Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 9 апреля 2019 г. N 09АП-12347/19

г. Москва

09 апреля 2019 г.

Дело N А40-24844/17

Резолютивная часть постановления объявлена 02 апреля 2019 г.

Полный текст постановления изготовлен 09 апреля 2019 г.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи А.А. Комарова

судей Ю.Л. Головачевой, Д.Г. Вигдорчика,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Н.А. Титарчуком,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу К/у ООО "ИНФОГРУПП" Королева М.В. на определение Арбитражного суда г. Москвы от 15.02.2019 по делу N А40-24844/17, вынесенное судьей Мироненко Э.В., об отказе в удовлетворении заявления конкурсного управляющего о взыскании с Мусаева Тимура Манаповича в пользу должника ООО "Инфогрупп" убытков в размере 12 274 400 руб., причиненных ООО "Юмис" действиями единоличного исполнительного органа по делу о признании несостоятельным (банкротом) ООО "Инфогрупп"

Лица, участвующие в деле не явились, извещены.

Руководствуясь ст. ст. 176, 266 - 269, 271 Арбитражного процессуального Кодекса Российской Федерации

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда города Москвы от 15.08.2017 в отношении ООО "Инфогрупп" введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден Королев М.В., о чем опубликованы сведения в газете "КоммерсантЪ" от 26.08.2017.

Решением Арбитражного суда города Москвы от 21.02.2018 ООО "Инфогрупп" признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден Королев М.В.

Конкурсный управляющий должника обратился в суд с заявлением о взыскании с Мусаева Т.М. (далее - ответчик) в пользу ООО "Инфогрупп" 12 274 400 руб. убытков. (с учетом принятых судом в порядке ст. 49 АПК РФ уточнений).

Определением Арбитражного суда города Москвы от 15.02.2019 заявление конкурсного управляющего оставлено без удовлетворения.

Не согласившись с принятым судебным актом, К/у ООО "ИНФОГРУПП" Королев М.В. обратился с апелляционной жалобой, в которой просит определение Арбитражного суда города Москвы отменить, принять по делу новый судебный акт.

Рассмотрев апелляционную жалобу в порядке статей 266, 268, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, изучив представленные доказательства, суд апелляционной инстанции не находит оснований для отмены или изменения определения Арбитражного суда города Москвы на основании следующего.

В обоснование заявленных требований конкурсный управляющий должника ссылается на следующие обстоятельства.

В рамках анализа хозяйственной деятельности было установлено, что ООО "Юмис" (ОГРН 1157326001491, ИНН 7326049780, адрес: Ульяновская обл., г. Ульяновск, пр-кт Гая, 69Д) прекратило деятельность юридического лица путем реорганизации в форме присоединения к ООО "ИНФОГРУПП" (ОГРН 1167746382297, ИНН 7721483879).

В соответствии с п. 2 ст. 58 Гражданского Кодекса Российской Федерации, при присоединении юридического лица к другому юридическому лицу к последнему переходят права и обязанности присоединенного юридического лица.

Таким образом, ООО "ИНФОГРУПП" (ОГРН 1167746382297, ИНН 7721483879) является правопреемником всех прав и обязанностей ООО "Юмис" (ОГРН 1157326001491, ИНН 7326049780).

В соответствии с нормами Федерального закона Российской Федерации от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", надзорные регистрирующие органы предоставили информацию в отношении ООО "Юмис" (ОГРН 1157326001491, ИНН 7326049780).

