Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 5 декабря 2019 г. N 13АП-28285/19

г. Санкт-Петербург

05 декабря 2019 г.

Дело N А56-49360/2019

Резолютивная часть постановления объявлена 26 ноября 2019 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 05 декабря 2019 года.

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего Сотова И.В.

судей Слобожаниной В.Б., Черемошкиной В.В.

при ведении протокола судебного заседания: секретарем Утяшевой Т.П.

при участии:

от истца: не явился, извещен

от ответчика: представитель Куренков В.В. по доверенности от 15.10.2019

от 3-го лица: не явился, извещен

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 13АП-28285/2019) Уховой Татьяны Юрьевны на решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 06.08.2019 по делу N А56-49360/2019, принятое по иску ООО "СК Альянс";

к Уховой Татьяне Юрьевне 3-е лицо: МИФНС N 15

об обязании,

установил:

Общество с ограниченной ответственностью "СК Альянс" (далее - истец) обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с исковым заявлением к Уховой Татьяне Юрьевне (далее - ответчик) об обязании передать Обществу учредительные, корпоративные, а также связанные с финансово-хозяйственной деятельностью Общества документы, и о взыскании судебной неустойки в размере 10 000 рублей за каждый последующий месяц просрочки до момента его фактического исполнения.

Решением от 06.08.2019 суд обязал Ухову Татьяну Юрьевну в течение 5 рабочих дней с даты вступления решения в законную силу передать обществу с ограниченной ответственностью "СК Альянс" в оригиналах учредительные, корпоративные документы, а также сведения и документы, связанные с финансово-хозяйственной деятельностью общества с ограниченной ответственностью "СК Альянс" за период с даты создания общества с ограниченной ответственностью "СК Альянс" по 15.03.2019, в том числе:

1.1. Документы, подтверждающие права Общества на имущество;

1.2. Внутренние документы Общества:

- решения единственного участника Общества, протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) Общества, коллегиального исполнительного органа Общества и ревизионной комиссии Общества;

- приказы и распоряжения генерального директора, внутренние документы ООО "СК Альянс", в том числе подтверждающие полномочия руководящих органов (приказы о назначении, трудовые договоры (контракты) с руководителями);

- утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих, а также документы по личному составу (в том числе уволенных сотрудников) оригиналы трудовых договоров, личные карточки сотрудников, приказы о приеме и увольнении, приказы на отпуск;

- списки аффилированных лиц Общества;

- заключения ревизионной комиссии (ревизора) Общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

- документы, касающиеся регистрационных действий в налоговом органе в отношении ООО "СК Альянс".

1.3. Первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения Общества, в том числе:

- информационная система бухгалтерского учета и отчетности в соответствии с требованиями бухгалтерского, налогового, статистического и управленческого учета;

- всю базу 1С ООО "СК Альянс" на электронном носителе;

- бухгалтерские балансы с приложениями к ним и пояснительными записками;

- отчет о прибылях и убытках с приложениями;

- аудиторские заключения, подтверждающие достоверность бухгалтерской отчетности Общества;

- документация по учету труда и его оплаты;

- документация по учету основных средств и нематериальных активов;

- документация по учету кассовых операций;

- документация по учету материалов;

- документация по учету результатов инвентаризации;

- документация по учету работ по капитальному строительству и ремонтно-строительных работ;

- документация по учету продукции, товарно-материальных ценностей в местах хранения;

- документация по безналичным расчетам;

- выписки по счетам Общества, открытых в банках;

- отчет об изменениях капитала;

- отчет о движении денежных средств;

- регистры бухгалтерского учета;

- ведомость учета основных средств, начисленных амортизационных отчислений;

- ведомость учета производственных запасов и товаров, а также НДС, уплаченного по ценностям;

- ведомость учета затрат на производство;

- ведомость учета денежных средств и фондов;

- ведомость учета расчетов и прочих операций;

- ведомость учета реализации;

- ведомость учета расчетов с поставщиками;

- книгу (журнал) учета фактов хозяйственной деятельности;

- первичные учетные документы, применяемые для оформления хозяйственных операций, в том числе электронные;

- акты сверки расчетов с дебиторами и кредиторами;

- формы внутренней бухгалтерской отчетности;

- документы инвентаризации и оценки имущества организации;

- заключения службы внутреннего аудита, ревизоров, иные документы системы внутреннего контроля организации;

- правила соблюдения порядка документооборота;

- сметы расходов и отчеты об их исполнении;

- справка об обязательствах организации, в" т.ч. по платежам в кредитные организации, средств на финансирование капитальных вложений, погашение задолженностей по ссудам;

- калькуляции себестоимости продукции (работ, услуг);

- документы по оплате труда работников.

