Постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 15 июля 2019 г. N 04АП-4356/16

г. Чита

15 июля 2019 г.

Дело N А19-250/2016

Резолютивная часть постановления объявлена 01 июля 2019 года.

Полный текст постановления изготовлен 15 июля 2019 года.

Четвертый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Монаковой О.В., судей Даровских К.Н., Корзовой Н.А., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Вохмяниной О.С., рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Иствей-Финанс" Саитгареева Г.Б. на определение Арбитражного суда Иркутской области от 24 декабря 2018 года по объединенным требованиям общества с ограниченной ответственностью "Иствей-Финанс" о включении в реестр требований кредиторов акционерного общества "Усть-Илимский деревообрабатывающий завод", по делу N А19-250/2016 по заявлению общества с ограниченной ответственностью "Промресурс" о признании акционерного общества "Усть-Илимский деревообрабатывающий завод" (ИНН 3817018963, ОГРН 1023802004896, адрес: 666600, Иркутская область, г. Усть-Илимск, территория Промлощадка УИ ЛПК, административное здание управления АО "УИ ДЗ") несостоятельным (банкротом), (суд первой инстанции: судья Волкова И.А.),

в судебном заседании 26.06.2019 г. был объявлен перерыв до 01.07.2019 г. до 09 час. 45 мин.

при участии в судебном заседании представителей лиц, участвующих в деле:

до перерыва от ООО "Древостиль" - Зенкова Д.С. представителя по доверенности от 15.05.2019 г.

от конкурсного управляющего ООО "Иствей-Финанс" - Терентьевой С.Ю. представителя по доверенности от 21.01.2019 г.

установил:

определением Арбитражного суда Иркутской области от 23.03.2016 в отношении акционерного общества "Усть-Илимский деревообрабатывающий завод" (далее - АО "УИ ДЗ", должник) введена процедура банкротства - наблюдение, временным управляющим АО "УИ ДЗ" утвержден арбитражный управляющий Саитгареев Г.Б.

Решением Арбитражного суда Иркутской области от 25.08.2016 АО "УИ ДЗ" признано несостоятельным (банкротом), в отношении АО "УИ ДЗ" открыто конкурсное производство.

Определением Арбитражного суда Иркутской области от 25.08.2016 конкурсным управляющим АО "УИ ДЗ" утвержден арбитражный управляющий Техов Р.Г.

ООО "Иствей-Финанс" обратилось в Арбитражный суд Иркутской области с требованием о включении в реестр требований кредиторов АО "УИ ДЗ" в размере 364 650,59 руб.

Также в Арбитражный суд Иркутской области 19.07.2018 поступили требования ООО "Иствей-Финанс" о включении в реестр требований кредиторов АО "УИ ДЗ": в размере 11 944 067,65 руб., в размере 4 529 912,44 руб., в размере 7 600 000 руб., в размере 6 500 000 руб., в размере 11 871 390,06 руб.

Определением Арбитражного суда Иркутской области от 04.09.2018 указанные требования ООО "Иствей-Финанс" объединены в одно производство для совместного рассмотрения.

Помимо этого, в Арбитражный суд Иркутской области 24.07.2018 поступило требование ООО "Иствей-Финанс" о включении в реестр требований кредиторов АО "УИ ДЗ" в размере 11 646 232,41 руб., в том числе: 10 896 700,80 руб. - основной долг, 749 531,61 руб. - проценты.

Определением Арбитражного суда Иркутской области от 11.09.2018 объединены в одно производство для совместного рассмотрения обособленные споры о включении в реестр требований кредиторов АО "УИ ДЗ" требования ООО "Иствей-Финанс" в размере 11 646 232, 41 руб. и объединенных требований ООО "Иствей-Финанс" в размере 364 650,59 руб., в размере 11 944 067,65 руб., в размере 4 529 912,44 руб., в размере 7 600 000 руб., в размере 6 500 000 руб., в размере 11 871 390,06 руб.

От ООО "Иствей-Финанс" в ходе судебного разбирательства поступило уточнение требования, в котором кредитор просил признать обоснованным требование ООО "Иствей-Финанс" о взыскании с АО "УИ ДЗ" задолженности в общей сумме 54 436 823,66 руб., возникшей на основании следующих обязательств:

- договора займа (беспроцентного) от 02.03.2010 на сумму 6 500 000 руб.;

- соглашения о новации от 12.01.2011 на сумму 7 600 000 руб.;

- договора займа от 23.03.2015 на сумму 364 461,66 руб., в том числе 345 745 руб. - сумма основного долга, 18 716,66 руб. - сумма процентов за пользование заемными средствами;

- договора займа от 26.03.2015 на сумму 11 938 603,17 руб., в том числе 10 000 000 руб. - сумма основного долга, 1 938 603,17 руб. - сумма процентов за пользование заемными средствами;

- договора займа от 25.05.2015 на сумму 4 527 781,29 руб., в том числе 3 900 000 руб. - сумма основного долга, 627 781,29 руб. - сумма процентов за пользование заемными средствами;

- договора займа от 01.06.2015 на сумму 11 865 699,61 руб., в том числе 10 413 508,12 руб. - сумма основного долга, 1 452 191,49 руб. - сумма процентов за пользование заемными средствами;

- договора займа от 28.10.2015 на сумму 11 640 277,93 руб., в том числе 10 896 700,80 руб. - сумма основного долга, 743 577,13 руб. - сумма процентов за пользование заемными средствами.

Кредитор просил учесть требование ООО "Иствей-Финане" о взыскании с АО "УИ ДЗ" задолженности в общей сумме 54 436 823,66 руб. в качестве требования, подлежащего удовлетворению за счет имущества АО "УИ ДЗ", оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов АО "УИ ДЗ".

Требование рассмотрено судом первой инстанции в уточненной редакции.

Определением Арбитражного суда Иркутской области от 24 декабря 2018 года требование ООО "Иствей-Финанс" признано необоснованным. В удовлетворении требования отказано.

Не согласившись с определением суда первой инстанции, конкурсный управляющий общества с ограниченной ответственностью "Иствей-Финанс" Саитгареев Г.Б. обратился в суд апелляционной инстанции с жалобой, ссылаясь на то, что два обязательства, на основании которых кредитор заявил свои требования к должнику, возникли до того, как кредитор стал акционером должника: а) требование на сумму 6 500 000 рублей, вытекающее из договора займа от 02.03.2010, и б) требование на сумму 7 600 000 рублей, вытекающее из соглашения о новации от 12.01.2011. Акционером должника кредитор стал только в октябре 2012 года.