На основании ответа Управления Федеральной Налоговой Службы по Ульяновской области N 18-23/0628400 от 16.04.2018 были установлены расчетные счета ООО "Юмис" (ОГРН 1157326001491, ИНН 7326049780), а именно:

расчетный счет N 40702810810040000415 Ульяновский филиал ПАО "БИНБАНК" (432017, г. Ульяновск, ул. Александра Матросова, д. 33) в период с 09.07.2015 г. по 22.08.2017 г.;

расчетный счет N 40702810410040400415 Филиал ПАО "БИНБАНК" (432063, г. Ульяновск, ул. Александра Матросова, д. 33) в период с 09.07.2015 г. по 24.10.2016 г.;

расчетный счет N 40702810810040000415 Филиал ПАО "БИНБАНК" (432063. г. Ульяновск, ул. Александра Матросова, д. 33) в период с 09.07.2015 г. по 30.11.2016 г.);

расчетный счет N 40702810700230000289 АО БАНК АВБ (445021, Самарская область, г. Тольятти, ул. Голосова, д. 26А) в период с 08.07.2015 г. по 12.11.2015 г.;

расчетный счет N 40702810900235000071 АО БАНК АВБ (445021. Самарская область, г. Тольятти, ул. Голосова, д. 26А) в периоде 10.07.2015 г. по 14.12.2015 г.;

расчетный счет N 40702810300010041687 АО "ФИА-БАНК" (445037, Самарская область, г. Тольятти, ул. Новый Проезд, д. 8) в период с 14.07.2015 г. до настоящего времени;

расчетный счет N 40702810500010841687 АО "ФИА-БАНК" (445037, Самарская область, г. Тольятти, ул Новый Проезд, д. 8) в период с 14.07.2015 г. по настоящее время;

расчетный счет N 40702810500009001718 "ЮНИАСТРУМ БАНК" в Ульяновске (Правопреемник Восточный Банк) (127473. Москва, пл. Суворовская, д. 1) в период с 23.07.2015 г. по 13.11.2015 г.;

расчетный счет N 40702810621170002910 "ЮНИАСТРУМ БАНК" в Нижнем Новгороде (Правопреемник Восточный Банк) (603006, Нижний Новгород, ул. Ошарская, д. 16) в период с 23.07.2015 г. по 06.11.2015 г.

В результате анализа банковских выписок, представленных вышеуказанными кредитными организациями, конкурсным управляющим ООО "ИНФОГРУПП" (ОГРН 1167746382297, ИНН 7721483879) были установлены неоднократные случаи перечисления денежных средств с расчетного счета N 40702810300010041687 АО "ФИА-БАНК" на карточный счет по договору N 01421-КК от 14.07.2015 г. (расчетный счет N 40702810500010841687 АО "ФИА-БАНК") с назначением платежа "Зачисление на карточный счет по договору N 01421-КК от 14.07.2015 г." в размере 3 773 500 руб. 00 коп.

Денежные средства в размере 3 773 058 руб. 00 коп. были сняты с расчетного счета N 40702810500010841687 АО "ФИА-БАНК" с назначением платежа "Тип операции - Эмиссия.

Получение наличных в ЛТМ. Наша карта в нашем устройстве, дата/время, карта 4117801024856000". "Тип операции - Эмиссия. Получение наличных в ПВН. Наша карта в нашем ПВН., дата/время, карта 4117801024856000" и т.д. Остаток денежных средств на расчетном счете N 40702810500010841687 АО "ФИА-БАНК" по состоянию на 08.04.2018 г. составил 442 руб. 00 коп.

Данные обстоятельства подтверждаются выпиской-ответом исх. N 55-01 исх.-109766 от 10.05.2018 г. представителем конкурсного управляющего АО "ФИА-БАНК" Мещеряковой Г.В. на запрос конкурсного управляющего ООО "ИНФОГРУПП" (ОГРН 1167746382297, ИНН 7721483879) Королева М.В. исх. N 20 от 25.04.2018 г.

В результате анализа банковских выписок, представленных вышеуказанными кредитными организациями, конкурсным управляющим ООО "ИНФОГРУПП" (ОГРН 1167746382297, ИНН 7721483879) были установлены неоднократные случаи перечисления денежных средств с расчетного счета N 40702810810040000415 Ульяновский филиал ПАО "БИНБАНК" на пластиковую карту N 5189610001702032 (расчетный счет N 40702810410040400415 ПАО "БИНБАНК") в размере 4 794 000 руб. 00 коп. с назначением платежа "Перечисление денежных средств на пластиковую карту N 5189610001702032 КВЗ 40702810410040400415 Мусаев ТМ".