1.4. Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, в том числе:

- учетную политику бухгалтерского учета Общества;

- учетную налоговую политику организации;

- налоговую отчетность;

- акты аудиторских, налоговых и иных проверок с материалами таких проверок;

- отчетность по обязательным страховым взносам.

1.5. Положения, инструкции, приказы и другие нормативные документы по бухгалтерскому и налоговому учету и отчетности.

1.6. Книги и журналы регистрации: доверенностей, приходных и расходных кассовых документов, товарно-материальных ценностей, требующих взвеса тары, учета полученных и выданных счетов-фактур, покупок и продаж, банковских чековых книжек.

1.7. Сведения о выданных от имени ООО "СК Альянс" доверенностях с указанием реквизитов доверенностей, а также доверенных лиц;

1.8. Документы по обеспечению соблюдения финансовой и кассовой дисциплины, смет расходов, законности списания со счетов бухгалтерского учета недостач, дебиторской задолженности и других потерь.

1.9. Документы по недостачам, незаконному расходованию денежных средств и товарно-материальных ценностей, в т.ч. материалы, переданные в необходимых случаях в следственные и судебные органы.

1.10. Методические рекомендации, указания, разъяснения руководителям подразделений и другим работникам организации по вопросам бухгалтерского учета, контроля, отчетности и анализа хозяйственной деятельности.

1.11. Печати и штампы Общества.

1.12. Договор поставки материалов N б/н от 22.11.2017, заключенный ООО "СК Альянс" с ООО "Креатив" (ИНН 7814703189), со всеми приложениями и дополнениями к нему, включая акты, счета-фактуры и иные документы, подтверждающие исполнение договора;

1.13. Иные договоры, соглашения, заключенные ООО "СК Альянс" с ООО "Креатив" (ИНН 7814703189), со всеми приложениями и дополнениями к ним;

1.14. Договор на выполнение работ по капитальному ремонту тепловых сетей в г. Наро-Фоминск Московской обл. N 3-П от 16.11.2017, заключенный ООО "СК Альянс" с ООО "Велес" (ИНН 7802520423), со всеми приложениями и дополнениями к нему, включая акты, счета-фактуры и иные документы, подтверждающие исполнение договора;

1.15. Иные договоры, соглашения, заключенные ООО "СК Альянс" с ООО "Велес" (ИНН 7802520423), со всеми приложениями" и дополнениями к ним, включая акты, счета-фактуры и иные документы, подтверждающие исполнение договора;

1.16. Договор на выполнение работ по капитальному ремонту тепловых сетей в г. Наро-Фоминск Московской обл. N 24-П от 02.11.2017, заключенный ООО "СК Альянс" с ООО "СМС" (ИНН 7804456847), со всеми приложениями и дополнениями к нему, включая акты, счета-фактуры и иные документы, подтверждающие исполнение договора;

1.17. Иные договоры, соглашения, заключенные ООО "СК Альянс" с ООО "СМС" (ИНН 7804456847), со всеми приложениями и дополнениями к ним, включая акты, счета-фактуры и иные документы, подтверждающие исполнение договора;

1.18. Оригинал счета N 17 от 12.12.2017 на оплату 595 000 рублей в пользу ООО "Эксклюзив" (ИНН 7838488220) за поставку строительных материалов, а также документы, подтверждающие исполнение обязательств по поставке;

1.19. Оригинал счета N 18 от 19.12.2017 на оплату 595 000 рублей в пользу ООО "Эксклюзив" (ИНН 7838488220) за поставку строительных материалов, а также документы, подтверждающие исполнение обязательств по поставке;