Заявитель указывает, что требование на сумму 7 600 000 руб. первоначально было основано на простом векселе от 25.04.2008 N 1, который был выдан должником физическому лицу - Калоеву Анатолию Астиковичу и впоследствии был приобретен кредитором у указанного физического лица по возмездной сделке, поэтому никаким образом не может являться обязательством, вытекающим из факта участия кредитора в капитале должника. Калоев А.А. не являлся лицом, связанным с должником или с кредитором.

Также заявитель жалобы ссылается на то, что договоры займа имели реальный характер и не имели целью увеличения капитала либо искусственного наращивания подконтрольной кредиторской задолженности.

Заявитель полагает, что суд не учитывает тот факт, что на момент формирования состава конкурсных кредиторов, имеющих право принятия решений по вопросам процедур банкротства, относящимся к компетенции общего собрания кредиторов должника, обязательства, по которым кредитор заявил требования, не признанные судом, отсутствовали в связи с их прекращением на основании соглашения о зачете встречных денежных требований от 07.12.2015, заключенного между кредитором и должником.

Также заявитель указывает, что обжалуемым определением суд отказал в удовлетворении требования по договору займа от 23.03.2015 на сумму 364 461,66 руб., при этом определением от 25.08.2016 требование кредитора к должнику по тому же договору займа от 23.03.2015 на сумму 1 454 255 руб. были признаны обоснованными и включены в реестр конкурных кредиторов.

Определением председателя второго судебного состава Четвертого арбитражного апелляционного суда от 15 марта 2019 года в составе судей, рассматривающего настоящее дело, в порядке статьи 18 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации председательствующий судья Гречаниченко А.В. заменена на судью Монакову О.В.

Лица, надлежащим образом уведомленные о времени и месте судебного заседания, явку представителей не обеспечили.

ООО "Древостиль" и конкурсный управляющий ООО "Иствей-Финанс" обратилось в суд с заявлением о процессуальном правопреемстве: замене кредитора ООО "Иствей-Финанс" на его правопреемника - ООО "Древостиль".

В обосновании заявления о процессуальном правопреемстве заявителем представлен договор уступки права требования от 26.02.2019, заключённый между конкурсным управляющим ООО "Иствей-Финанс" и Мурзенко Натальей Владимировной, а также агентский договор от 04.02.2019, заключённый между ООО "Древостиль" и Мурзенко Н.В., заключая Договор цессии, гр. РФ Мурзенко Н.В. действовала в качестве агента от своего имени, но за счет Общества с ограниченной ответственностью "Древостиль" (далее - ООО "Древостиль", Общество) на основании агентского договора от 04.02.2019, заключенного между ООО "Древостиль" (принципал) и Мурзенко Н.В. (агент). Таким образом, приобретателем прав требования к АО "УИ ДЗ" выступило ООО "Древостиль", что также подтверждается отчетом агента от 05.03.2019, принятым ООО "Древостиль" 06.03.2019.

Оплата стоимости прав требования в размере 596 840 рублей полностью произведена со стороны ООО "Древостиль" платежными поручениями от:

- 13.02.2019 N 4 (компенсация расходов Мурзенко Н.В. на перечисление задатка на счет ООО "Иствей-Финанс" в размере 29 840 рублей);

- 04.03.2019 N 9 (перечисление суммы в размере 567 000 рублей непосредственно на счет ООО "Иствей-Финанс").

Согласно отчету агента от 05.03.2019 в состав прав требования к АО "УИ ДЗ", переданных по Договору цессии, вошли, в том числе, права требования по следующим договорам (соглашениям), на основании которых Кредитор обратился в Арбитражный суд Иркутской области о признании обоснованными прав требования к Должнику, а именно:

- договора займа от 02.03.2010 - на сумму 6 500 000 (шесть миллионов пятьсот тысяч) рублей 00 копеек;

- соглашения о новации от 12.01.2011 - на сумму 7 600 000 (семь миллионов шестьсот тысяч) рублей 00 копеек;

- договора займа от 23 марта 2015 года - на сумму 2 946 206 (два миллиона девятьсот сорок шесть тысяч двести шесть) рублей 15 копеек, в том числе 1 800 000 (один миллион восемьсот тысяч) рублей - сумма основного долга, 1 146 206 (один миллион сто сорок шесть тысяч двести шесть) рублей 15 копеек - сумма процентов за пользование заемными средствами за период с 24.03.2015 по 16.03.2016;

- договора займа от 26 марта 2015 года - в сумме 11 944 067 (одиннадцать миллионов девятьсот сорок четыре тысячи шестьдесят семь) рублей 65 копеек, в том числе 10 000 000 (десять миллионов) рублей - сумма основного долга, 1 944 067 (один миллион девятьсот сорок четыре тысячи шестьдесят семь) рублей 65 копеек - сумма процентов за пользование заемными средствами за период с 27.03.2015 по 16.03.2016;

- договора займа от 25 мая 2015 года - в сумме 4 529 912 (четыре миллиона пятьсот двадцать девять тысяч девятьсот двенадцать) рублей 44 копейки, в том числе 3 900 000 (три миллиона девятьсот тысяч) рублей - сумма основного долга, 629 912 (шестьсот двадцать девять тысяч девятьсот двенадцать) рублей 44 копейки - сумма процентов за пользование заемными средствами за период с 26.05.2015 по 16.03.2016;

- договора займа от 01 июня 2015 года - в сумме 11 871 390 (одиннадцать миллионов восемьсот семьдесят одна тысяча триста девяносто) рублей 06 копейка, в том числе 10 413 508 (десять миллионов четыреста тринадцать тысяч пятьсот восемь) рублей 12 копеек - сумма основного долга, 1 457 881 (один миллион четыреста пятьдесят семь тысяч восемьсот восемьдесят один) рубль 94 копейки - сумма процентов за пользование заемными средствами; за период с 02.06.2015 по 16.03.2016;

- договора займа от 28 октября 2015 года - в сумме 11 646 232 (одиннадцать миллионов шестьсот сорок шесть тысяч двести тридцать два) рубля 41 копейка, в том числе 10 896 700 (десять миллионов восемьсот девяносто шесть тысяч семьсот) рублей 80 копеек - сумма основного долга, 749 531 (семьсот сорок девять тысяч пятьсот тридцать один) рубль 61 копейка - сумма процентов за пользование заемными средствами за период с 29.10.2015 по 16.03.2016.

На основании статьи 385 Гражданского кодекса Российской Федерации конкурсный управляющий ООО "Иствей-Финанс" направил в адрес конкурсного управляющего Должника Техова Р.Г. уведомление о состоявшейся уступке прав требования к АО "УИ ДЗ" в пользу ООО "Древостиль".

Конкурсный управляющий ООО "Иствей-Финанс" и представитель ООО "Древостиль" поддержали указанное заявление.