Указанная денежная сумма была выдана с расчетного счета N 40702810410040400415 ПАО "БИНБАНК" с назначением платежа "Операции выдачи наличных в банкоматах Банка".

В результате анализа банковских выписок, представленных вышеуказанными кредитными организациями, конкурсным управляющим ООО "ИНФОГРУПП" (ОГРН 1167746382297, ИНН 7721483879) были установлены неоднократные случаи перечисления денежных средств с расчетного счета N 40702810810040000415 Ульяновский филиал ПАО "БИНБАНК" в адрес Мусаева Тимура Манаповича в размере 1 693 000 руб. 00 коп. с назначением платежа "Расчеты с поставщиками".

Данные обстоятельства подтверждаются выпиской-ответом исх. N 129/15634 от 07.05.2018 ПАО "БИНБАНК" на запрос конкурсного управляющего ООО "ИНФОГРУПП" (ОГРН 1167746382297, ИНН 7721483879) Королева М.В. исх. N 20 от 25.04.2018 г.

В результате анализа банковских выписок, представленных вышеуказанными кредитными организациями, конкурсным управляющим ООО "ИНФОГРУПП" (ОГРН 1167746382297, ИНН 7721483879) были установлены неоднократные случаи перечисления денежных средств с расчетного счета N 40702810621170002910 "ЮНИАСТРУМ БАНК" на счет пластиковой карты N 40702810500009001718 "ЮНИАСТРУМ БАНК" в размере 2 069 000 руб. 00 коп. с назначением платежа "Пополнение спец. карты счета корп. карты ООО Юмис N 40702810500009001718 открытой по дог. N 027-15.21 П/КР-Визшез на Мусаева Тимура Манаповича для расчета с поставщиками".

Указанная денежная сумма была снята в АТМ с назначением платежа "Устройство:77777858 ULYANOVSK A858 NB TRUST, МУСАЕВ ТИМУР МАНАПОВИЧ, карта:4033330045669466. счет 40702810500009001718".

Данные обстоятельства подтверждаются выпиской-ответом исх. N И-ПФ-1699 от 07.05.2018 г. ПАО "Восточный Экспресс Банк" на запрос конкурсного управляющего ООО "ИНФОГРУПП" (ОГРН 1167746382297, ИНН 7721483879) Королева М.В. исх. N 20 от 25.04.2018 г.

В результате анализа банковских выписок, представленных вышеуказанными кредитными организациями, конкурсным управляющим ООО "ИНФОГРУПП" (ОГРН 1167746382297, ИНН 7721483879) были установлены неоднократные случаи перечисления денежных средств с расчетного счета N 40702810700230000289 БАНК АВБ на корпоративную пластиковую карту N 4062173000807109 (расчетный счет N 40702810900235000071 БАНК АВБ) с назначением платежа "Пополнение корпоративной пластиковой карты N 4062173000807109. Мусаев Тимур Манапович" в размере 1 501 500 руб. 00 коп.

На основании сводных документов по транзакциям указанная сумма была полностью израсходована.

В результате анализа банковских выписок, представленных вышеуказанными кредитными организациями, конкурсным управляющим ООО "ИНФОГРУПП" (ОГРН 1167746382297, ИНН 7721483879) были установлены неоднократные случаи снятия наличных денежных средств с расчетного счета N 40702810700230000289 БАНК АВБ с назначением платежа "Расчеты с поставщиками" в сумме 600 000 руб. 00 коп.