1.20. Оригинал счета N 20 от 25.12.2017 на оплату 595 000 рублей в пользу ООО "Эксклюзив" (ИНН 7838488220) за поставку строительных материалов, а также документы, подтверждающие исполнение обязательств по поставке:

1.21. Оригиналы иных договоров, соглашений, заключенных ООО "СК Альянс" с ООО "Эксклюзив" (ИНН 7838488220), со всеми приложениями и дополнениями к ним, включая акты, счета-фактуры и иные документы, подтверждающие исполнение договора;

1.22. Оригинал счета N 14/01 от 28.11.2017 на оплату 495 000 рублей в пользу ООО "НеваТехФлот" (ИНН 7805321585) за строительные материалы, а также документы, подтверждающие исполнение обязательств по поставке;

1.23. Оригиналы иных договоров, соглашений, заключенных ООО "СК Альянс" с ООО "НеваТехФлот" (ИНН 7805321585), со всеми приложениями и дополнениями к ним, включая акты, счета-фактуры и иные документы, подтверждающие исполнение договора;

1.24. Оригинал договора N 19/03/18-Б на поставку бетона от 19.03.2018, заключенного ООО "СК Альянс" с ООО "СтройТранс" (ИНН 7802869743), со всеми приложениями и дополнениями к нему, включая акты, счета-фактуры и иные документы, подтверждающие исполнение договора;

1.25. Оригиналы иных договоров, соглашений, заключенных ООО "СК Альянс" с ООО "СтройТранс" (ИНН 7802869743) со всеми приложениями и дополнениями к ним, включая акты, счета-фактуры и иные документы, подтверждающие исполнение договора;

1.26. Документы, подтверждающие разгрузку данных транспортных средств в адрес покупателей или на склад ООО "СК Альянс";

1.27. документы по судебным разбирательствам с участием ООО "СК Альянс" (материалы судебных процессов, копии решений и исполнительных листов, материалы исполнительных производств);

1.28. документы о выплатах (задолженности) гражданам за причинение вреда жизни и здоровью;

1.29. документы, подтверждающие участие ООО "СК Альянс" в уставных капиталах третьих лиц, с указанием наименования организаций, адресов, сведения о доле участия, в том числе документы, на основании которых ООО "СК Альянс" принадлежат доли в уставном капитале третьих лиц;

1.30. иные документы, связанные с финансово-хозяйственной деятельностью ООО "СК Альянс".

Кроме того, суд присудил в пользу общества с ограниченной ответственностью "СК Альянс" (ИНН 7816597539) на случай неисполнения Уховой Татьяной Юрьевной решения суда в установленный срок денежную сумму в размере 10 000 рублей за каждый день, начиная со дня, следующего за днем окончания установленного судом срока исполнения данного решения до дня исполнения судебного акта.

Не согласившись с решением суда первой инстанции, Ухова Татьяна Юрьевна обратилась с апелляционной жалобой, в которой просит обжалуемое решение отменить и принять новый судебный акт.

В обоснование жалобы ответчик указал на несоблюдение истцом досудебного порядка урегулирования спора, в том числе и уведомление ответчика об истребовании документов. Также в жалобе указано на чрезмерность суммы штрафных санкции, взысканной судом на случае неисполнения решения.

25.11.2019 - до рассмотрения апелляционной жалобы по существу от ответчика в апелляционный суд поступило ходатайство о признании иска в части обязания в течение 5 рабочих дней с даты вступления в законную силу передать ООО "СК Альянс" в оригиналах учредительные, корпоративные документы, а также сведения и документы, связанные с финансово-хозяйственной деятельностью ООО "СК Альянс" за период с даты создания Общества по 15.03.2019, в том числе документы, перечисленные в пунктах 1.1-1.30 решения суда.

Истец и третье лицо в заседание апелляционного суда не явились, однако о месте и времени судебного разбирательства считаются извещенными в соответствии с частью 1 статьи 123 Арбитражного процессуального кодекса РФ (с учетом разъяснений Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ, содержащихся в пункте 5 постановления от 17.02.2011 г. N 12, и при соблюдении требований абзаца второго части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса РФ), в связи с чем и в соответствии с частью 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса РФ дело (апелляционная жалоба) рассмотрено в их отсутствие.

