Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 23 марта 2020 г. N 11АП-1326/20 по делу N А65-17382/2017

г. Самара

23 марта 2020 г.

Дело N А65-17382/2017

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Мальцева Н.А.,

судей Селиверстовой Н.А., Серовой Е.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Гафаровой Г.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании 17 марта 2020 года в помещении суда, в зале N 2,

апелляционную жалобу конкурсного управляющего должника на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 26 декабря 2019 года (судья Маннанова А.К.), вынесенное по заявлению конкурсного управляющего должника об исключении из реестра требований кредиторов должника требований кредиторов в рамках дела N А65-17382/2017 о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс", ИНН 7722579502,

с участием в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, публичного акционерного общества "Татфондбанк" в лице конкурсного управляющего - Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов", общества с ограниченной ответственностью "Регион Финанс",

в отсутствие лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом.

установил:

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 03.07.2017 заявление общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс" о признании его несостоятельным (банкротом) принято к производству.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 08.09.2017 в отношении общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс" введена процедура наблюдения с применением правил параграфа 4 главы IX "Банкротство финансовых организаций" Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)". Временным управляющим должника утвержден кандидатура Джамбатов Александр Александрович, член Ассоциации "Межрегиональная Северо-Кавказская Саморегулируемая организации профессиональных арбитражных управляющих "Содружество".

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 05.03.2018 общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТБФ Финанс" признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство. Возложено исполнение обязанностей конкурсного общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТБФ Финансна временного управляющего должника - Джамбатова Александра Александровича, члена Ассоциации "Межрегиональная Северо-Кавказская Саморегулируемая организации профессиональных арбитражных управляющих "Содружество".

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 11.07.2018 конкурсным управляющим общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс" утверждена Демьяненко Александра Валерьевна, член Союза арбитражных управляющих "Возрождение".

В Арбитражный суд Республики Татарстан поступило заявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс" Демьяненко Александры Валерьевны об исключении из реестра требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс" требования кредиторов.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 27.09.2019 в порядке процессуального правопреемства произведена замена 154 кредиторов на Республиканский фонд поддержки в части требований.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 30.10.2019 удовлетворено заявление Республиканского фонда поддержки о процессуальном правопреемстве (5 кредиторов).

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 05.11.2019 объединены в одно производство для их совместного рассмотрения заявления конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс" Демьяненко Александры Валерьевны об исключении из реестра требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс", требование Валеева Марата Маисовича и заявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс" Демьяненко Александры Валерьевны об исключении из реестра требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс" требования кредиторов (вх. 18816).

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 25.11.2019 принято уточнение заявления - удовлетворено заявление Республиканского фонда поддержки о процессуальном правопреемстве, в порядке процессуального правопреемства произведена замена кредитора Аминовой Фариды Гизатулловны в реестре требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс" на Республиканский фонд поддержки в части требования в размере 500 000 руб.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 26.12.2019 заявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс" Демьяненко Александры Валерьевны, удовлетворено частично.

Исключены требования заявленных конкурсным управляющим физических лиц, в том числе требования Республиканского фонда поддержки, из состава третьей очереди реестра требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс", за исключением требований следующих физических лиц: Хасаншиной С.Х., Васильевой З.Р., Файзрахмановой Ф.М., Файзрахманова И.Л., Махмутова А.Н., Грибковой Э.Г., Шакировой Л.Г., Шакирова Т.Х., Ахметзянова Г.А., Тишкиной Л.Н., Шарафутдинова А.К., Шаехова Р.Г., Копылова А.А., Перевощикова М.Ю., Батыршина Р.У., также требований иных физических лиц, договоры доверительного управления с которыми были расторгнуты до возбуждения дела о банкротстве должника и осуществлен возврат денежных средств по указанным договорам, в случае установления (выявления) таковых.

В удовлетворении заявления конкурсного управляющего к указанным физическим лицам отказано.

Кроме того, суд определил конкурсному управляющему провести следующие мероприятия:

1. принять меры к формированию реестра требований клиентов общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс" с учетом требований, исключенных настоящим определением из реестра;

2. провести анализ каждого требования на предмет обязательства, на основании которого оно возникло;

3. провести мероприятия по удовлетворению требований клиентов в соответствии с положениями ст. 185.5-185.7 Закона о банкротстве и включению неудовлетворенных требований клиентов в состав третьей очереди реестра требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс", г.Казань.

