк "Возрождение" (далее - Банк), выразившихся в отказе от выполнения распоряжений ООО "Ассоль" от 11.01.2018 N 1 на перевод денежных средств в размере 845 000 руб. и от 11.01.2018 N 2 на перевод денежных средств в размере 10 556 руб. 71 коп. в пользу общества с ограниченной ответственностью "Держава" (далее - ООО "Держава") незаконными.

Определением суда от 17.04.2018 к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечен Центральный Банк Российской Федерации в лице Северо-Западного Главного управления (далее - Главное управление).

Решением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 31.07.2018 по делу N А56-20933/2018 в удовлетворении иска отказано.

На указанное решение истцом подана апелляционная жалоба, в которой, указывая на неправильное установление судом фактических обстоятельств дела, просит судебный акт отменить, исковые требований удовлетворить. По мнению подателя апелляционной жалобы, вывод суда первой инстанции о неполном представлении Обществом Банку документов, что и послужило основанием для отказа в совершении операций, не соответствуют обстоятельствам дела и имеющимся в деле доказательствам.

Главное управление и Банк, с доводами апелляционной жалобы не согласились, считают решение суда вынесенным при всестороннем исследовании материалов дела и не подлежащим отмене.

В судебном заседании представитель Общества поддержал доводы, изложенные в апелляционной жалобе, а представитель Банка возражал против удовлетворения апелляционной жалобы, по доводам, изложенным в отзыве, просил решение суда оставить без изменения.

Третье лицо, извещенное надлежащим образом о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, представителя в судебное заседание не направило.

Законность и обоснованность принятого по делу судебного акта проверены в апелляционном порядке.

Как явствует из материалов дела, 10.08.2017 между Обществом (клиентом) и Банком заключен единый договор банковского счета N 40702810904500166840, в соответствии с которым клиент заявил о согласии на присоединение к Правилам комплексного обслуживания юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и лиц, занимающихся частной практикой (далее - Правила Комплексного обслуживания), а Банк обязался осуществлять обслуживание банковского счета клиента.

По указанному счету в декабре 2017 года Банком выявлено существенное увеличение оборотов, связанное с безналичным зачислением 11.12.2017 денежных средств в сумме 860 044 руб. 16 коп. с назначением "перевод остатка с закрываемого счета. НДС не облагается", которые были перечислены с расчетного счета ООО "Ассоль", открытого в Филиале "Санкт-Петербургский" АО "Альфа-Банк".

В этой связи Банк инициировал проверку деятельности клиента, направив 13.12.2017 в адрес ООО "Ассоль" запрос о необходимости представления в течение 5 рабочих дней документов, указанных в запросе (т. 1 л.д. 8-9; т. 2 л.д. 58-59). Запрос Обществом получен 13.12.2017.

Исполняя требования Банка, Общество предоставило документы не в полном объеме, так указанные в пунктах 1, 4 и 8 запроса от 13.12.2017 документы представлены не были.

Данное обстоятельство явилось для Банка основанием для направления в адрес Общества отказов от совершения операций от 11.01.2018 N 07/0450, от 17.01.2018 N 0450/35 и N 0450/36, а письмом от 19.01.2018 N 0450/46 Банк уведомил клиента о расторжении договора банковского счета на основании пункта 11 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Закон N 115-ФЗ).

Ссылаясь на незаконность действий Банка по отказу в совершении операций, Общество обратилось в арбитражный суд.

Суд первой инстанции, отказывая в удовлетворении иска, исходил из обоснованности и законности действий Банка.

Выслушав мнение представителей сторон, изучив материалы дела, проверив правильность применения судом норм материального и процессуального права, оценив доводы апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции не находит оснований для удовлетворения жалобы в силу следующего.

К числу требований банковского законодательства, предъявляемых к операциям по исполнению кредитными организациями платежных поручений, относятся требования Закона N 115-ФЗ, которые возлагают на банки как на организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, ряд публично-правовых обязанностей, к числу которых относятся: идентификация клиента, документальное фиксирование информации об отдельных видах совершаемых банковских операций, а также отказ в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями этого Закона.

Обязанность по документальному фиксированию информации об операциях с денежными средствами или иным имуществом возложена на кредитные организации пунктом 2 статьи 7 Закона N 115-ФЗ, согласно которому кредитные организации должны разработать правила внутреннего контроля и программы его осуществления. При этом указанный Закон не устанавливает перечень данных, подлежащих обязательному фиксированию, тем самым позволяя кредитной организации самостоятельно определять объем соответствующих сведений.

