Постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 3 октября 2019 г. N 04АП-7716/18

г. Чита

3 октября 2019 г.

Дело N А19-9280/2018

Резолютивная часть постановления объявлена 1 октября 2019 года.

Полный текст постановления изготовлен 3 октября 2019 года.

Четвертый арбитражный апелляционный суд в составе: председательствующего судьи Ошировой Л.В., судей Барковской О.В., Монаковой О.В., при ведении протокола судебного заседания секретарем Вохмяниной О.С., в судебном заседании апелляционную жалобу Попова Игоря Павловича на определение Арбитражного суда Иркутской области от 29 мая 2019 года по делу N А19-9280/2018 по заявлению внешнего управляющего должником Новикова М.В. к Попову Игорю Павловичу, Бурлакову Игорю Юрьевичу об обязании передать документацию ООО "Регион-38"

в деле по заявлению общества с ограниченной ответственностью "Первая Экспедиция" о признании общества с ограниченной ответственностью "Регион-38" (ИНН 3811185220, ОГРН 1143850050750, адрес: Иркутская область, г. Иркутск, ул. Красноярская, д. 31/1) несостоятельным (банкротом),

(суд первой инстанции: И.А. Волкова)

без участия в судебном заседании представителей лиц, участвующих в деле,

и установил:

Определением Арбитражного суда Иркутской области от 10.09.2018 в отношении ООО "Регион-38" (ИНН 3811185220, ОГРН 1143850050750, юридический адрес: 664009, г. Иркутск, ул. Красноярская, д. 31/1) введена процедура банкротства - наблюдение, временным управляющим ООО "Регион-38" утвержден арбитражный управляющий Новиков М.В.

Временный управляющий ООО "Регион-38" Новиков М.В. обратился в Арбитражный суд Иркутской области с заявлением об истребовании у Попова И.П. документации должника согласно перечню, указанному в просительной части заявления.

Определением Арбитражного суда Иркутской области от 26.02.2019 к участию в рассмотрении настоящего обособленного спора в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечен Бурлаков Игорь Юрьевич.

Определением Арбитражного суда Иркутской области от 12.03.2019 в отношении ООО "Регион-38" введена процедура внешнего управления, внешним управляющим ООО "Регион-38" утвержден арбитражный управляющий Новиков М.В.

Определением Арбитражного суда Иркутской области от 22.04.2019 Бурлаков И.Ю. исключен из состава третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора; Бурлаков И.Ю. привлечен к участию в рассмотрении обособленного спора по заявлению временного управляющего ООО "Регион-38" Новикова М.В. к Попову И.П. об обязании передать документацию ООО "Регион-38" в качестве соответчика.

В ходе судебного разбирательства внешний управляющий уточнил заявление в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, окончательно сформулировав заявление в следующей редакции: обязать Попова И.П., Бурлакова И.Ю. в течение десяти дней с даты вынесения данного определения передать внешнему управляющему ООО "Регион-38" Новикову М.В. следующие документы ООО "Регион-38" и сведения в отношении ООО "Регион-38":

2. сертификаты на соответствие выполняемых работ и оказываемых услуг;

3. свидетельства о членстве в саморегулируемых организациях и о допуске к определенным видам работ;

4. лицензии и иную разрешительную документацию, в том числе лицензию на пользование участками недр местного значения серии ИР кз N 00016 ТЭ от 02.11.2016;

4. технический проект разработки участка недр местного значения "Месторождение "Балдахиновское-1";

5. горноотводный акт к лицензии на пользование недрами;

6. план развития горных работ за период с 2017 г. по 2019 г.;

7. документы, подтверждающие права ООО "Регион-38" на недвижимое имущество, земельные участки; технические паспорта, а также документы, послужившие основанием выбытия из собственности недвижимого имущества;

8. расшифровку расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям";

9. расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам с документами, обосновывающими совершение (перечисление) авансов расшифровку краткосрочных финансовых вложений;

11. действующее положение об учетной политике, план счетов бухгалтерского учета;

12. последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

13. расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов, даты возникновения и суммы задолженности;

14. локальные документы, подтверждающие полномочия руководящих органов, в том числе приказы о назначении главного бухгалтера и генерального директора либо лиц, исполняющих их обязанности, за период с 01.01.2015 по дату введения внешнего управления;

15. протоколы собраний руководящих органов за период с 01.01.2016 по дату введения внешнего управления;

16. приказы и распоряжения директора за период с 01.01.2016 по дату введения внешнего управления;

17. ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчеты и заключения аудиторских фирм за последние три года, предшествующих дате введения внешнего управления;

18. договоры, соглашения, контракты, акты выполненных работ, счета- фактуры, товарные накладные, соглашения, иные документы, заключенные со всеми юридическими и физическими лицами за три последних года до даты возбуждения дела о банкротстве ООО "Регион-38";

19. кассовые книги за период с 01.01.2015 г. по дату введения внешнего управления;

20. документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении ООО "Регион-38" денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.);

21. сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог);

22. сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы), судебные споры, решения судов, за период с 01.01.2015 по дату введения внешнего управления, с указанием номера дела, наименования суда, котором рассматривается дело, сторон по делу, суммы и содержания требований по делу, результата рассмотрения дела;

23. сведения о внутренней структуре ООО "Регион-38" перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств;

24. документы по кадрам:

* копию штатного расписания с указанием размера оплаты труда каждого работника;

* копию штатной расстановки с указанием фамилии, имени, отчества и занимаемой должности;

* справку об общем количестве работников, бывших работников должника (работников, которые больше не работают у должника, но перед которыми остались непогашенные долги по заработной плате), с указанием фамилии, имени, отчества и занимаемой должности, а также адреса места жительства работников;

* справку о сумме требований кредиторов второй очереди, составляющих задолженность по заработной плате, возникшей за период, истекший до даты возбуждения дела о банкротстве, с указанием реквизитов документов, являющихся основанием возникновения требования;

25. сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учёта выдачи доверенностей;

26. сведения о наименовании и адресах организаций, в которых ООО "Регион-38" является учредителем (участником), сведения о доле участия;

27. сведения о функционировании службы безопасности (охраны) ООО "Регион-38", материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов.

Определением Арбитражного суда Иркутской области от 29 мая 2019 года заявление внешнего управляющего удовлетворено.

Не согласившись с определением суда, Попов И.П. обжаловал его в апелляционном порядке. Заявитель в своей апелляционной жалобе ставит вопрос об отмене определения суда первой инстанции в части обязания Попова И.П. передать документы, ссылаясь на следующие обстоятельства. 06.04.2018 г. трудовые правоотношения между Поповым И.П. и ООО "Регион 38" были прекращены в соответствии с требованиями действующего законодательства. О том, почему в Единый государственный реестр юридических лиц не были внесены сведения о прекращении Поповым И.П. полномочий генерального директора должника после увольнения ответчику не известно. Истребованные судом документы у Попова И.П. отсутствуют, так как не передавались ему предыдущим генеральным директором, большую часть указанных документов не видел, так как они находились у учредителей общества. Все документы общества, бухгалтерская документация хранится в офисе общества. Попов И.П. о принятии к рассмотрению заявления управляющего Новикова М.В. об обязании Попова И.П. передать документы должника не знал. Отзывы, имеющиеся в материалах дела от его имени Попов И.П. не готовил, не подписывал, не видел, в материалы дела не предоставлял, так же, как и Протокол N 01-2017/ОСУ от 14.12.2017 г. Попов И.П. считает данный отзыв сфальсифицированным. Требование бывшему руководителю должника Бурлакову И.Ю. от 11.09.2018 г.), Попов И.П. также не видел и не направлял, т.к. в сентябре 2018 г. уже не работал в ООО "Регион 38".

В дополнительных пояснениях от 13.08.2019 года, апеллянт отказался от приведенных в апелляционной жалобе доводов относительно фальсификации документов, представленных от его имени.

Представленная в обоснование доводов жалобы копия трудовой книжки Попова И.П. судом апелляционной инстанции на основании ч. 2 ст. 268 АПК РФ возвращена апеллянту в отсутствие доказательств невозможности представления в суд первой инстанции.

Лица, участвующие в деле, отзывы на апелляционную жалобу не представили.

В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассмотрено в отсутствие лиц, участвующих в деле, надлежащим образом уведомленных о времени и месте судебного заседания.

Согласно части 5 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и исходя из разъяснений Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, данных им в пункте 25 Постановления N 36 от 28.05.2009 "О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в арбитражном суде апелляционной инстанции", законность и обоснованность принятого судебного акта проверены только в обжалуемой части, при отсутствии на это возражений со стороны лиц, участвующих в деле.

Законность и обоснованность принятого судебного акта проверены в порядке, установленном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В соответствии с пунктом 1 статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", частью 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) юридических лиц рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными Законом о банкротстве.

Согласно пункту 2 статьи 66 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" органы управления должника обязаны предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника.