Данные обстоятельства подтверждаются выпиской-ответом исх. N 10/1631-ВА от 07.05.2018 АО "Банк АВБ" на запрос конкурсного управляющего ООО "ИНФОГРУПП" (ОГРН 1167746382297, ИНН 7721483879) Королева М.В. исх. N 20 от 25.04.2018 г.

Из указанного следует, что у генерального директора ООО "Юмис" (ОГРН 1157326001491, ИНН 7326049780) Мусаева Т.М. под отчетом находятся денежные средства в размере 14 431 000 руб.

Срок полномочий генерального директора ООО "Юмис" (ОГРН 1157326001491, ИНН 7326049780) Мусаева Тимура Манаповича подтверждается решением N 1 единственного учредителя ООО "Юмис" от 10.06.2015, а также выпиской из ЕГРЮЛ, и исчисляется с 29.06.2015 по 22.09.2016(дату прекращения деятельности юридического лица путем реорганизации в форме присоединения).

Конкурсный управляющий ООО "ИНФОГРУПП" (ОГРН 1167746382297, ИНН 7721483879) полагает, что указанные действия необходимо квалифицировать как причинение убытков в форме реального ущерба обществу с ограниченной ответственностью "Юмис" (ОГРН 1157326001491, ИНН 7326049780) единоличным исполнительным органом в лице генерального директора Мусаева Т.М.

Из материалов дела следует, что ответчик не исполнял обязанности единоличного исполнительного органа ООО "Инфогрупп".

Следовательно, ответчик контролирующим должника лицом не является.

По существу конкурсный управляющий в заявлении ссылается на причинение неправомерными действиями ответчика убытков ООО "Юмис", которое на момент рассмотрения настоящего обособленного спора прекратило свою деятельность в результате реорганизации путем присоединения к должнику.

При этом суд первой инстанции принял во внимание, что в соответствии с ч. 2 ст. 58 ГК РФ при присоединении юридического лица к другому юридическому лицу к последнему переходят только права и обязанности присоединенного юридического лица.

В рассматриваемом случае заявителем в нарушение ст. 65 АПК РФ не доказано, что действия ответчика по снятию денежных средств с расчетных счетов ООО "Юмис" повлекли убытки непосредственно для должника.

При обращении в арбитражный суд с настоящими требованиями конкурсный управляющий должника не представил доказательства, безусловно свидетельствующие о том, что недобросовестные действия ответчика повлекли за собой убытки непосредственно для должника в общей сумме 12 274 400 руб.

На основании изложенного суд первой инстанции отказал в удовлетворении заявления конкурсного управляющего Королева М.В..

Суд апелляционной инстанции признает верными выводы суда первой инстанции, а доводы апелляционной жалобы необоснованными по следующим основаниям.

Довод к/у Королева М.В. о причинении Мусаевым Тимуром Манаповичем убытков в форме прямого ущерба ООО "Инфогрупп" не состоятелен, так как Заявителем не доказан факт и размер причинения убытков, причинно-следственная связь.

Согласно статье 15 Гражданского кодекса Российской Федерации под убытками понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода).

Из содержания указанной нормы права следует, что взыскание убытков является мерой гражданско-правовой ответственности, и ее применение возможно лишь при наличии совокупности условий ответственности, предусмотренных законом, поэтому лицо, требующее возмещения убытков, должно доказать, наличие состава правонарушения, включающего факт виновного нарушения органом или должностным лицом возложенных на него обязанностей (совершения незаконных действий или бездействия, издания незаконного акта), наличие у заявителя убытков и их размер, а также наличие причинно-следственной связи между допущенным нарушением и возникшими у заявителя убытками.

Отсутствие хотя бы одного из указанных условий ответственности исключает применение указанной ответственности.

Арбитражный суд г. Москва верно сделал вывод о том, что Мусаев Тимур Манапович никогда не являлась лицом, контролирующим ООО "Инфоргрупп".

