Постановление Десятого арбитражного апелляционного суда от 29 апреля 2019 г. N 10АП-19399/18

г. Москва

29 апреля 2019 г.

Дело N А41-48570/16

Резолютивная часть постановления объявлена 22 апреля 2019 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 29 апреля 2019 года.

Десятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Катькиной Н.Н.,

судей Гараевой Н.Я., Муриной В.А.,

при ведении протокола судебного заседания: Магомадовой К.С.,

при участии в заседании:

от конкурсного управляющего публичного акционерного общества коммерческий банк "ЕвроситиБанк" Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов": Кузнецов Н.И. по доверенности от 10.04.18,

от общества с ограниченной ответственностью "Драйв": Сиражутдинова З.А. по доверенности от 14.01.19,

от акционерного общества "Специализированное опытно-конструкторское бюро систем и средств измерений "Вектор": Моисеева О.В. по доверенности N 05/19-ОД от 10.01.19,

от Управления Федеральной налоговой службы России по Московской области: Бондарь А.А. по доверенности N 22-21/1210 от 19.09.18,

рассмотрев в судебном заседании по правилам суда первой инстанции заявление конкурсного управляющего публичного акционерного общества коммерческий банк "ЕвроситиБанк" Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" о признании недействительными сделками банковских операций по счету акционерного общества "Специализированное опытно-конструкторское бюро систем и средств измерений "Вектор", с участием третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, общество с ограниченной ответственностью "БалтМорСтрой", общество с ограниченной ответственностью "Эльф-Опт", общество с ограниченной ответственностью "Ойлтрейд",

УСТАНОВИЛ:

Конкурсный управляющий публичного акционерного общества коммерческий банк (ПАО КБ) "ЕвроситиБанк" Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" обратился в Арбитражный суд Московской области с заявлением о признании недействительными сделками банковских операций по счёту акционерного общества "Специализированное опытно-конструкторское бюро систем и средств измерений "Вектор" (АО "СОКБ "Вектор") N 40702810304000001048 в ПАО КБ "ЕвроситиБанк" по погашению задолженности по кредитному договору N 15000061 от 15.04.16:

28.06.16 в размере 25 995 000 рублей,

29.06.16 в размере 351 149 рублей 86 копеек,

29.06.16 в размере 8 005 000 рублей, применении последствий недействительности сделок в виде:

восстановления задолженности АО "СОКБ "Вектор" перед ПАО КБ "ЕвроситиБанк" по кредитному договору N 15000061 от 15.04.16 в размере 34 351 149 рублей 86 копеек,

восстановления задолженности ПАО КБ "ЕвроситиБанк" перед АО "СОКБ "Вектор" по счёту N 40702810304000001048 в размере 34 351 149 рублей 86 копеек, взыскании с АО "СОКБ "Вектор" в пользу ПАО КБ "ЕвроситиБанк" (в лице конкурсного управляющего ГК "АСВ") расходов по оплате госпошлины в размере 3 000 рублей (т. 1, л.д. 2-8).

Заявление подано на основании статей 1, 10, 166-168 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Определением Арбитражного суда Московской области от 27 сентября 2018 года были признаны недействительными сделками банковские операции по счету АО "СОКБ "Вектор" N 40702810304000001048 в ПАО КБ "ЕвроситиБанк" по погашению задолженности по кредитному договору N 15000061 от 15.04.16, а именно:

- от 28.06.16 на сумму 25 995 000 рублей,

- от 29.06.16 на сумму 351 149 рублей 86 копеек,

- от 29.06.16 на сумму 8 005 000 рублей, применены последствия недействительности сделки, а именно: восстановлены права требования ПАО КБ "ЕвроситиБанк" к АО "СОКБ "ВЕКТОР" по кредитному договору N 15000061 от 15.04.16 на сумму 34 351 149 рублей 86 копеек, а также восстановлена задолженность ПАО КБ "ЕвроситиБанк" перед АО "СОКБ "ВЕКТОР" по счету N 40702810304000001048 в размере 34 351 149 рублей 86 копеек, с АО "СОКБ "ВЕКТОР" в пользу ПАО КБ "ЕвроситиБанк" были взысканы судебные расходы по уплате государственной пошлины в размере 3 000 рублей (т. 1, л.д. 80-83).

Не согласившись с вынесенным судебным актом, АО "СОКБ "ВЕКТОР" обратилось в Десятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просило определение отменить, ссылаясь на нарушение норм материального и процессуального права при его вынесении (т. 1, л.д. 85-87).