Сведения о проведенных мероприятиях представить в суд к дате судебного заседания по рассмотрению отчета конкурсного управляющего обществом с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс" (04.02.2020).

Не согласившись с принятым судебным актом, конкурсный управляющий должника Демьяненко А.В. обратилась в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит его отменить в части:

- отказа в исключении из реестра требований следующих физических лиц: Хасаншиной С.Х., Васильевой З.Р., Файзрахмановой Ф.М., Файзрахманова И.Л., Махмутова А.Н., Грибковой Э.Г., Шакировой Л.Г., Шакирова Т.Х., Ахметзянова Г.А., Тишкиной Л.Н., Шарафутдинова А.К., Шаехова Р.Г., Копылова А.А., Перевощикова М.Ю., Батыршина Р.У., также требований иных физических лиц, договоры доверительного управления с которыми были расторгнуты до возбуждения дела о банкротстве должника и осуществлен возврат денежных средств по указанным договорам, в случае установления (выявления) таковых;

- возложения на конкурсного управляющего проведения следующих мероприятий:

1. принять меры к формированию реестра требований клиентов общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс" с учетом требований, исключенных настоящим определением из реестра;

2. провести анализ каждого требования на предмет обязательства, на основании которого оно возникло;

3. провести мероприятия по удовлетворению требований клиентов в соответствии с положениями ст. 185.5-185.7 Закона о банкротстве и включению неудовлетворенных требований клиентов в состав третьей очереди реестра требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс".

Сведения о проведенных мероприятиях представить в суд к дате судебного заседания по рассмотрению отчета конкурсного управляющего обществом с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс" (04.02.2020).

В отменной части принять новый судебный акт о полном удовлетворении заявленных требований.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 29.01.2020 апелляционная жалоба оставлена без движения.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 04.02.2020 апелляционная жалоба принята к производству с назначением судебного заседания.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.llaas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст. 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

Кредиторы с настоящей апелляционной жалобой не согласны, просят оставить её без удовлетворения, а определение суда без изменения. Считают определение суда законным и обоснованным. Просили рассматривать жалобу в их отсутствие.

Иные лица, участвующие в деле, извещены надлежащим образом (путем направления почтовых извещений и размещения информации о времени и месте судебного заседания на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с требованиями абз. 2 ч. 1 ст. 121 АПК РФ, в связи с чем суд вправе рассмотреть апелляционную жалобу в их отсутствие согласно ч. 3 ст. 156 АПК РФ.

Законность и обоснованность судебного акта проверены судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ.

Согласно части 5 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в случае, если в порядке апелляционного производства обжалуется только часть решения, арбитражный суд апелляционной инстанции проверяет законность и обоснованность решения только в обжалуемой части, если при этом лица, участвующие в деле, не заявят возражений.

В пункте 25 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 28 мая 2009 года N 36 "О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в арбитражном суде апелляционной инстанции" указано, что при применении части 5 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации необходимо иметь в виду следующее: если заявителем подана жалоба на часть судебного акта, суд апелляционной инстанции в судебном заседании выясняет мнение присутствующих в заседании лиц относительно того, имеются ли у них возражения по проверке только части судебного акта, о чем делается отметка в протоколе судебного заседания

При непредставлении лицами, участвующими в деле, указанных возражений до начала судебного разбирательства суд апелляционной инстанции начинает проверку судебного акта в оспариваемой части и по собственной инициативе не вправе выходить за пределы апелляционной жалобы, за исключением проверки соблюдения судом норм процессуального права, приведенных в части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Возражений относительно проверки только части судебного акта от сторон не поступило, поэтому законность и обоснованность судебного акта проверяется в обжалуемой части.

Исследовав материалы дела, проверив в соответствии со статьями 258, 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правомерность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, соответствие выводов содержащихся в судебном акте, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, суд апелляционной инстанции не находит оснований для отмены судебного акта в обжалуемой части по следующим основаниям.

В соответствии со статьей 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и частью 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Банкротство профессиональных участников рынка ценных бумаг регулируется положениями параграфа 4 Главы IX "Особенности банкротства отдельных категорий должников" Закона о банкротстве.

Согласно п.1-8 ст. 183.26 Закона о банкротстве, в целях участия в деле о банкротстве финансовой организации кредиторы вправе заявить свои требования к финансовой организации:

1) в ходе наблюдения в течение тридцати календарных дней с даты опубликования сообщения о введении наблюдения;

2) в ходе конкурсного производства в течение двух месяцев с даты опубликования сведений о признании финансовой организации банкротом.