Мусаев Т.М. являлся генеральным директором ООО "Юмис" в период с 29.06.2015 года по 22.09.2016 года. В данный период ООО "Юмис" велась хозяйственная деятельность, данное юридическое лицо являлось самостоятельным, заключало договора, отвечало по своим обязательствам. Доходы, расходы, вся финансово-хозяйственная деятельность ООО "Юмис" до присоединения к ООО "Инфогрупп" являлись результатом коммерческой деятельности ООО "Юмис", ООО "Инфогрупп" не имеет к данной деятельности никакого отношения.

В результате реорганизации в форме присоединения к ООО "Инфогрупп" ООО "Юмис" как самостоятельное юридическое лицо с 22.09.2016 года перестало существовать. Все права и обязанности с этого момента перешли к ООО "Инфогрупп" и его генеральному директору Федоровой С.Г., которой был подписан Передаточной акт от 04.05.2016 года.

Реорганизация в форме присоединения соответствует действующему законодательству, конкурсным управляющим ООО "Инфогрупп", либо иными лицами не обжаловалась, недействительной решением суда признана не была. Никаких убытков для покрытия долговых обязательств ООО "Юмис" ООО "Инфогрупп" не несло, никаких требований/претензий о выплате задолженностей ООО "Юмис" в ООО "Инфогрупп" после реорганизации не поступало, реорганизация ООО "Юмис" в форме присоединения к ООО "Инфогрупп" не привело к несостоятельности (банкротству) ООО "Инфогрупп".

Суд отмечает, что ООО "Юмис" было присоединено к ООО "Инфогрупп" без кредиторской задолженности, доказательств обратного не представлено. Ввиду отсутствия задолженности ООО "Юмис" перед конкурсными кредиторами ООО "Инфогрупп" отсутствует причинно - следственная связь между действиями Мусаева Т.М., коммерческой деятельностью ООО "Юмис" и несостоятельностью (банкротством) ООО "Инфогрупп".

Заявление о признании должника ООО "ИНФОГРУПП" банкротом было подано ООО "Азбука Ремонта" в связи с возникновением Решения Арбитражного суда Республики Карелия по делу N А26-6644/2016 от "12" декабря 2016 года, в соответствии с которым:

Общество с ограниченной ответственностью "Азбука ремонта" обратилось в Арбитражный суд Республики Карелия с иском к обществу с ограниченной ответственностью "Скандик" о взыскании 1 846 291 руб. 47 коп., в том числе 1 764 083 руб. 20 коп. задолженности за работы, выполненные в рамках договора на осуществление работ по реконструкции мелиоративной системы от 21.09.2015, и 82 208 руб. 27 коп. процентов за пользование чужими денежными средствами за период с 18.12.2015 по 22.07.2016 г.

На основании сведений, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц, суд установил, что ответчик, общество с ограниченной ответственностью "Скандик" (ОГРН: 1091031000213, ИНН: 1004014430) прекратило деятельность путем реорганизации в форме присоединения к обществу с ограниченной ответственностью "ИНФОГРУПП" (ОГРН: 1167746382297, ИНН: 7721483879).

Сведения о прекращении деятельности общества с ограниченной ответственностью "Скандик" внесены в ЕГРЮЛ 30.09.2016.

Таким образом, на основании вышеизложенного можно сделать вывод о том, что Заявителем апелляционной жалобы не доказан факт причинения Мусаевым Т.М. убытков ООО "Инфогрупп". А ввиду отсутствия факта причиненных убытков отсутствует и не доказан размер предполагаемого ущерба, причинно - следственная связь между действиями Мусаева Т.М. и несостоятельностью (банкротством) ООО "Инфогрупп". Никаких убытков в виде реального ущерба ни ООО "Юмис", ни ООО "Инфогрупп" Мусаевым Т.М. причинено не было. Действия, описанные к/у Королевым М.В. в обоснование своего заявления и апелляционной жалобы, являлись коммерческой деятельностью ООО "Юмис".