В силу абзаца 4 пункта 1 статьи 94 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" органы управления должника, временны управляющий, административный управляющий в течение трех дней с даты утверждения внешнего управляющего обязаны обеспечить передач бухгалтерской и иной документации должника, печатей и штампов, материальных и иных ценностей внешнему управляющему.

В соответствии с абзацем 1 пункта 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.

Как разъяснено в абзаце 2 пункта 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации. По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Следовательно, обязанность доказывания надлежащего исполнения данной обязанности в силу статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лежит на бывшем руководителе должника.

Согласно имеющейся в материалах дела выписке из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО "Регион-38" по состоянию на 02.10.2018, лицом, имеющим право действовать без доверенности от имени юридического лица, с 26.12.2017 и до утверждения внешнего управляющего являлся генеральный директор Попов И.П.

Временным управляющим в адрес Попова И.П. направлен запрос с разъяснением положений статей 63, 64 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" о необходимости передачи временному управляющему бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей, а также уведомление о введении процедуры наблюдения, что подтверждается почтовой квитанцией от 11.09.2018 По сведениям, размещенным на официальном сайте Почты России в разделе "Отслеживание почтовых отправлений", корреспонденция с почтовым идентификатором N 66400727011567, направленная Попову И.П., прибыла в место вручения 13.09.2018, указана операция "адресат отсутствует, выслано обратно отправителю".

Из выписки из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО "Регион-38" по состоянию на 25.12.2017 также следует, что с 21.11.2014 лицом, имеющим право действовать без доверенности от имени юридического лица, являлся генеральный директор Бурлаков И.Ю.

Согласно заявлению внешнего управляющего, истребуемая документация должника внешнему управляющему до настоящего времени не передана.

Как указано выше, в материалы дела Поповым И.П. был представлен отзыв на заявление временного управляющего, в котором указано, что требования временного управляющего не подлежат удовлетворению, поскольку предыдущий руководитель ООО "Регион-38" Бурлаков И.Ю. не исполнил обязанность по передаче документации должника, в связи с чем, у Попова И.П. отсутствует документация должника.

Также в отзыве указано, что ООО "Регион-38" обратилось в Арбитражный суд Иркутской области с заявлением к Бурлакову И.Ю. об обязании передать документацию, определением арбитражного суда от 12.12.2018 по делу N А19-30005/2018 заявление принято к производству суда, назначено предварительное судебное заседание.

Из представленного Поповым И.П. протокола N 01-2017/ОСУ общего собрания участников ООО "Регион-38" от 14.12.2017 следует, что 100% голосов участников общества принято решение о прекращении полномочий генерального директора Бурлакова И.Ю., а также назначении на должность генерального директора ООО "Регион-38" Попова И.П. сроком на три года с 14.12.2017.

Также Поповым И.П. в материалы дела представлено требование о передаче документации ООО "Регион-38", направленное в адрес Бурлакова И.Ю.; почтовые квитанции с описью вложения в письмо с уведомлением от 11.09.2018.

Определением суда от 22.04.2019 Бурлакову И.Ю. предложено представить доказательства передачи истребуемой документации Попову И.П. (в период осуществления им полномочий руководителя ООО "Регион-38") или внешнему управляющему ООО "Регион-38", письменный мотивированный отзыв на уточненное заявление внешнего управляющего Данным определением суда Попову И.П. предложено представить доказательства передачи истребуемой документации внешнему управляющему, письменный мотивированный отзыв на уточненное заявление внешнего управляющего.

Определение суда в указанной части не исполнено.

В соответствии с пунктом 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Таким образом, наличие документов бухгалтерского учета и (или) отчетности у руководителя должника предполагается и является обязательным требованием закона, следовательно, именно единоличный исполнительный орган обязан представлять доказательства причин, объективно препятствовавших осуществлению передачи документации.

Учитывая, что ответчиками не представлено достоверных доказательств, свидетельствующих об исполнении обязанности по передаче истребуемой документации, суд удовлетворил требование арбитражного управляющего.

Как правильно указал суд первой инстанции, отсутствие у руководителя должника данной документации, ответственного за ее ведение, свидетельствует о пренебрежительном отношении руководителя к требованиям закона о ведении бухгалтерского учета либо об умышленном сокрытии данной документации.