Также в Десятый арбитражный апелляционный суд обратилось ООО "Драйв" с апелляционной жалобой, в которой просило определение изменить, ссылаясь на несоответствие выводов суда фактическим обстоятельствам дела (т. 1, л.д. 108-109).

Определением от 19 ноября 2018 года Десятый арбитражный апелляционный суд перешел к рассмотрению дела N А41-48570/16 по правилам рассмотрения дел в суде первой инстанции, поскольку оспариваемый судебный акт принят в отношении задолженности, право требования которой на момент принятия судебного акта принадлежало ООО "ДРАЙВ", которое к участию в деле не привлекалось (т. 2, л.д. 29).

В силу пункта 4 части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации основанием для отмены решения арбитражного суда первой инстанции в любом случае является принятие судом решения о правах и об обязанностях лиц, не привлеченных к участию в деле.

В соответствии с частью 6.1 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при наличии оснований, предусмотренных частью 4 статьи 270 настоящего Кодекса, арбитражный суд апелляционной инстанции рассматривает дело по правилам, установленным для рассмотрения дела в арбитражном суде первой инстанции, в срок, не превышающий трех месяцев со дня поступления апелляционной жалобы вместе с делом в арбитражный суд апелляционной инстанции.

Таким образом, определение Арбитражного суда Московской области от 27 сентября 2018 года подлежит отмене на основании пункта 4 части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, дело рассмотрению по правилам, установленным для рассмотрения дела в арбитражном суде первой инстанции.

Определением от 17 декабря 2018 года Десятый арбитражный апелляционный суд привлек к участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, ООО "БалтМорСтрой" и ООО "Эльф-Опт" (т. 2, л.д. 49-50).

Определением от 18 марта 2019 года Десятый арбитражный апелляционный суд привлек к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, ООО "Ойлтрейд" (т. 2, л.д. 92-93).

До вынесения судебного акта, которым заканчивается рассмотрение дела по существу спора, конкурсный управляющий ПАО КБ "ЕвроситиБанк" в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации уточнил заявленные требования, просил признать недействительными сделками банковские операции по счету АО "СОКБ "Вектор" в ПАО КБ "ЕвроситиБанк" по погашению задолженности по кредитному договору N 15000061 от 15.04.16 за 28.06.16 в размере 25 995 000 рублей, применить последствия недействительности сделок в виде восстановления задолженности АО "СОКБ "ВЕКТОР" перед ПАО КБ "ЕвроситиБанк" по кредитному договору N 15000061 от 15.04.16 в размере 25 995 000 рублей, взыскать с АО "СОКБ "ВЕКТОР" в пользу ПАО КБ "ЕвроситиБанк" расходы по оплате госпошлины в размере 3 000 рублей.

Исследовав материалы дела и доводы апелляционной жалобы, заслушав представителей лиц, участвующих в судебном заседании, апелляционный суд полагает, что заявленные требования подлежат удовлетворению.

Как следует из материалов дела, 15.04.16 между ПАО КБ "ЕвроситиБанк" (Банк) и АО "СОКБ "ВЕКТОР" (Заемщик) был заключен кредитный договор N 1500061 от 15.04.16 на сумму 34 000 000 рублей под 17% годовых.

В рамках названного договора АО "СОКБ "ВЕКТОР" со счета N 40702810304000001048, открытого в Банке, произвело платежи на счет N 45205810604000015061 для погашения задолженности на общую сумму 34 351 149 рублей 86 копеек, в том числе:

- 28.06.16 на сумму 25 995 000 рублей,

- 29.06.16 на сумму 351 149 рублей 86 копеек,

- 29.06.16 на сумму 8 005 000 рублей, что подтверждается банковскими ордерами (т. 1, л.д. 58-60).

Согласно письму АО "СОКБ "ВЕКТОР" N 815-17 от 20.10.17 для погашения задолженности перед Банком по кредитному договору N 1500061 от 15.04.16 Общество 16.05.16 заключило договор денежного займа N 03/16 ДЗ на сумму 25 995 000 рублей под 11,3% годовых с ООО "Ойлтрейд", также являющимся клиентом ПАО КБ "ЕвроситиБанк" (т. 1, л.д. 56-57).

Во исполнение договора займа N 03/16 ДЗ от 16.05.16 ООО "Ойлтрейл" 28.06.16 со своего счета в Банке перевело на расчетный счет АО "СОКБ "ВЕКТОР"", также открытый в Банке, 25 995 000 рублей по платежному поручению N 1 от 28.06.16.

Указанную сумму АО "СОКБ "ВЕКТОР" в этот же день перечислило Банку по банковскому ордеру 350771 от 28.06.16.