Требования кредиторов, указанные в пункте 1 настоящей статьи, направляются в арбитражный суд, финансовую организацию и арбитражному управляющему с приложением документов, подтверждающих обоснованность этих требований.

Арбитражный управляющий включает поступившие требования в реестр заявленных требований кредиторов, который ведется в порядке, установленном статьей 16 настоящего Федерального закона, с учетом особенностей, установленных настоящей статьей. Арбитражный управляющий не вправе отказать во включении поступивших требований в реестр заявленных требований кредиторов. Реестр заявленных требований кредиторов подлежит закрытию по истечении сроков, установленных пунктом 1 настоящей статьи.

В соответствии с п.5 ст.183.26 Закона о банкротстве, возражения относительно требований кредиторов, включенных в реестр заявленных требований кредиторов, могут быть предъявлены в арбитражный суд финансовой организацией, временным управляющим или конкурсным управляющим, представителем учредителей (участников) финансовой организации, саморегулируемой организацией финансовых организаций, членом которой является финансовая организация, а также кредиторами, предъявившими требования к финансовой организации. Такие возражения предъявляются в течение тридцати дней с даты закрытия реестра заявленных требований кредиторов.

Реестр требований кредиторов в наблюдении подлежит закрытию по истечении 30 дней с даты опубликования сообщения о введении в отношении должника процедуры банкротства наблюдения.

Сообщение о введении в отношении должника процедуры наблюдения опубликовано в газете "Коммерсантъ" N 172 от 16.09.2017 года.

При составлении реестра заявленных требований кредиторов в него включаются:

1) в ходе наблюдения - требования, заявленные в пределах сроков, установленных подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи;

2) в ходе конкурсного производства - требования, заявленные в ходе наблюдения по истечении сроков, установленных подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, а также требования, заявленные в ходе конкурсного производства до истечения сроков, установленных подпунктом 2 пункта 1 настоящей статьи.

В случае признания должника несостоятельным (банкротом) и открытия в отношении него конкурсного производства реестр требований кредиторов в ходе конкурсного производства подлежит закрытию по истечении двух месяцев с даты опубликования сведений о признании должника банкротом.

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 05 марта 2018 года (резолютивная часть оглашена 02 марта 2018 года) общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТБФ Финанс" (ИНН 7722579502, ОГРН 1067746693574) признано несостоятельным (банкротом), и открыто в отношении него конкурсное производство.

Сообщение о введении в отношении должника процедуры конкурсного производства опубликовано в газете "Коммерсантъ" N 45 от 17.03.2018.

ООО "ИК "ТФБ Финанс" являлось профессиональным участником рынка ценных бумаг, осуществлявшим брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению на рынке ценных бумаг.

02.09.2013 г. между ПАО "Татфондбанк" и ООО "ИК "ТФБ "Финанс" был заключен Агентский договор N 1 (на привлечение клиентов), согласно которому ПАО "Татфондбанк" был уполномочен привлекать физических и юридических лиц для их обслуживания у ООО "ИК "ТФБ "Финанс".

Между физическими лицами и ПАО "Татфондбанк" были заключены договоры банковского счета.

По итогам обращения в ПАО "Татфондбанк", в период с апреля по ноябрь (включительно) 2016 года физическими лицами расторгались договоры банковских вкладов и заключались договоры доверительного управления имуществом с должником - ООО "ТФБ Финанс", во исполнение условий которых указанными физическим лицами на счет должника вносились денежные средства.

Согласно п. 6 Договора доверительного управления заключение Договора между Доверительным управляющим и Учредителем управления осуществляется в порядке, установленном Регламентом доверительного управления имуществом (далее - Регламент), являющимся Приложением 6 и неотъемлемой частью Договора, путем полного и безоговорочного присоединения Учредителя управления к Договору (акцепта Договора) в соответствии со ст. 428 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Из заявлений о присоединении к договору доверительного управления имуществом, подписанных физическими лицами, следует, что они, являясь учредителями управления, полностью и безоговорочно присоединяется к условиям и акцептует договор доверительного управления со всеми приложениями, в том числе с регламентом в рамках доверительного управления имуществом ООО "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс", размещенного на сайте сети "Интернет" www.finance.tfb.ru.