Довод к/у Королева М.В. о таком основании взыскания с Мусаева Т.М. убытков в пользу ООО "Инфогрупп" в размере 12 274 400 рублей 00 копеек, ввиду непередачи ему Мусаевым Т.М. Передаточного акта от 04.05.2016 года, Решения единственного участника ООО "Юмис" Мусаева Т.М. N 1/2016 от 04.05.2016, несостоятелен.

Передаточный акт от 04.05.2016 года был подписан от имени ООО "Юмис" генеральным директором Мусаевым Т.М. и от имени ООО "Инфогрупп" генеральным директором Федоровой С.Г. в двух экземплярах, один из которых остался в ООО "Инфогрупп".

Таким образом, довод к/у Королева М.В. о сомнении в передачи передаточного акта Федоровой С.Г. не имеет никакого основания, так как был подписан самой Федорой С.Г., представление/не представление бывшим генеральным директором ООО "Юмис" конкурсному управляющему ООО "Инфогрпупп" документов по реорганизации, не является подтверждением причинения Мусаевым Т.М. убытков в форме прямого ущерба ООО "Инфогрупп" в рамках ст. 15 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Заявитель апелляционной жалобы в подтверждение своих доводов ссылается на то обстоятельство, что Федоровой С.Г. до настоящего времени не исполнена обязанность по передаче бухгалтерской и иной документации должника в адрес временного управляющего.

Однако действия либо бездействие Федоровой С.Г., отсутствие признаков активной хозяйственной деятельности, адрес регистрации юридического лица по адресу массовой регистрации юридических лиц, а также не преставление налоговой отчетности с даты регистрации ООО "Инфогрупп" никаким образом не подтверждают противоправность действий Мусаева Т.М.

В материалах дела отсутствуют доказательства того, что Мусаев Т.М. уклонялся от передачи документации либо имущества генеральному директору ООО "ИНФОГРУПП" либо конкурсному управляющему.

Довод Заявителя апелляционной жалобы о том, что Мусаевым Т.М. не представлены доказательства финансовой отчетности, подтверждающей расходование денежных средств в интересах ООО "Юмис" не соответствует фактическим обстоятельствам дела.

Заявителем не доказан факт расходования спорных денежных средств на личные нужды Мусаева Т.М., либо на цели, не связанные с деятельностью Общества. Из выписки из ЕГРЮЛ следует, что ООО "Юмис" занималось строительством жилых и нежилых зданий и проведением сопутствующих работ, на что требовалась закупка материалов и инструмента.

Вместе с тем ненадлежащее ведение бухгалтерского учета и нарушение ведения кассовых операций сами по себе не подтверждают наличие убытков у юридического лица.

Таким образом, Мусаев Т.М. действовал в интересах общества с ограниченной ответственностью "Юмис" добросовестно и разумно, доказательств обратного не представлено.

На основании изложенного коллегия приходит к выводу, что судом первой инстанции в полном объёме выяснены обстоятельства, имеющие значение для дела; выводы суда, изложенные в определении, соответствуют фактическим обстоятельствам дела, им дана надлежащая правовая оценка; судом правильно применены нормы материального и процессуального права.

При таких обстоятельствах суд апелляционной инстанции не находит оснований для отмены или изменения определения суда первой инстанции по доводам, изложенным в апелляционной жалобе.

Иных доводов, основанных на доказательственной базе, которые бы влияли или опровергали выводы суда первой инстанции, апелляционная жалоба не содержит.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу части 4 статьи 270 АПК РФ безусловным основанием для отмены судебного акта, судом апелляционной инстанции не установлено.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 102, 110, 269 - 271, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Девятый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 15.02.2019 по делу N А40-24844/17 оставить без изменения, а апелляционную жалобу К/у ООО "ИНФОГРУПП" Королева М.В. - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

А.А. Комаров

Судьи

Ю.Л. Головачева Д.Г. Вигдорчик