Рассмотрев указанное заявление, суд апелляционной инстанции приходит к выводу о его удовлетворении в связи со следующим.

На основании части 1 статьи 48 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в случаях выбытия одной из сторон в спорном или установленном судебным актом арбитражного суда правоотношении (реорганизация юридического лица, уступка требования, перевод долга, смерть гражданина и другие случаи перемены лиц в обязательствах) арбитражный суд производит замену этой стороны ее правопреемником.

Согласно статье 384 Гражданского кодекса Российской Федерации, если иное не предусмотрено законом или договором, право первоначального кредитора переходит к новому кредитору в том объеме и на тех условиях, которые существовали к моменту перехода права. В частности, к новому кредитору переходят права, обеспечивающие исполнение обязательства, а также другие связанные с требованием права, в том числе право на неуплаченные проценты.

Правопреемство возможно на любой стадии арбитражного процесса.

В соответствии с пунктом 1 статьи 382 Гражданского кодекса Российской Федерации право (требование), принадлежащее на основании обязательства кредитору, может быть передано им другому лицу по сделке (уступка требования) или может перейти к другому лицу на основании закона.

Пунктом 3 статьи 385 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что кредитор, уступивший требование другому лицу, обязан передать ему документы, удостоверяющие право (требование), и сообщить сведения, имеющие значение для осуществления этого права (требования).

Суд, исследовав договор уступки прав требования от 26.02.2019, приходит к выводу, что данный договор не противоречит закону, иным правовым актам; форма уступки требования соответствует статье 389 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Учитывая положения статьи 48 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд полагает необходимым заявление ООО "Древостиль" о процессуальном правопреемстве удовлетворить, произвести замену конкурсного кредитора - ООО "Иствей-Финанс" на его правопреемника - ООО "Древостиль" по требованию в размере 54 436 823 руб. 66 коп..

В порядке статей 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации апелляционная жалоба рассматривается в отсутствие не явившихся лиц, участвующих в деле, надлежащим образом извещенных о времени и месте рассмотрения дела.

Дело рассмотрено в порядке главы 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, предусматривающей пределы и полномочия апелляционной инстанции.

Рассмотрев доводы апелляционной жалобы, исследовав материалы дела и проверив соблюдение судом первой инстанции норм материального и процессуального права, суд апелляционной инстанции приходит к следующим выводам.

В соответствии со статьей 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и пунктом 1 статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным названным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства), в частности указанным Законом о банкротстве.

Согласно пункту 1 статьи 142, пункту 1 статьи 100 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" кредиторы вправе предъявить свои требования к должнику в любой момент в ходе конкурсного производства. Указанные требования направляются в арбитражный суд и конкурсному управляющему с приложением судебного акта или иных подтверждающих обоснованность этих требований документов.

Пунктом 3 статьи 100 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" установлено, что возражения относительно требований кредиторов могут быть предъявлены в арбитражный суд внешним управляющим, представителем учредителей (участников) должника или представителем собственника имущества должника - унитарного предприятия, а также кредиторами, требования которых включены в реестр требований кредиторов. Такие возражения предъявляются в течение тридцати дней с даты включения в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве сведений о получении требований соответствующего кредитора.

Сведения о получении требования кредитора включены конкурсным управляющим в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве.

Возражения по существу рассматриваемого требования лицами, имеющими в соответствии с пунктом 1 статьи 142, пунктом 3 статьи 100 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" право на оспаривание требования кредитора, в арбитражный суд не предъявлены.

Абзацем 3 пункта 1 статьи 142 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" установлено, что реестр требований кредиторов подлежит закрытию по истечении двух месяцев с даты опубликования сведений о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства.

Как следует из материалов дела, сообщение о признании должника несостоятельным (банкротом) опубликовано в газете "Коммерсантъ" N 157 от 27.08.2016., требование кредитора поступило в арбитражный суд по истечению срока, установленного пунктом 1 статьи 142 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".

В пункте 26 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 63 от 23.12.2010 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" разъяснено, что в случае, когда сделка была признана недействительной на основании пункта 2 статьи 61.2 или пункта 3 статьи 61.3 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", восстановленное требование подлежит включению в реестр требований кредиторов, но удовлетворяется за счет имущества должника, оставшегося после удовлетворения требований кредиторов третьей очереди, включенных в реестр, то есть в очередности, предусмотренной пунктом 4 статьи 142 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (пункт 2 статьи 61.6); такое требование может быть предъявлено должнику в порядке, предусмотренном статьей 100 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", в любое время в ходе конкурсного производства. Указанное требование не предоставляет права голоса на собрании кредиторов.

Как указано в пункте 27 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 63 от 23.12.2010 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", в случае, когда упомянутая в пункте 25 указанного Постановления сделка была признана недействительной на основании пункта 1 статьи 61.2 или пункта 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве, восстановленное требование подлежит включению в реестр требований кредиторов и удовлетворению в составе требований третьей очереди (пункт 3 статьи 61.6 Закона о банкротстве); такое требование может быть предъявлено должнику в порядке, предусмотренном статьей 100 Закона о банкротстве, в ходе внешнего управления или конкурсного производства. Однако, поскольку данное требование кредитор может предъявить должнику только после вступления в законную силу судебного акта, которым сделка была признана недействительной, такое требование считается заявленным в установленный абзацем третьим пункта 1 статьи 142 Закона о банкротстве срок, если оно будет предъявлено в течение двух месяцев со дня вступления в законную силу указанного судебного акта. В таком случае пункт 4 статьи 142 Закона применяется с учетом названного порядка применения срока предъявления требования кредитором.

Данное требование предоставляет кредитору право голоса на собрании кредиторов с даты вынесения судом определения о включении его в реестр требований кредиторов.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, 07.12.2015 между АО "УИ ДЗ" и ООО "Иствей-Финанс" заключено соглашение о зачете встречных денежных требований.