При этом учредители управления подтвердили, что согласны с условиями выбранного продукта - стандартной инвестиционной стратегией доверительного управляющего, ознакомлена с декларацией (уведомлением) о рисках, связанных с осуществлением операций с ценными бумагами, осознают и принимают на себя риски, изложенные в указанной декларации, ознакомлены с договором, регламентом и всеми приложениями к договору опубликованными на сайте доверительного управляющего www.finance.tfb.ru, обязуются соблюдать все положения вышеуказанных документов.

Согласно условиям договора доверительного управления имуществом, физические лица (Учредители управления) передают Доверительному управляющему (должник) в управление денежные средства, предназначенные для инвестирования в ценные бумаги, а Доверительный управляющий обязуется за вознаграждение осуществлять управление этими денежными средствами, а также денежными средствами и ценными бумагами, получаемыми в процессе управления, от своего имени и в интересах Учредителей управления в течение срока действия Договора. Доверительный управляющий осуществляет доверительное управление переданным ему и принадлежащим Учредителям управления имуществом, указанным в п. 10 Договора, в соответствии с Договором ДУ и Регламентом (п. 10, 11 Договора).

Договор для Учредителей вступает в силу с даты поступления денежных средств, передаваемых в доверительное управление, на счет Доверительного управляющего, указанного в п. 4.2 Регламента (п. 7 Договора) и действует, согласно стратегий доверительного управления.

Согласно п. 4 приложения 3б к Договору, указанный Договор считается продленным на 184 календарных дня, если Учредитель Управления не предоставит Управляющему заявление о расторжении Договора в срок не менее чем за 10 рабочих дней до его окончания. Денежные средства Учредителей управления инвестируются Доверительным управляющим в долговые ценные бумаги и размещаются на счетах и во вкладах в кредитных организациях (депозиты). Имущество, принимаемое в управление - валюта РФ.

Положения заключенных с физическими лицами договоров доверительного управления предусматривали перечисление денежных средств на счет N 40701810200000000108, открытый в ПАО "Татфондбанк".

Согласно условиям заключенного договора банковского счета резидента N 4710108 от 14.03.2008 г., ПАО Татфондбанк обязуется принимать и зачислять поступающие на открытый клиенту расчетный счет денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счет и проведении других операций по счету, а клиент обязуется соблюдать установленный действующим законодательством Российской Федерации и банковскими правилами порядок ведения безналичных и наличных расчетов (п. 1.1 договора).

Счет является отдельным расчетным счетом - специальным расчетным счетом, открываемым клиенту для обеспечения обособленного хранения денежных средств его клиентов в соответствии со ст. 1018 Гражданского кодекса РФ и порядком осуществления деятельности по управлению ценными бумагами (п. 1.2 Договора).

Согласно п. 4.2 регламента доверительного управления денежные средства считаются переданными в Управление Доверительному управляющему по Договору с момента их зачисления на Специальный счет Доверительного управляющего 40701810200000000108, открытый в ПАО "Татфондбанк".

Во исполнение условий Договора доверительного управления имуществом Должником (Доверительный управляющий) денежные средства физических лиц, поступившие на указанный счет во исполнение договора инвестировались в ценные бумаги - облигации ПАО "Татфондбанк" (биржевые облигации процентные документарные на предъявителя серии: БО-17, серии БО-11, серии БО-13, серии БО-14, БО -15), а также часть денежных средств инвестировалась в облигации федерального займа с переменным купонным доходом, документарные именные, выпуск 24018 (МинФин РФ).

Приказами Банка России N ОД-4536 от 15.12.2016, N ОД-4537 от 15.12.2016 назначена временная администрация по управлению ПАО "Татфондбанк", функции которой возложены на государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов", в отношении должника введен мораторий на удовлетворение требований кредиторов на срок три месяца, который действовал с 15.12.2016.

Приказом от 03.03.2017 N ОД-542 Банк России отозвал у кредитной организации (должника) с 03.03.2017 лицензию на осуществление банковских операций.

Приказом Банка России от 03.03.2017 N ДО-544 назначена временная администрация по управлению кредитной организацией (должником).

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 17.04.2017 по делу А65-5821/2017, публичное акционерное общество "Татфондбанк" признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов"; прекращены полномочия временной администрации; назначено судебное заседание по вопросу о возможности завершения конкурсного производства в отношении ПАО "Татфондбанк".