Также в целях погашения задолженности перед Банком АО "СОКБ "ВЕКТОР" 18.05.16 заключило договор денежного займа N 04/16 ДЗ на сумму 8 350 000 рублей под 3% годовых с ООО "БалтМорСтрой", являющимся клиентом ПАО КБ "ЕвроситиБанк".

ООО "БалтМорСтрой" во исполнение своих обязательств по договору займа N 04/16 ДЗ от 18.05.16 со своего счета, открытого в ПАО КБ "ЕвроситиБанк", 29.06.16 перевело на расчетный счет АО "СОКБ "ВЕКТОР" в Банке 8 350 000 рублей на основании платежного поручения N 1 от 29.06.16.

В этот же день после поступления денежных средств АО "СОКБ "ВЕКТОР" перечислило Банку:

сумму в размере 8 005 000 рублей (банковский ордер 352879 от 29.06.16)

сумму в размере 351 149 рублей 86 копеек (банковский ордер 352878 от 29.06.16).

28.06.16 между ПАО КБ "ЕвроситиБанк" (цедент) и ООО "Драйв" (Цессионарий) был заключен договор цессии N 1-28-06/16, по условиям которого Цедент обязался уступить Цессионарию, а Цессионарий принять и оплатить права (требования) к АО "СОКБ "ВЕКТОР", вытекающие из кредитного договора N 1500061 от 15.04.16 на сумму 8 352 431 рубль 69 копеек (т. 2, л.д. 121-134).

Приказом Центрального Банка Российской Федерации от 07.07.16 у ПАО КБ "ЕвроСитиБанк" была отозвана лицензия на осуществление банковских операций (т. 1, л.д. 50).

Решением Арбитражного суда Московской области от 27 сентября 2016 года по настоящему делу ПАО КБ "ЕвроСитиБанк" было признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" (т. 1, л.д. 51).

Обращаясь в арбитражный суд с рассматриваемым заявлением, конкурсный управляющий ПАО КБ "ЕвроситиБанк" указал, что сделка по списанию денежных средств с расчетного счета АО "СОКБ "ВЕКТОР" 28.06.16 на сумму 25 995 000 рублей недействительна, поскольку совершена с предпочтением в обход имевшейся в тот период картотеки неисполненных Банком требований, а также носит характер технической записи в связи с отсутствием в Банке достаточных денежных средств.

Апелляционный суд считает заявленные требования подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

В соответствии с пунктом 1 статьи 61.1 Федерального закона N 127-ФЗ от 26.10.02 "О несостоятельности (банкротстве)" сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в названном Законе.

В силу пункта 1 статьи 189.40 Закона о банкротстве сделка, совершенная кредитной организацией (или иными лицами за счет кредитной организации) до даты назначения временной администрации по управлению кредитной организацией либо после такой даты, может быть признана недействительной по заявлению руководителя такой администрации в порядке и по основаниям, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом, а также Гражданским кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами, с учетом особенностей, установленных настоящим параграфом.

Периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства кредитной организации, указанные в статьях 61.2, 61.3 и пункте 4 статьи 61.6 настоящего Федерального закона, исчисляются с даты назначения Банком России временной администрации по управлению кредитной организацией; в случае, если в отношении кредитной организации осуществляются меры по предупреждению банкротства с участием Банка России, - с даты утверждения Советом директоров Банка России плана участия Банка России в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка; в случае, если в отношении кредитной организации осуществляются меры по предупреждению банкротства с участием Агентства, - с даты утверждения Комитетом банковского надзора Банка России (а в случае, предусмотренном абзацем вторым пункта 3 статьи 189.49 настоящего Федерального закона, также Советом директоров Банка России) плана участия Агентства в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка (п. 3 ст. 189.40 Закона о банкротстве).

Как указывалось выше, Приказами Центрального Банка Российской Федерации от 07.07.16 у ПАО КБ "ЕвроситиБанк" была отозвана лицензия на осуществление банковских операций и назначена временная администрация (т. 1, л.д. 47-50).

По счету N 40702810304000001048 АО "СОКБ "ВЕКТОР", открытому в ПАО КБ "ЕвроситиБанк" были произведены записи о направлении 34 351 149 рублей 86 копеек в счет погашения задолженности по кредитному договору N 1500061 от 15.04.16, а именно:

- 28.06.16 на сумму 25 995 000 рублей,

- 29.06.16 на сумму 351 149 рублей 86 копеек,

- 29.06.16 на сумму 8 005 000 рублей.

Указанные денежные средства на счет АО "СОКБ "ВЕКТОР" поступили от третьих лиц - ООО "Ойлтрейд" и ООО "БалтМорСтрой" по договорам займа N 03/16 ДЗ от 16.05.16 и N 04/16 ДЗ от 18.05.16 соответственно.