Согласно пункту 1 соглашения о зачете встречных денежных требований от 07.12.2015 по состоянию на 07.12.2015 у ООО "Иствей-Финанс" перед АО "УИ ДЗ" имеются следующие неисполненные обязательства:

- по договору займа от 14.10.2008 (с учетом дополнительных соглашений от 13.10.2011 N 1, от 12.10.2012 N 2 и от 30.10.2013 N 3), по которому АО "УИ ДЗ" предоставило ООО "Иствей-Финанс" заем на сумму 28 000 000 руб., со сроком возврата займа до 30.10.2015;

- по договору займа от 16.10.2008 (с учетом дополнительных соглашений от 14.10.2011 N 1, от 12.1.0202 N 2 и от 30.12.2013 N 3), по которому АО "УИ ДЗ" предоставило ООО "Иствей-Финанс" заем на сумму 6 000 000 руб., со сроком возврата займа до 30.10.2015;

- по договору займа от 01.10.2010 (с учетом дополнительных соглашений от 30.09.2013 N 1 и от 30.12.2013 N2), по которому АО "УИ ДЗ" предоставило ООО "Иствей-Финанс" заем на сумму 10 000 000 руб., со сроком возврата займа до 30.10.2015;

- по договору займа от 05.10.2010 (с учетом дополнительных соглашений от 30.09.2013 N 1 и от 30.12.2013 N 2), по которому АО "УИ ДЗ" предоставило ООО "Иствей-Финанс" заем на сумму 12 100 000 руб., со сроком возврата займа до 30.10.2015;

- по договору займа от 12.12.2011 (с учетом дополнительного соглашения от 30.12.2013 N 1), по которому АО "УИ ДЗ" предоставило ООО "Иствей-Финанс" заем на сумму 12 000 000 руб., со сроком возврата займа до 30.10.2015.

Общая сумма денежных обязательств ООО "Иствей-Финанс" перед АО "УИ ДЗ" составляет 68 100 000 руб.

Согласно пункту 2 соглашения о зачете встречных денежных требований от 07.12.2015 по состоянию на 07.12.2015 у АО "УИ ДЗ" перед ООО "Иствей- Финанс" имеются следующие неисполненные обязательства:

- по договору беспроцентного займа от 29.06.2007 (с учетом дополнительного соглашения от 29.06.2009 N 1 и от 29.06.2012 N 2, соглашения об отступном от 24.03.2014, от 01.04.2015), по которому ООО "Иствей-Финанс" предоставило АО "УИ ДЗ" заем на сумму 15 587 972,75 руб. со сроком возврата до востребования;

- по договору займа от 02.03.2010 (с учетом дополнительного соглашения от 01.03.2013 N 1), по которому ООО "Иствей-Финанс" предоставило АО "УИ ДЗ" заем на сумму 9 000 000 руб. со сроком возврата до востребования, остаток задолженности составляет 6 500 000 руб.;

- соглашению о новации от 12.01.2011 (с учетом дополнительного соглашения от 30.04.2011), по которому обязательства АО "УИ ДЗ" по оплате собственного простого векселя, выданного 25.04.2008 за N 1, номиналом 7 600 000 руб., заменено на обязательство АО "УИ ДЗ" оплатить ООО "Иствей- Финанс" сумму денежного займа в размере 7 600 000 руб. в срок до 30.04.2015 без начисления и уплаты процентов;

- по договору займа о 23.03.2015 (с учетом дополнительных соглашений от 15.06.2015 N 1 и от 31.08.2015 N2), по которому ООО "Иствей-Финанс" предоставило заем на сумму 7 800 000 руб. со сроком возврата до 30.11.2015 по 20% годовых, остаток задолженности составил 2 847 780,82 руб.;

- по договору займа от 26.03.2015 (с учетом дополнительного соглашения от 15.06.2015 N 1), по которому ООО "Иствей-Финанс" предоставило АО "УИ ДЗ" заем на сумму 10 000 000 руб. со сроком возврата до 31.10.2015 под 20 % годовых, остаток задолженности составил 11 397 260,27 руб.;

- по договору займа от 25.05.2015, по которому ООО "Иствей-Финанс" предоставило АО "УИ ДЗ" заем на сумму 3 900 000 руб. со сроком возврата до 31.12.2015 под 20 % годовых, остаток задолженности составил 4 316 657,53 руб.;

- по договору займа от 01.06.2015 (с учетом дополнительных соглашений от 30.06.2015 N 1, от 03.08.2015 N 2 и от 07.08.2015 N 3), по которому ООО "Иствей-Финанс" предоставило АО "УИ ДЗ" заем на сумму 10 413 508,12 руб. со сроком возврата до 31.12.2015 под 20 % годовых, остаток задолженности составил 11 301 971,69 руб.;

- по договору займа от 28.10.2015 по которому ООО "Иствей-Финанс" предоставило АО "УИ ДЗ" заем на сумму 10 896 700 руб. со сроком возврата до 15.02.2016 под 20 % годовых, остаток задолженности составил 11 050 392,76 руб.

Общая сумма денежных обязательств АО "УИ ДЗ" перед ООО "Иствей - Финанс" составляет 70 602 035 руб. 82 коп.

В пункте 4 соглашения о зачете встречных денежных требований от 07.12.2015 обязательства ООО "Иствей-Финанс" перед АО "УИ ДЗ" признаются исполненными в полном объеме на общую сумму 68 100 000 руб.

В силу пункта 5 соглашения о зачете встречных денежных требований от 07.12.2015 обязательства АО "УИ ДЗ", указанные в подпунктах 2.1 -2.3, 2.5-2.8 пункта соглашения, признаются исполненными полностью на общую сумму 67 754 255 руб., обязательства АО "УИ ДЗ", указанные в подпункте 2.4 пункта 2 соглашения, признаются исполненными частично - на сумму 345 745 руб. в части возврата основного долга. Всего в соответствии с соглашением признаются исполненными обязательства АО "УИ ДЗ" на общую сумму 68 100 000 руб.

Пунктом 6 соглашения установлено, что часть задолженности в размере 2 502 035,83 руб., возникшей на основании договора займа от 23.03.2015, подлежит оплате обществу с ограниченной ответственностью "Иствей-Финанс" путем перечисления денежных средств в безналичной форме в срок не позднее 31.12.2015.

Определением Арбитражного суда Иркутской области от 03.10.2017, оставленным без изменения постановлением Четвертого арбитражного апелляционного суда от 08.12.2017, признано недействительным соглашение о зачёте встречных денежных требований от 07.12.2015, заключенное между АО "УИ ДЗ" и ООО "Иствей-Финанс"; применены последствия признания сделки недействительной в виде восстановления задолженности АО "УИ ДЗ" перед ООО "Иствей-Финанс" в размере 68 100 000 руб.; восстановления задолженности ООО "Иствей-Финанс" перед АО "УИ ДЗ" в размере 68 100 000 руб.

При рассмотрении указанного объединенного обособленного спора арбитражный суд пришел к выводу, что если бы денежные обязательства АО "УИ ДЗ" перед ООО "Иствей-Финанс" не были погашены соглашением о зачёте встречных денежных требований от 07.12.2015, то требование ООО "Иствей- Финанс" в размере 68 100 000 руб. было бы также включено в реестр требований кредиторов АО "УИ ДЗ" и удовлетворялось бы в составе требований кредиторов третьей очереди.

