Постановление Четырнадцатого арбитражного апелляционного суда от 6 марта 2020 г. N 14АП-872/20 по делу N А52-387/2019

г. Вологда

06 марта 2020 г.

Дело N А52-387/2019

Резолютивная часть постановления объявлена 02 марта 2020 года.

В полном объёме постановление изготовлено 06 марта 2020 года.

Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе председательствующего Кузнецова К.А., судей Журавлева А.В. и Шумиловой Л.Ф. при ведении протокола секретарем судебного заседания Ерофеевой Т.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Ермилова Дмитрия Евгеньевича на определение Арбитражного суда Псковской области от 17 декабря 2019 года по делу N А52-387/2019,

установил:

решением Арбитражного суда Псковской области от 10.10.2019 общество с ограниченной ответственностью "Современные изоляционные технологии" (адрес: 180007, г. Псков, ул. Петровская, д. 4, оф. 10/1; ОГРН 116027004643; ИНН 6027129700; далее - должник, Общество, ООО "СИТ") признано несостоятельным (банкротом), в отношении его открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден Павлов Михаил Викторович.

Конкурсный управляющий Общества обратился в суд с заявлением, в котором просил обязать бывшего руководителя должника Ермилова Дмитрия Евгеньевича передать следующие документы должника:

учредительные документы Общества;

свидетельство ИНН ООО "СИТ";

свидетельство ОГРН ООО "СИТ";

список участников ООО "СИТ";

документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имевших право давать обязательные для должника указания либо имевших возможность иным образом определять его действия;

сведения об аффилированных лицах должника;

документы, подтверждающие полномочия руководителя должника;

протоколы и решения собраний органов управления должника;

свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице;

лицензии и сертификаты, свидетельства о членстве в СРО;

сведения о принадлежащих должнику долях в уставных капиталах юридических лиц, перечень юридических лиц, где Общество является учредителем (участником);

перечень структурных подразделений, филиалов и представительств должника;

выписку из единого государственного реестра юридических лиц в отношении Общества сроком давности не более 1 (одного) календарного месяца, но не ранее последнего изменения, отражаемого в реестре;

реквизиты расчетных и иных счетов, открытых Обществом в кредитных организациях, с указанием реквизитов банковских карт, привязанных к счетам;

список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах;

приказы и распоряжения руководителя должника за период, начиная с 03.04.2016 по настоящее время;

сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей с приложением выданных доверенностей;

учетную политику и документы, утвердившие ее;

базу программы "1С" или ее аналога на электронных носителях (жесткие диски, компьютеры и т.п.);

документы первичного бухгалтерского учета за период, начиная с 03.04.2016 по настоящее время;

бухгалтерскую отчетность (форма N 1, 2) за период, начиная с 03.04.2016 по настоящее время;

отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за период, начиная с 03.04.2016 по настоящее время;

налоговую отчетность за период, начиная с 03.04.2016 по настоящее время;

расшифровку расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям";

расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

расшифровку финансовых вложений;

оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в том числе по счетам 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91;

книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты;

список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);

сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за период, начиная с 03.04.2016 по настоящее время;

заключения профессиональных аудиторов за период, начиная с 03.04.2016 по настоящее время;

утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату;

сведения о сотрудниках, продолжающих работу на текущий момент;

заявления работников на увольнение; приказы по личному составу (в том числе о приеме, увольнении, перемещении), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника;

документы и сведения по выдаче авансов подотчетным лицам, а также авансовые отчеты подотчетных лиц;

сведения о материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность с предоставлением соответствующих приказов;

документы по гражданско-правовым сделкам, заключенным с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период, начиная с 03.04.2016 по настоящее время.

Определением суда от 17.12.2019 требование конкурсного управляющего удовлетворено частично. Суд обязал Ермилова Д.Е. передать конкурсному управляющему:

учредительные документы Общества;

свидетельство ИНН Общества;

свидетельство ОГРН Общества;

список участников Общества;

документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имевших право давать обязательные для должника указания либо имевших возможность иным образом определять его действия;

сведения об аффилированных лицах должника;

документы, подтверждающие полномочия руководителя должника;

протоколы и решения собраний органов управления должника; свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице;

лицензии и сертификаты, свидетельства о членстве в СРО;

сведения о принадлежащих должнику долях в уставных капиталах юридических лиц, перечень юридических лиц, где общество с ограниченной ответственностью "Современные изоляционные технологии" является учредителем (участником);

перечень структурных подразделений, филиалов и представительств должника;

выписку из единого государственного реестра юридических лиц в отношении Общества сроком давности не более 1 (одного) календарного месяца, но не ранее последнего изменения, отражаемого в реестре;

реквизиты расчетных и иных счетов, открытых Обществом в кредитных организациях, с указанием реквизитов банковских карт, привязанных к счетам;

список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах;

приказы и распоряжения руководителя должника за период, начиная с 03.04.2016 по настоящее время;

сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей с приложением выданных доверенностей;

базу программы "1С" или ее аналога на электронных носителях (жесткие диски, компьютеры и т.п.);

документы первичного бухгалтерского учета за период, начиная с 03.04.2016 по настоящее время;

бухгалтерскую отчетность (форма N 1, 2) за период, начиная с 03.04.2016 по настоящее время;

отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за период, начиная с 03.04.2016 по настоящее время;

налоговую отчетность за период, начиная с 03.04.2016 по настоящее время;

расшифровку расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям";

расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

расшифровку финансовых вложений;

оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в том числе по счетам 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91;

книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты;

список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);

сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за период, начиная с 03.04.2016 по настоящее время;

заключения профессиональных аудиторов за период, начиная с 03.04.2016 по настоящее время;

сведения о сотрудниках, продолжающих работу на текущий момент;

заявления работников на увольнение;

приказы по личному составу (в том числе о приеме, увольнении, перемещении), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника;

документы и сведения по выдаче авансов подотчетным лицам, а также авансовые отчеты подотчетных лиц;

сведения о материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность с предоставлением соответствующих приказов;

документы по гражданско-правовым сделкам, заключенным с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период, начиная с 03.04.2016 по настоящее время.