Так, АО "СОКБ "ВЕКТОР" указало, что 28.06.16 на его счет N 40702810304000001048, открытый в ПАО КБ "ЕвроситиБанк", поступили денежные средства в сумме 25 995 000 рублей по договору денежного займа N 03/16 ДЗ от 16.05.16, заключенному с ООО "Ойлтрейд", счет которого также был открыт в ПАО КБ "ЕвроситиБанк", после чего данные денежные средства были направлены на погашение задолженности перед Банком по кредитному договору N 1500061 от 15.04.16.

Между тем, вступившим в законную силу решением Арбитражного суда г. Москвы от 21 марта 2018 года по делу N А40-221208/17 договор займа N 03/16 ДЗ от 16.05.16 между АО "СОКБ "ВЕКТОР" и ООО "Ойлтрейд" был признан незаключенным с указанием на то, что денежные средства по договору займа не были предоставлены в связи с отсутствием реального движения денежных средств по счетам указанных лиц в ПАО КБ "ЕвроситиБанк".

В силу части 2 статьи 69 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации обстоятельства, установленные вступившим в законную силу судебным актом арбитражного суда по ранее рассмотренному делу, не доказываются вновь при рассмотрении арбитражным судом другого дела, в котором участвуют те же лица.

Таким образом, доказательств поступления денежных средств на счет АО "СОКБ "ВЕКТОР" в сумме 25 995 000 рублей для последующего перечисления их ПАО КБ "ЕвроситиБанк" в счет погашения кредита не имеется.

На момент совершения оспариваемых операций по счету АО "СОКБ "ВЕКТОР" должник - ПАО КБ "ЕвроситиБанк" отвечал признакам неплатёжеспособности, денежных средств Банка было не достаточно для надлежащего исполнения денежных обязательств перед клиентами, в частности, не были исполнены в полном объеме поручения клиентов Банка за период с 23.06.16 по 28.06.16, вследствие чего была сформирована картотека неисполненных требований на счёте N 90904810404000000001 "Не исполненные в срок распоряжения из-за недостаточности денежных средств на корреспондентском счёте кредитной организации" (т. 1, л.д. 11-12).

В том числе Банком не исполнено, ранее поступившее, инкассовое поручение Межрайонной ИФНС России N 4 по Кабардино-Балкарской Республике N 3 от 20.06.16 на сумму 141 750 302 рубля 58 копеек (т. 1, л.д. 13), что отражено в выписке по счёту N 90904810404000000001.

Таким образом, оспариваемые операции были совершены с нарушением очередности удовлетворения требований кредиторов.

В соответствии с правовой позицией Конституционного Суда Российской Федерации, изложенной в пункте 2 Определения от 25.07.01 N 138-О, отношения банка и клиента, вытекающие из договора банковского счета и основанные на принципе разумности и добросовестности действий его участников, являются гражданскими правоотношениями, в рамках которых исполнение банком обязательств по зачислению поступающих на счет клиента денежных средств и их перечислению со счета, а также распоряжение клиентом находящимися на его счете денежными средствами, зачисленными банком, в том числе, при исполнении им собственных обязательств перед клиентом, могут осуществляться лишь при наличии на корреспондентском счете банка необходимых денежных средств.

В силу статьи 140 Гражданского кодекса Российской Федерации технические записи по счетам клиентов в банке, совершенные в условиях его неплатежеспособности, нельзя считать денежными средствами.

В соответствии с Положением Центрального банка Российской Федерации N 385-П от 16.07.12 "О правилах бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" балансовый счет "47418" отражает "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств".

Неисполнение Банком денежных обязательств перед контрагентами в связи с недостаточностью денежных средств началось не позднее 23.06.16, что подтверждается выпиской по счёту N 90904810404000000001 "Не исполненные в срок распоряжения из-за недостаточности денежных средств на корреспондентском счёте кредитной организации".

По состоянию на дату совершения оспариваемых сделок размер ранее предъявленных денежных требований клиентов, не исполненных Банком, превышал 1 999 348 452 рубля 85 копеек.

Таким образом, на момент совершения оспариваемых сделок, ПАО КБ "ЕвроситиБанк" обладало признаками неплатежеспособности.

Согласно правовой позиции Верховного Суда Российской Федерации, изложенной в определениях от 28.06.11 N 89-В11-3 и от 22.11.11 N 5-В11-106, в условиях недостаточности денежных средств на корреспондентском счете, кредитная организация не только не в состоянии выполнять поручения клиентов о перечислении денежных средств с их счетов или о выдаче из кассы наличных денежных средств, но и не вправе их выполнять.