Судом также сделан вывод, что заключение соглашения о зачёте встречных денежных требований от 07.12.2015 повлекло изменение очередности погашения требований ООО "Иствей-Финанс" и оказание предпочтения ООО "Иствей- Финанс" перед иными кредиторами должника.

В определении также приведены разъяснения, изложенные в пункте 27 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 63 от 23.12.2010 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", о порядке предъявления требования по признанной судом недействительной сделке.

Установлено, что требования ООО "Иствей-Финанс" направлены в Арбитражный суд Иркутской области 12.07.2018, о чем свидетельствуют оттиски штемпеля органа почтовой связи на почтовых конвертах.

Следовательно, требование ООО "Иствей-Финанс" предъявлено по истечении двух месяцев с даты вступления в законную силу определения о признании сделки недействительной и применении последствий недействительности сделки.

В силу пунктов 3 - 5 статьи 100 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" N 127-ФЗ от 26.10.2002 проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

Как правильно указано судом первой инстанции, наличие судебного акта о восстановлении задолженности АО "УИ ДЗ" перед ООО "Иствей-Финанс", в том числе с указанием порядка предъявления требования, не свидетельствует о признании обоснованным требования ООО "Иствей-Финанс" и об отсутствии оснований для правовой оценки сложившихся правоотношений.

Согласно пункту 1 статьи 807 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору займа одна сторона (займодавец) передает или обязуется передать в собственность другой стороне (заемщику) деньги, вещи, определенные родовыми признаками, или ценные бумаги, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество полученных им вещей того же рода и качества либо таких же ценных бумаг.

Пунктом 1 статьи 810 Гражданского кодекса Российской Федерации установлено, что заемщик обязан возвратить займодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа.

Между АО "УИ ДЗ" (заемщик) и ООО "Иствей- Финанс" (займодавец) заключен договор займа от 23.03.2015, в соответствии с условиями которого, займодавец передает на условиях данного договора в собственность заемщику денежные средства в размере 7 800 000 руб., а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) (пункт 1.1 договора).

Пунктом 1.2 договора займа от 23.03.2015 (в редакции дополнительного соглашения N 2 от 31.08.2015) предусмотрено, что указанная в пункте 1.1 данного договора сумма займа предоставляется заемщику на срок до 30.11.2015.

Согласно пункту 1.3 договора займа от 23.03.2015 (в редакции дополнительного соглашения N 1 от 15.06.2015) за пользование заемными средствами, предоставленными заемщику на условиях указанного договора, проценты начисляются из расчета 20% годовых. Проценты выплачиваются заемщиком полностью в день окончательного погашения всей суммы займа.

В соответствии с пунктом 2.3 договора займа от 23.03.2015 заемщик обязуется вернуть полученную от заимодавца по указанному договору сумму займа и уплатить начисленные проценты в порядке и на условиях, установленных пунктами 1,2, 1.3 и 2.4 договора.

В силу пункта 2.4 договора займа от 23.03.2015 датой исполнения заемщиком своего обязательства по возврату суммы займа займодавцу и уплате процентов за пользование заемными средствами считается дата поступления денежных средств на счет заимодавца в объеме, достаточном для прекращения обязательства заемщика по возврату суммы займа и уплате начисленных процентов.

Согласно пункту 2 дополнительного соглашения N 1 от 15.06.2015 к договору займа от 23.03.2015 дополнительное соглашение признается заключенным и приобретает юридическую силу от даты его подписания сторонами. При этом действие данного дополнительного соглашения распространяется на период с даты заключения договора займа.

В подтверждение факта передачи должнику денежных средств ООО "Иствей-Финанс" представлено платежное поручение N 347 от 23.03.2015 на сумму 7 800 000 руб.

Часть задолженности в размере 6 345 745 руб. по договору займа от 23.03.2015 была погашена должником посредством перечисления 6 000 000 руб. платежными поручениями N 855 от 13.11.2015, N 856 от 13.11.2015, N 857 от 13.11.2015, N 858 от 13.11.2015, N 862 от 16.11.2015, N 863 от 16.11.2015, N 886 от 24.11.2015, N 971 от 24.11.2015, а также путем заключения соглашения о зачете встречных денежных требований от 07.12.2015 на сумму 345 745 руб.

В связи с тем, что соглашение о зачете встречных денежных требований от 07.12.2015 признано недействительным, задолженность должника перед ООО "Иствей-Финанс" на сумму 345 745 руб. была восстановлена.

Таким образом, согласно расчету кредитора, задолженность АО "УИ ДЗ" перед ООО "Иствей-Финанс" по договору займа от 23.03.2015 составляет 2 946 206,15 руб., в том числе: 1 800 000 руб. - основной долг, 1 146 206,15 руб. - проценты за пользование заемными средствами.

Между тем, определением Арбитражного суда Иркутской области от 25.08.2016 часть вышеназванной суммы, а именно: в размере 2 581 555,56 руб., в том числе: 1 454 255 руб. - основной долг, 1 127 300,56 руб. - проценты за пользование заемными средствами, включена в реестр требований кредиторов должника.

Согласно уточненному расчету кредитора размер оставшейся задолженности по договору займа от 23.03.2015 составляет 364 461,66 руб., в том числе: 345 745 руб. - основной долг, 18 716,66 руб. - проценты за пользование заемными средствами.

Также, между АО "УИ ДЗ" (заемщик) и ООО "Иствей-Финанс" (займодавец) заключен договор займа от 26.03.2015, в соответствии с условиями которого, займодавец передает на условиях данного договора в собственность заемщику денежные средства в размере 10 000 000 руб., а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) (пункт 1.1 договора).

Пунктом 1.2 договора займа от 26.03.2015 предусмотрено, что указанная в пункте 1.1 данного договора сумма займа предоставляется заемщику на срок до 31.10.2015.

Согласно пункту 1.3 договора займа от 26.03.2015 (в редакции дополнительного соглашения N 1 от 15.06.2015) за пользование заемными средствами, предоставленными заемщику на условиях указанного договора, начисляются проценты из расчета 20% годовых. Проценты выплачиваются заемщиком полностью в день окончательного погашения всей суммы займа.

В соответствии с пунктом 2.3 договора займа от 26.03.2015 заемщик обязуется вернуть полученную от заимодавца по указанному договору сумму займа и уплатить начисленные проценты в порядке и на условиях, установленных пунктами 1,2, 1.3 и 2.4 договора.

В силу пункта 2.4 договора займа от 26.03.2015 датой исполнения заемщиком своего обязательства по возврату суммы займа займодавцу и уплате процентов за пользование заемными средствами считается дата поступления денежных средств на счет заимодавца в объеме, достаточном для прекращения обязательства заемщика по возврату суммы займа и уплате начисленных процентов.