Основаниями для документального фиксирования информации о соответствующих операциях и сделках являются: запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели; несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации; выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных этим Законом; иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

При реализации правил внутреннего контроля в случае, если операция, проводимая по банковскому счету клиента, квалифицируется банком в качестве операции, подпадающей под какой-либо из критериев, перечисленных в пункте 2 статьи 7 Закона N 115-ФЗ и, соответственно, являющихся основаниями для документального фиксирования информации, банк вправе запросить у клиента представления не только документов, выступающих формальным основанием для совершения такой операции по счету, но и документов по всем связанным с ней операциям, а также иной необходимой информации, позволяющей банку уяснить цели и характер рассматриваемых операций, в том числе документов, подтверждающих источники поступления денежных средств на счет клиента.

В рассматриваемом случае судом установлено и материалами дела подтверждается, что на основании запроса от 13.12.2017 Общество передало Банку только часть запрошенных документов, что не позволило Банку в должной мере удостовериться в реальности и законном характере хозяйственной деятельности организации.

При принятии решения о необходимости проведения углубленной проверки деятельности Общества, Банком была установлена совокупность факторов и критериев, выявленных в ходе мониторинга, и указывающих на возможность осуществления компанией сомнительных операций, а именно:

- ООО "Ассоль" являлось "молодой" компанией (дата государственной регистрации - 20.07.2017). Операции молодых компаний на сумму равную или превышающую 600 тыс. рублей подлежат обязательному контролю в течении 3-х месяцев с даты регистрации, сведения о таких операциях в обязательном порядке направляются в уполномоченный орган;

- расчетный счет N 40702810904500166840 и счет СКС были открыты в Банке 10.08.2017, но с момента открытия счета и вплоть до 10.12.2017 операции по счетам не осуществлялись. Первое движение по счету имело место 11.12.2017 на сумму свыше 600 тыс. рублей. Сведения о первом движении по счету на сумму свыше 600 тыс. рублей подлежали обязательному контролю и были направлены Банком в Росфинмониторинг;

- в декабре 2017 года выявлено существенное увеличение сальдо по счету N 40702810904500166840, связанное с безналичным зачислением 11.12.2017 денежных средств в сумме 860 044 руб. 16 коп., а именно 11.12.2017 на расчетный счет ООО "Ассоль" поступили денежные средства в сумме 860 044 руб. 16 коп. с назначением "перевод остатка с закрываемого счета. НДС не облагается", которые были перечислены с расчетного счета Общества, открытого в ином банке;

- уставный капитал ООО "Ассоль" составляет 10 000 руб. и имеет минимальное значение;

- Мильхерт Елена Евгеньевна является генеральным директором и бенефициарным владельцем ООО "Ассоль" (100% доли в уставном капитале);

- уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации с банковского счета не осуществлялась;

- начало использования истцом банковского счета "может объясняться" закрытием им банковского счета в иной кредитной организации в рамках реализации программы управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, в том числе по причине использования этого банковского счета в целях проведения по нему транзитных операций.

Все вышеперечисленные признаки соответствовали критериям, перечисленным в письме Банка России от 13.04.2016 N 10-МР "О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов".

Доказательств опровергающие данные выводы Обществом в материалы дела не представлено.

Кроме того, на момент совершения операции по переводу остатка с закрываемого счета в рамках исполнения требований Положения Банка России от 20.07.2016 N 550-П "О порядке доведения до сведения кредитных организаций информации о случаях отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, отказа от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом" в Банк поступила информация о том, что в отношении ООО "Ассоль" иные кредитные организации также применяли меры, предусмотренные Законом N 115-ФЗ. В частности, 02.08.2017, в Банк поступила информация о том, что Обществу было отказано в заключении договора банковского счета в связи с наличием подозрений о том, что целью заключения договора является совершение операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.

Указанное в совокупности предоставило Банку право проведения в отношении истца углубленной проверки, а непредставление всех испрошенных у ООО "Ассоль" документов - право на отказ клиенту в выполнении его распоряжений о перечислении денежных средств.

Таким образом, оценив представленные в дело доказательства на предмет их относимости, допустимости и достаточности в соответствии со статьями 67, 68, 71 АПК РФ, арбитражный суд первой инстанции обосновано признал, что истец не доказал правомерности заявленных требований.

Банк, принимая решение об отказе в исполнении платежных поручений, действовал в соответствии с Правилами комплексного обслуживания и положениями Закона N 115-ФЗ, с целью защиты прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Доказательств опровергающих выводы суда, изложенные в обжалуемом решении, Обществом не представлено.

Апелляционным судом не установлено нарушений судом первой инстанции норм материального и процессуального права, являющихся основанием для изменения или отмены судебного акта арбитражного суда первой инстанции, обстоятельства, имеющие значение для дела, выяснены в полном объеме, выводы суда, изложенные в обжалуемом судебном акте, соответствуют обстоятельствам дела.

При указанных обстоятельствах основания для удовлетворения апелляционной жалобы отсутствуют.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 269 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 31.07.2018 по делу N А56-20933/2018 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия.

Председательствующий

Н.А. Мельникова

Судьи

В.А. Семиглазов В.Б. Слобожанина