В судебном заседании ответчик, поддержав заявленное ранее ходатайство о частичном признании иска, доводы апелляционной жалобы поддержал.

В силу части 5 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и при отсутствии возражений сторон законность и обоснованность решения суда проверены фактически только в обжалуемой части (только в части суммы судебной неустойки, с учетом признания ответчиком исковых требований по существу).

Как следует из материалов дела, установлено судом, Общество с ограниченной ответственностью "СК Альянс" зарегистрировано в качестве юридического лица 23.10.2014 за основным государственным номером 1147847369658.

14.09.2017 генеральным директором общества назначена Ухова Татьяна Юрьевна, сведения в ЕГРЮЛ о которой внесены 14.09.2017 запись ГРН 8177847824762 (Приложение N 2).

Решением единственного участника Общества N 1/2019 от 15.03.2019 полномочия генерального директора Уховой Т.Ю. досрочно прекращены, новым генеральным директором ООО "СК Альянс" назначена Егоршина-Васильева Светлана Евгеньевна, сведения в ЕГРЮЛ о которой внесены 28.03.2019 запись ГРН.

18.03.2019 генеральным директором Общества Егоршиной-Васильевой С.Е. в адрес Уховой Т.Ю. направлено требование о передаче новому руководителю Общества оригинальной печати Общества, учредительных, корпоративных документов, а также документов, связанных с финансово-хозяйственной деятельностью Общества.

Настоящий иск заявлен со ссылкой на неисполнение бывшим руководителем Общества - Уховой Т.Ю. обязанности по передаче вышеуказанных документов, в результате чего нарушены законные права и интересы Общества и его участника, в связи с чем истцом заявлено о наличии оснований для взыскания судебной неустойки в размере 10 000 руб. за каждый день просрочки до дня фактического исполнения обязанности по передаче истребуемых документов.

Руководствуясь статьями 44, 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", статьями 7, 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете", статьями 1, 304, 308.3 Гражданского кодекса РФ, с учетом положений пункта 28 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств", суд первой инстанции признал иск подлежащим удовлетворению, в том числе и в части начисленной истцом судебной неустойки.

Суд апелляционной инстанции не находит оснований для переоценки выводов суда первой инстанции, как сделанных в результате полного исследования и анализа материалов дела (представленных доказательств), отклоняя при этом доводы жалобы о явной несоразмерности штрафных санкций, поскольку ответчик исковые требования в указанной части в суде первой инстанции не оспорил, что, помимо прочего, свидетельствует о признании им в силу части 3.1 статьи 70 Арбитражного процессуального кодекса РФ положенных в обоснование иска обстоятельств.

При этом апелялционный суд учитывает, что ответчик считается надлежаще извещенным о рассмотрении настоящего спора, в соответствии с пунктом 2 части 4 статьи 123 Арбитражного процессуального кодекса РФ, ввиду возврата отделением почтовой связи с отметкой об истечении срока хранения направленного ему по имеющемуся в материалах дела адресу почтового отправления с копией определения о принятии иска к производству (л.д. 35).

В этой связи, а также учитывая, что заявляя о признании иска по существу в апелляционной инстанции, доказательств фактического исполнения решения суда или наличия уважительных причин для его неисполнения ответчик, в нарушение части 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса РФ, не представил, апелляционный суд приходит к выводу, что взысканная судом неустойка в размере 10 000 руб. компенсирует возможные потери истца в связи с неисполнением ответчиком судебного акта, и также считает эту сумму справедливой, достаточной и соразмерной.

Таким образом, апелляционный суд признает обжалуемое решение соответствующим нормам материального и процессуального права и фактическим обстоятельствам дела (при отсутствии помимо прочего и оснований, предусмотренных частью 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса РФ), а апелляционную жалобу - не подлежащей удовлетворению.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 266, 268, 269 и 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 06.08.2019 г. по делу N А56-49360/2019 оставить без изменения, а апелляционную жалобу Т.Ю. Уховой - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия.

Председательствующий

И.В. Сотов

Судьи

В.Б. Слобожанина В.В. Черемошкина