В подтверждение факта передачи должнику денежных средств ООО "Иствей-Финанс" представлено платежное поручение N 349 от 27.03.2015 на сумму 10 000 000 руб.

Согласно уточненному расчету кредитора размер задолженности по договору займа от 26.03.2015 составляет 11 938 603,17 руб., в том числе: 10 000 000 руб. - основной долг, 1 938 603,17 руб. - проценты за пользование заемными средствами.

25.05.2015 г. между АО "УИ ДЗ" (заемщик) и ООО "Иствей-Финанс" (займодавец) заключен договор займа, в соответствии с условиями которого, займодавец передает на условиях данного договора в собственность заемщику денежные средства в размере 4 000 000 руб., а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа). Сумма займа может быть предоставлена единовременно либо частями (траншами) по заявкам заемщика, но не позднее 31.05.2015 (пункт 1.1 договора).

Пунктом 1.2 договора займа от 25.05.2015 предусмотрено, что указанная в пункте 1.1 данного договора сумма займа предоставляется заемщику на срок до 31.12.2015.

Согласно пункту 1.3 договора займа от 25.05.2015 за пользование заемными средствами, предоставленными заемщику на условиях указанного договора, начисляются проценты из расчета 20% годовых. Проценты выплачиваются заемщиком полностью в день окончательного погашения всей суммы займа.

В соответствии с пунктом 2.3 договора займа от 25.05.2015 заемщик обязуется вернуть полученную от заимодавца по указанному договору сумму займа и уплатить начисленные проценты в порядке и на условиях, установленных пунктами 1,2, 1.3 и 2.4 договора.

В силу пункта 2.4 договора займа от 25.05.2015 датой исполнения заемщиком своего обязательства по возврату суммы займа займодавцу и уплате процентов за пользование заемными средствами считается дата поступления денежных средств на счет заимодавца в объеме, достаточном для прекращения обязательства заемщика по возврату суммы займа и уплате начисленных процентов.

В подтверждение факта передачи должнику денежных средств ООО "Иствей-Финанс" представлено платежное поручение N 375 от 25.05.2015 на сумму 1 900 000 руб., платежное поручение N 376 от 27.05.2015 на сумму 2 000 000 руб.

В соответствии с уточненным расчетом кредитора размер задолженности по договору займа от 25.05.2015 составляет 4 527 781,29 руб., в том числе: 3 900 000 руб. - основной долг, 627 781,29 руб. - проценты за пользование заемными средствами.

Также, между АО "УИ ДЗ" (векселедатель) и ООО "Иствей-Финанс" (ранее ООО "ДЗ-Финанс" (векселедержатель) заключено соглашение о новации от 12.01.2011, в соответствии с условиями которого, векселедержатель в день заключения данного соглашения предъявил векселедателю для погашения (оплаты) простой вексель, выданный векселедателем, со следующими реквизитами: N 1 от 25.04.2008, дата платежа - по предъявлении, процентная ставка составляет 0% годовых, номиналом 7 600 000 руб.

Пунктом 2 соглашения о новации от 12.01.2011 (в редакции дополнительного соглашения от 30.04.2011) предусмотрено, что стороны пришли к соглашению осуществить новацию, а именно: заменить обязательство по оплате векселедателем предъявленного к погашению простого векселя, указанного в пункте 1 данного соглашения, на обязательство векселедателя возвратить векселедержателю сумму денежного займа в размере 7 600 000 руб. без начисления и уплаты процентов за пользование заемными денежными средствами, с условием возврата векселедателем суммы займа и уплаты процентов за пользование займом в срок до 30.04.2015.

В силу пункта 5 соглашения о новации от 12.01.2011 подписанием данного соглашения стороны подтверждают факт передачи простого векселя, указанного в пункте 1 данного соглашения, от векселедержателя векселедателю. Оформление передаточного акта, подтверждающего передачу векселя, стороны не предусматривают.

В соответствии с уточненным расчетом кредитора размер задолженности по соглашению о новации от 12.01.2011 составляет 7 600 000 руб.

Как установлено, вексель N 1 от 25.04.2008 на сумму 7 600 000 руб. был выпущен АО "УИ ДЗ" и в дальнейшем передан в порядке обмена Калоеву А.А. по договору мены N 1-ДЗ от 25.04.2008.

В подтверждение указанных обстоятельств конкурсным управляющим представлена копия договора мены N 1-ДЗ от 25.04.2008, копия акта приема- передачи векселей от 25.04.2018, копию простого векселя N 1 от 25.04.2008 на сумму 7 600 000 руб., копия книги учета ценных бумаг за 2008 г., оборотно-сальдовая ведомость по счету 66 за 12.01.2011.

При этом, конкурсный управляющий в данных пояснениях указал, что предъявить подлинный вексель не имеет возможности, поскольку конкурсному управляющему указанный вексель не передавался.

Из пояснений, данных в суде первой инстанции ООО "Иствей-Финанс" усматривается, что кредитор приобрел вышеназванный вексель у Калоева А.А. по договору купли-продажи ценных бумаг от 28.04.2008. ООО "Иствей-Финанс" не обращалось к нотариусу с заявлением о совершении протеста векселя N 1 от 25.04.2008 в неплатеже.

Кроме этого, между АО "УИ ДЗ" (заемщик) и ООО "Иствей-Финанс" (займодавец) заключен договор займа от 02.03.2010, в соответствии с условиями которого, займодавец передает на условиях данного договора в собственность заемщику денежные средства в размере 9 000 000 руб., а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) (пункт 1.1 договора).

Пунктом 1.2 договора займа от 02.03.2010 (в редакции дополнительного соглашения N 1 от 01.03.2013) предусмотрено, что указанная в пункте 1.1 данного договора сумма займа предоставляется заемщику на срок до востребования.

Согласно пункту 1.3 договора займа от 02.03.2010 за пользование заемными средствами, предоставленными заемщику на условиях указанного договора, проценты начисляются из расчета 0% годовых.

В соответствии с пунктом 2.3 договора займа от 02.03.2010 (в редакции дополнительного соглашения N 1 от 01.03.2013) заемщик обязуется вернуть полученную от заимодавца по указанному договору сумму займа в порядке и на условиях, установленных пунктами 1.2 и 2.4 указанного договора, не позднее пяти рабочих дней со дня получения от заимодавца письменного требования о возврате суммы займа.

В силу пункта 2.4 договора займа от 02.03.2010 датой исполнения заемщиком своего обязательства по возврату суммы займа займодавцу считается дата поступления денежных средств на счет заимодавца в объеме, достаточном для прекращения обязательства заемщика по возврату суммы займа.