В остальной части заявленных требований отказано.

Ермилов Д.Е. с вынесенным определением не согласился, обратился в Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит его отменить. В обоснование жалобы ее податель указал на отсутствие возможности установления точного перечня документов, имеющихся в наличии у Общества, ввиду изъятия правоохранительными органами и отсутствия инвентаризаций после переездов, а соответственно, невозможности точного перечисления документации в определении арбитражного суда. Также ссылается на определение арбитражного суда от 01.09.2019, которым определено, что часть документации в ходе рассмотрения спора передана конкурсному управляющему.

Лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, представителей в суд не направили, в связи с этим дело рассмотрено в их отсутствие в соответствии со статьями 123, 156, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), пунктом 14 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 26.12.2017 N 57 "О некоторых вопросах применения законодательства, регулирующего использование документов в электронном виде в деятельности судов общей юрисдикции и арбитражных судов".

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены в апелляционном порядке.

Как установлено судом первой инстанции, на момент открытия конкурсного производства в отношении должника директором являлся Ермилов Д.Е.

В соответствии с пунктом 2 статьи 126 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника).

Руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему (абзац 2 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве).

Согласно части 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено данным Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

В соответствии с разъяснениями, данными в пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" (далее - Постановление N 53), арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ.

В силу части 4 статьи 66 АПК РФ лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства. В ходатайстве должно быть обозначено доказательство, указано, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены этим доказательством, указаны причины, препятствующие получению доказательства, и место его нахождения. При удовлетворении ходатайства суд истребует соответствующее доказательство от лица, у которого оно находится.

Таким образом, конкурсный управляющий обладает правом обратиться с заявлением в арбитражный суд об истребовании предусмотренных Законом о банкротстве документов и ценностей в порядке статьи 66 АПК РФ.

Согласно пункту 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в арбитражном процессе, обязано доказать наличие тех обстоятельств, на которые оно ссылается в обоснование своих требований или возражений.

Основанием для отказа в удовлетворении ходатайства об истребовании материальных ценностей и документов может служить, в частности подтвержденный документально факт предоставления документов и материальных ценностей; либо представление доказательств, свидетельствующих о принятии всех необходимых мер для своевременной передачи документов и ценностей; либо представление доказательств, подтверждающих отсутствие истребуемых документов и ценностей у бывшего руководителя должника.

Удовлетворяя требования конкурсного управляющего в части, суд первой инстанции исходил из того, что Ермилов Д.Е. не представил доказательств, подтверждающих передачу вышеназванных документов Должника конкурсному управляющему.

Поскольку сведения о назначении иного лица на должность руководителя Общества не имеется, требование о передаче документации предъявлено к Ермилову Д.Е.

Вопреки доводам апеллянта в материалах дела отсутствует подписанный сторонами акт приема-передачи документов, несмотря на введение конкурсного производства в отношении Общества еще в октябре 2019 года.

Статьей 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" предусмотрен перечень документов, подлежащих хранению обществом по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества. В случае смены единоличного исполнительного органа общества печать, учредительные документы, бухгалтерская отчетность и иная документация, необходимые для осуществления руководства текущей деятельностью общества, подлежат передаче вновь избранному (назначенному) исполнительному органу общества.

Протокол осмотра места происшествия от 27.07.2017 правомерно не принят судом первой инстанции во внимание, поскольку осмотр производился не в месте нахождения должника и из данного документа невозможно установить ни факт изъятия, ни перечень документов.

Доводы Ермилова Д.Е. о том, что документы не были переданы в связи с их утерей при частых переездах, не подтверждены никакими доказательствами.

Утверждение апеллянта о повторном истребовании одних и тех же документов ошибочно, поскольку определением суда от 01.09.2019 суд обязал Ермилова Д.Е. передать временному управляющему иные документы.

Кроме того, исходя из статьи 2, глав IV и VII Закона о банкротстве цели и задачи наблюдения и конкурсного производства, различны, как и состав требующихся для проведения данных процедур документов.

Доводы подателя апелляционной жалобы об отсутствии ряда документов ввиду утраты (фактического отсутствия), а также о частичном исполнении обязанности, не могут быть приняты в качестве оснований для отмены или изменения обжалуемого судебного акта, поскольку относятся к исполнению последнего в порядке, предусмотренном статьей 318 АПК РФ.

Суд апелляционной инстанции находит, что обстоятельства данного обособленного спора судом исследованы в полном объеме. С учетом сформулированного предмета требования сделан правильный вывод о его удовлетворении.

Нарушений норм процессуального права, в том числе предусмотренных частью 4 статьи 270 АПК РФ, при разрешении спора не допущено. При таких обстоятельствах апелляционная жалоба по приведенным в ней доводам удовлетворению не подлежит.

Руководствуясь статьями 268, 269, 271, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд

постановил:

определение Арбитражного суда Псковской области от 17 декабря 2019 года по делу N А52-387/2019 оставить без изменения, апелляционную жалобу Ермилова Дмитрия Евгеньевича - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий одного месяца со дня его принятия.

Председательствующий

К.А. Кузнецов

Судьи

А.В. Журавлев Л.Ф. Шумилова