Следовательно, средства на счетах таких клиентов не могут быть свободно использованы ими для приобретения товаров или оплаты услуг, при зачислении они утрачивают способность быть средствами платежа.

В связи с изложенным апелляционный суд приходит к выводу о том, что записи по счетам АО "СОКБ "ВЕКТОР", открытым в ПАО КБ "ЕвроситиБанк", о списании денежных средств и направлении их на погашение обязательств по кредитному договору, были формальными техническими записями в условиях неплатежеспособности этого банка, признанного несостоятельным (банкротом), а потому не привели к реальному движению денежных средств.

Апелляционный суд также учитывает, что в соответствии с дополнительным соглашением N 1 от 27.06.16 к кредитному договору N 1500061 от 15.04.16 срок возврата кредита был установлен до 31.08.16, следовательно, оспариваемые операции были совершены до наступления срока возврата кредита в преддверии отзыва лицензии у ПАО КБ "ЕвроситиБанк".

При таких обстоятельствах апелляционный суд полагает, что банковская операция от 28.06.16 по счету АО "СОКБ "ВЕКТОР" в ПАО КБ "ЕвроситиБанк" по погашению задолженности по кредитному договору N 15000061 от 15.04.16 на сумму 25 995 000 рублей является недействительной сделкой.

Данный вывод согласуется с правовой позицией, изложенной в постановлении Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 03 июня 2014 года N 2953/14, согласно которой при отсутствии денежных средств на корреспондентском счете банк не в состоянии реально выполнить поручения клиентов по причине неплатежеспособности, безналичные деньги как записи по счетам утрачивают свое назначение как средство платежа.

Согласно пункту 2 статьи 167 Гражданского кодекса Российской Федерации при недействительности сделки каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по сделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре (в том числе тогда, когда полученное выражается в пользовании имуществом, выполненной работе или предоставленной услуге) возместить его стоимость, если иные последствия недействительности сделки не предусмотрены законом.

Как разъяснено в абзаце 2 пункта 25 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 63 от 23.12.10 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", в случае признания на основании статей 61.2 или 61.3 Закона о банкротстве недействительными действий должника по уплате денег, передаче вещей или иному исполнению обязательства, а также иной сделки должника, направленной на прекращение обязательства (путем зачета встречного однородного требования, предоставления отступного или иным способом), обязательство должника перед соответствующим кредитором считается восстановленным с момента совершения недействительной сделки, а право требования кредитора по этому обязательству к должнику (восстановленное требование) считается существовавшим независимо от совершения этой сделки (абзац первый пункта 4 статьи 61.6 Закона о банкротстве).

В силу пункта 1 статьи 61.6 Закона о банкротстве в случае признания сделки в соответствии с настоящей главой недействительной все, что было передано должником или иным лицом за счет должника или в счет исполнения обязательств перед должником, а также изъято у должника по такой сделке подлежит возврату в конкурсную массу. В случае невозможности возврата имущества в конкурсную массу в натуре приобретатель должен возместить действительную стоимость этого имущества на момент его приобретения, а также убытки, вызванные последующим изменением стоимости имущества, в соответствии с положениями Гражданского кодекса Российской Федерации об обязательствах, возникающих вследствие неосновательного обогащения.

Поскольку реального движения денежных средств по расчетному счету АО "СОКБ "ВЕКТОР" не произошло, апелляционный суд считает возможным в качестве применения последствий недействительности сделки восстановить задолженность АО "СОКБ "ВЕКТОР" перед ПАО КБ "ЕвроситиБанк" по кредитному договору N 15000061 от 15.04.16 в размере 25 995 000 рублей.

Руководствуясь статьями 266, 268, пунктом 3 части 4 статьи 272, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Московской области от 27 сентября 2018 года по делу N А41-48570/16 отменить.

Признать недействительными сделками банковские операции по счету АО "СОКБ "Вектор" в ПАО КБ "ЕвроситиБанк" по погашению задолженности по кредитному договору N 15000061 от 15.04.16 за 28.06.16 в размере 25 995 000 рублей.

Применить последствия недействительности сделок в виде восстановления задолженности АО "СОКБ "ВЕКТОР" перед ПАО КБ "ЕвроситиБанк" по кредитному договору N 15000061 от 15.04.16 в размере 25 995 000 рублей.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Московского округа через Арбитражный суд Московской области в месячный срок со дня его принятия.

Председательствующий

Н.Н. Катькина

Судьи

Н.Я. Гараева В.А. Мурина