В подтверждение факта передачи должнику денежных средств ООО "Иствей-Финанс" представлено платежное поручение N 01 от 03.03.2010 на сумму 9 000 000 руб.

Как указано в заявлении кредитора, часть задолженности по договору от 02.03.2010 в размере 2 500 000 руб. была погашена должником перечислением на расчетный счет кредитора денежных средств платежным поручением N 699 от 25.02.2015.

В соответствии с уточненным расчетом кредитора размер задолженности по договору займа от 02.03.2010 составляет 6 500 000 руб.

Также, между АО "УИ ДЗ" (заемщик) и ООО "Иствей-Финанс" (займодавец) заключен договор займа от 01.06.2015, в соответствии с условиями которого, займодавец передает на условиях данного договора в собственность заемщику денежные средства в размере 11 000 000 руб., а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа). Сумма займа может быть предоставлена единовременно либо частями (траншами) по заявкам заемщика, но не позднее 10.08.2015 (пункт 1.1 договора в редакции дополнительного соглашения N 3 от 07.08.2015).

Пунктом 1.2 договора займа от 01.06.2015 (в редакции дополнительного соглашения N 2 от 03.08.2015) предусмотрено, что возврат займа осуществляется частями по следующему графику: часть суммы займа в размере 4 000 000 руб. должна быть возвращена не позднее 21.08.2015; остальная сумма займа подлежит возврату не позднее 31.12.2015.

Согласно пункту 1.3 договора займа от 01.06.2015 за пользование заемными средствами, предоставленными заемщику на условиях указанного договора, проценты начисляются из расчета 20% годовых. Проценты выплачиваются заемщиком полностью в день окончательного погашения всей суммы займа.

В соответствии с пунктом 2.3 договора займа от 01.06.2015 заемщик обязуется вернуть полученную от заимодавца по указанному договору сумму займа и уплатить начисленные проценты в порядке и на условиях, установленных пунктами 1,2, 1.3 и 2.4 договора.

В силу пункта 2.4 договора займа от 01.06.2015 датой исполнения заемщиком своего обязательства по возврату суммы займа займодавцу и уплате процентов за пользование заемными средствами считается дата поступления денежных средств на счет заимодавца в объеме, достаточном для прекращения обязательства заемщика по возврату суммы займа и уплате начисленных процентов.

В подтверждение факта передачи должнику денежных средств ООО "Иствей-Финанс" представлено платежное поручение N 378 от 01.06.2015 на сумму 1 706 752 руб., N 379 от 02.06.2015 на сумму 1 706 752 руб., N 381 от 10.06.2015 на сумму 1 000 000 руб., N 392 от 02.07.2015 на сумму 1 000 000 руб., N 403 от 20.07.2015 на сумму 1 000 000 руб., N406 от 04.08.2015 на сумму 4 000 004,12 руб.

В соответствии с уточненным расчетом кредитора размер задолженности по договору займа от 01.06.2015 составляет 11 865 699,61 руб., в том числе 10 413 508,12 руб. - сумма основного долга, 1 452 191,49 руб. - сумма процентов за пользование заемными средствами.

Также, между АО "УИ ДЗ" (заемщик) и ООО "Иствей-Финанс" (займодавец) заключен договор займа от 28.10.2015, в соответствии с условиями которого, займодавец передает на условиях данного договора в собственность заемщику денежные средства в размере 20 000 000 руб., а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа). Сумма займа может быть предоставлена единовременно либо частями (траншами) по заявкам заемщика, но не позднее 31.12.2015 (пункт 1.1 договора).

Пунктом 1.2 договора займа от 28.10.2015 предусмотрено, что указанная в пункте 1.1 данного договора сумма займа предоставляется заемщику на срок до 15.02.2016.

Согласно пункту 1.3 договора займа от 28.10.2015 за пользование заемными средствами, предоставленными заемщику на условиях указанного договора, проценты начисляются из расчета 20% годовых. Проценты выплачиваются заемщиком полностью в день окончательного погашения всей суммы займа.

В соответствии с пунктом 2.3 договора займа от 28.10.2015 заемщик обязуется вернуть полученную от заимодавца по указанному договору сумму займа и уплатить начисленные проценты в порядке и на условиях, установленных пунктами 1,2, 1.3 и 2.4 договора.

В силу пункта 2.4 договора займа от 28.10.2015 датой исполнения заемщиком своего обязательства по возврату суммы займа займодавцу и уплате процентов за пользование заемными средствами считается дата поступления денежных средств на счет заимодавца в объеме, достаточном для прекращения обязательства заемщика по возврату суммы займа и уплате начисленных процентов.

В подтверждение факта передачи должнику денежных средств ООО "Иствей-Финанс" представлено платежное поручение N 2 от 29.10.2015 на сумму 1 000 000 руб., N 4 от 03.11.2015 на сумму 3 396 700,80 руб., N 8 от 13.11.2015 на сумму 3 500 000 руб., N16 от 23.11.2015 на сумму 3 000 000 руб.

В соответствии с уточненным расчетом кредитора размер задолженности по договору займа от 28.10.2015 составляет 11 640 277,93 руб., в том числе 10 896 700,80 руб. - сумма основного долга, 743 577,13 руб. - сумма процентов за пользование заемными средствами.

Денежные средства предоставлялись должнику для целей пополнения оборотных средств, используемых для финансирования расходов по текущей деятельности (оплата труда, оплата сырья и иных ресурсов), займы оформлялись на возвратной и возмездной основе, в связи с чем, они не могут иметь характера финансовой помощи от учредителя (акционера). ООО "Иствей-Финанс", основным видом деятельности которого являлось денежное посредничество (в том числе предоставление займов) и управление ценными бумаги, предоставляло займы в пользу должника и до того, как стало акционером АО "УИ ДЗ" в октябре 2012 года (в частности, из семи заявленных требований два имеют основаниями договоры, заключенные в 2010 и 2011 годах).

Как установлено судом при рассмотрении заявления конкурсного управляющего АО "УИ ДЗ" к ООО "Иствей-Финанс" о признании недействительным соглашения о зачете взаимных денежных требований от 07.12.2015, ООО "Иствей-Финанс" является акционером должника и обладает 15 519 925 акциями АО "УИ ДЗ".

Согласно списку лиц, осуществляющих права по ценным бумагам АО "УИ ДЗ", сформированному по состоянию на 11.04.2016, акционером должника также является Иствэй Холдинг Лимитед (Eastway Holdings Limited), который обладает 2 314 720 обыкновенными акциями АО "УИ ДЗ" и 2 065 000 привилегированными акциями АО "УИ ДЗ".

При этом согласно указанному списку общее количество акций на указанную дату составляет 62 565 000 руб.