Пунктом 2 статьи 99 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" установлено, что внешний управляющий обязан принять в управление имущество должника и провести его инвентаризацию; в течение трех рабочих дней с даты окончания инвентаризации имущества должника включить в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве сведения о результатах такой инвентаризации; разработать план внешнего управления и представить его для утверждения собранию кредиторов; вести бухгалтерский, финансовый, статистический учет и отчетность; принимать меры по взысканию задолженности перед должником; реализовывать мероприятия, предусмотренные планом внешнего управления, в порядке и на условиях, которые установлены данным Федеральным законом.

Необходимость передачи документации общества, имущества и иных материальных ценностей внешнему управляющему в кратчайший срок определена предусмотренным Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)" кругом прав и обязанностей арбитражного управляющего в рамках процедуры внешнего управления.

Эффективность действий арбитражного управляющего по ведению процедуры внешнего управления напрямую зависит от момента получения им от должника бухгалтерской и иной документации.

Внешний управляющий указал, что документация должника ему не передана.

Попов И.П. не представил доказательств, которые могли бы свидетельствовать об уважительности причин невозможности передачи документации должника.

Доводы апеллянта о непередаче ему документов предыдущим руководителем, суд первой инстанции обоснованно не принял во внимание в отсутствие доказательств принятия им мер по восстановлению документации должника.

Попов И.П. приступил к исполнению обязанностей генерального директора ООО "Регион-38" с 14.12.2017, что подтверждается протоколом N 01-2017/ОСУ общего собрания участников ООО "Регион-38" от 14.12.2017.

Однако, требование о передаче документации ООО "Регион-38" в адрес Бурлакова И.Ю. было направлено только 11.09.2018.

Исковое заявление Попова И.П. к Бурлакову И.Ю. об обязании передать документацию ООО "Регион-38" поступило в Арбитражный суд Иркутской области 06.12.2018, т.е. после подачи временным управляющим заявления об истребовании документов у руководителя должника.

Определением арбитражного суда от 16.04.2019 производство по делу N А19-30005/2018 прекращено, ввиду принятия отказа внешнего управляющего от заявленных требований.

Как пояснил представитель внешнего управляющего в судебном заседании, отказ от исковых требований был обусловлен необходимостью рассмотрения данного спора в рамках дела о банкротстве.

В силу абзаца 4 пункта 1 статьи 94 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" руководитель должника был обязан обеспечить внешнему управляющему ООО "Регион-38" Новикову М.В. передачу всей необходимой документации должника.

Отсутствие у внешнего управляющего документации должника влечет невозможность исполнения внешним управляющим полномочий, возложенных на него законом, и исполнения определения Арбитражного суда Иркутской области от 12.03.2019.

Более того, неисполнение указанной обязанности нарушает права и законные интересы иных лиц, участвующих в деле о банкротстве, в том числе конкурсных кредиторов на наиболее полное удовлетворение требований, а также необоснованно увеличивает срок процедуры банкротства должника.

При таких обстоятельствах, арбитражный суд обоснованно обязал Попова И.П. передать документы внешнему управляющему ООО "Регион-38" Новикову М.В.

Доводы апеллянта о том, что к моменту введения процедуры банкротства он был уволен с работы, не освобождает его от передачи документов арбитражному управляющему либо представления доказательств их передачи иным лицам.

Мнение Попова И.П. о том, что на арбитражном управляющем лежит обязанность по доказыванию наличия у него документации, ошибочно, а потому судом не принимается.

Обстоятельства дела судом первой инстанции исследованы полно, объективно и всесторонне, им дана надлежащая правовая оценка, выводы суда являются обоснованными.

Других убедительных доводов, основанных на доказательственной базе, позволяющих отменить обжалуемый судебный акт, в апелляционной жалобе не содержится.

Арбитражный апелляционный суд полагает, что суд первой инстанции не допустил нарушений норм материального и процессуального права, следовательно, основания для отмены либо изменения судебного акта отсутствуют.

Согласно п. 25 Постановления Пленума ВАС РФ от 28.05.2009 N 36 "О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в арбитражном суде апелляционной инстанции" по результатам рассмотрения апелляционной жалобы, поданной на часть решения суда первой инстанции, суд апелляционной инстанции выносит судебный акт, в резолютивной части которого указывает выводы относительно обжалованной части судебного акта. Выводы, касающиеся необжалованной части судебного акта, в резолютивной части судебного акта не указываются.

Руководствуясь статьями 268 - 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Четвёртый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Иркутской области от 29 мая 2019 года по делу N А19-9280/2018 в обжалуемой части оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа в течение месяца с даты принятия.

Председательствующий

Л.В. Оширова

Судьи

О.В. Барковская О.В. Монакова