Акционерами должника также являются иностранные юридические лица - Мегтон Энтерпрайзис Лимитид (Megton Enterprises Limited), Прометеус Девелопмент Лимитед (Prometheus Development Limited), корпоративный состав которых в деле о банкротстве АО "УИ ДЗ" не раскрыт, а также ООО "ДЗ- Брокер".

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО "ДЗ-Брокер" на текущую дату учредителем ООО "ДЗ-Брокер" является АО "УИ ДЗ".

Как следует из пояснений ООО "Иствей-Финанс", единственным учредителем и участником ООО "Иствей-Финанс" (ОГРН 1053847043986) (прежнее наименование - ООО "ДЗ-Финанс) с момента его создания и до приобретения доли в нем Иствэй Холдинг Лимитед (Eastway Holdings Limited) являлось АО "УИ ДЗ".

Данные сведения подтверждаются выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО "ДЗ-Финанс (ОГРН 1053847043986).

Корпоративный состав Иствэй Холдинг Лимитед (Eastway Holdings Limited) в деле о банкротстве АО "УИ ДЗ" не раскрыт.

Конкурсный управляющий АО "УИ ДЗ" обратился в арбитражный суд с заявлением о привлечении указанных лиц к субсидиарной ответственности, однако названные иностранные юридические лица явку своих представителей в судебные заседания не обеспечивают, состав участников не раскрывают.

Таким образом, представленные материалы дела позволяют сделать вывод, что АО "УИ ДЗ" и ООО "Иствей- Финанс" являются аффилированными лицами.

В силу абзаца восьмого статьи 2 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" к числу конкурсных кредиторов не могут быть отнесены участники, предъявляющие к должнику требования из обязательств, вытекающих из факта участия.

По смыслу названной нормы к подобного рода обязательствам относятся не только такие, существование которых прямо предусмотрено корпоративным законодательством (выплата дивидендов, действительной стоимости доли и т.д.), но также и обязательства, которые, хотя формально и имеют гражданско- правовую природу, в действительности таковыми не являются (в том числе по причине того, что их возникновение и существование было бы невозможно, если бы заимодавец не участвовал в капитале должника).

При функционировании должника в отсутствие кризисных факторов его участник как член высшего органа управления (статья 32 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", статья 47 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах") объективно влияет на хозяйственную деятельность должника (в том числе посредством заключения с последним сделок, условия которых недоступны обычному субъекту гражданского оборота, принятия стратегических управленческих решений и т.д.).

Поэтому в случае последующей неплатежеспособности (либо недостаточности имущества) должника исходя из требований добросовестности, разумности и справедливости (пункт 2 статьи 6 Гражданского кодекса Российской Федерации) на такого участника подлежит распределению риск банкротства контролируемого им лица, вызванного косвенным влиянием на неэффективное управление последним, посредством запрета в деле о несостоятельности противопоставлять свои требования требованиям иных (независимых) кредиторов.

Предоставление должнику денежных средств в форме займа (в том числе на льготных условиях) может при определенных обстоятельствах свидетельствовать о намерении заимодавца временно компенсировать негативные результаты своего воздействия на хозяйственную деятельность должника. В такой ситуации заем может использоваться вместо механизма увеличения уставного капитала, позволяя на случай банкротства формально нарастить подконтрольную кредиторскую задолженность с противоправной целью последующего уменьшения в интересах должника и его аффилированных лиц количества голосов, приходящихся на долю независимых кредиторов.

Поскольку кредитором не представлено экономически обусловленного обоснования предоставления должнику заемных денежных средств, арбитражный суд пришел к обоснованному выводу, что данное финансирование являлось формой участия ООО "Иствей-Финанс" в капитале АО "УИ ДЗ".

На данное обстоятельство указывает и тот факт, что между ООО "Иствей- Финанс" и АО "УИ ДЗ" имелись многочисленные взаимные перечисления денежных средств; часть заемных денежных средств предоставлялась без процентно, а по части заемных обязательств предусмотрено единовременное начисление процентов по окончанию срока действия договора; вексель, указанный в качестве основания одного из заявленных требований, не предъявлялся к протесту в неплатеже, а был заменен на заемные обязательства. Данные действия должника и ООО "Иствей-Финанс" не соответствует обычаям делового оборота, выходят за рамки обычных хозяйственных операций между независимыми участниками гражданских правоотношений.

Таким образом, суд первой инстанции сделал обоснованный вывод о корпоративном характере заявленного требования.

Требование ООО "Иствей-Финанс" не может быть учтено наравне с требованиями конкурсных кредиторов, в том числе, учитываемых в отдельной тетради, подлежащей ведению конкурсным управляющим для учета требований кредиторов, заявленных с пропуском срока для включения в реестр требований кредиторов должника.

При таких обстоятельствах, суд пришел к обоснованному выводу, что требование ООО "Иствей-Финанс" является необоснованным и неподлежащим удовлетворению.

Аргументы заявителя апелляционной жалобы проверены судом апелляционной инстанции, однако, они признаются несостоятельными, поскольку не опровергают законности принятого по делу судебного акта.

Обстоятельства дела судом первой инстанции исследованы полно, объективно и всесторонне, им дана надлежащая правовая оценка, выводы суда являются обоснованными.

Других убедительных доводов, основанных на доказательственной базе, позволяющих отменить обжалуемый судебный акт, в апелляционной жалобе не содержится.

Арбитражный апелляционный суд полагает, что суд первой инстанции не допустил нарушений норм материального и процессуального права, следовательно, основания для отмены либо изменения судебного акта отсутствуют.

Руководствуясь ст. ст. 258, 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

ПОСТАНОВИЛ:

Заявление о процессуальном правопреемстве удовлетворить.

Произвести замену кредитора - общества с ограниченной ответственностью "Иствей-Финанс" (ИНН 3823018023, ОГРН 1053847043986) на правопреемника - общество с ограниченной ответственностью "Древостиль" (ИНН 5903038364, ОГРН 1025900767331 614095, Пермский край, город Пермь, улица Танкистов, дом 12, помещение 11) по делу А19-250/2016 по требованию общества с ограниченной ответственностью "Иствей-Финанс" о включении в реестр требований кредиторов акционерного общества "Усть-Илимский деревообрабатывающий завод" задолженности в общей сумме 54 436 823 руб. 66 коп.

Определение Арбитражного суда Иркутской области от 24 декабря 2018 года по делу N А19-250/2016 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение месяца в кассационном порядке в Арбитражный суд Восточно- Сибирского округа путем подачи кассационной жалобы через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий судья

О.В. Монакова

Судьи

К.Н. Даровских Н.А. Корзова