Приказом Банка России от 09 марта 2017 года N ОД-601 аннулированы лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской, дилерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами, выданные Обществу с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс", а также установлен срок для прекращения обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг до 09 сентября 2017 года.

15 июня 2017 года общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс" обратилось в Арбитражный суд Республики Татарстан с заявлением о признании его несостоятельным (банкротом), указывая в обоснование заявления на невозможность удовлетворения требований кредиторов в полном объеме по причинам невозможности дальнейшего осуществления хозяйственной деятельности, причиной которой стали: отзыв лицензий на осуществление банковских операций у кредитной организации Публичное акционерное общество "Татфондбанк" и признания ее банкротом, поскольку в указанной кредитной организации у ООО ИК "ТФБ Финанс" находилась большая часть имущества (денежных средств), а также существенная часть активов должника была размещена в ценные бумаги (облигации) ПАО "Татфондбанк"; аннулирование лицензий профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской, дилерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами, что повлекло невозможность осуществления в дальнейшем профильной деятельности и осуществления хозяйственной деятельности; предъявление большого количества исковых заявлений клиентами ООО "ИК "ТФБ Финанс" с требованиями признания заключенных договоров доверительного управления недействительными.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 03 июля 2017 года возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс".

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 08 сентября 2017 года (резолютивная часть оглашена 01 сентября 2017 года) заявление общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс" признано обоснованным и в отношении общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс", г.Казань, введена процедура наблюдения с применением правил параграфа 4 главы IX "Банкротство финансовых организаций" Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)". Временным управляющим должника утвержден Джамбатов Александр Александрович.

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 05 марта 2018 года (резолютивная часть оглашена 02 марта 2018 года) общество с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТБФ Финанс" признано несостоятельным (банкротом), и открыто в отношении него конкурсное производство, исполнение обязанностей конкурсного управляющего возложено на временного управляющего Джамбатова Александра Александровича.

В процедурах наблюдения и конкурсного производства временным управляющим, а затем исполняющим обязанности конкурсного управляющего Джамбатовым А.А. был составлен реестр требований клиентов общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТБФ Финанс" (том 12 основного дела о банкротстве).

По итогам финансового анализа должника арбитражный управляющий Джамбатов А.А. пришел к выводу о недостаточности имущества должника, в связи с чем клиентов должника, заявивших свои требования в установленный срок включил в реестр требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс" со всей суммой заявленных требований.

Вступившими в законную силу, решениями по гражданским делам были признаны недействительным расторжения договоров банковских вкладов отдельных физических лиц с публичным акционерным обществом "Татфондбанк".

При этом, судом применены последствия недействительности сделок, а именно, суд обязал публичное акционерное общество "Татфондбанк" восстановить перед физическими лицами (истцами) обязательства по договорам банковского вклада физического лица в сумме и на условиях данных договоров.

Также признаны недействительными договоры доверительного управления, заключенные между обществом с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс" и физическими лицами (истцами) и применены последствия недействительности сделок, с обязанием общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс" возвратить физическим лицам (истцам) на их счет в публичное акционерное общество "Татфондбанк" все полученное по договорам доверительного управления.

Указанные физические лица, расторжение договоров банковский вкладов с которыми было признано недействительным, в дальнейшем в судебном порядке были исключены из реестра требований кредиторов ООО ИК "ТФБ Финанс" в связи с признанием их вкладчиками Банка по соответствующим заявлениям конкурсного управляющего Демьяненко А.В.

Таким образом, реестр требований общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс" сформирован из кредиторов - физических лиц, договоры доверительного управления с которыми не были признаны недействительными в судебном порядке. Реестр требований кредиторов составили физические лица:

- все денежные средства, которых, переданные в доверительное управление, были инвестированы должником в ценные бумаги;

- часть денежных средств, которых, переданных в доверительное управление, инвестирована должником в ценные бумаги;

- денежные средства которых, переданные в доверительное управление, не были инвестированы должником в ценные бумаги;

- договоры доверительного управления с которыми были расторгнуты до возбуждения дела о банкротстве должника, однако денежные средства по расторгнутым договорам не были возвращены указанным кредиторам в связи с перечислением их должником на специальный счет кредитной организации - ПАО "Татфондбанк", в отношении которой введена процедура банкротства (неисполнением последним платежных поручений).

Согласно информации о составе имущества клиентов ДЦУ, представленной конкурсным управляющим, за кредиторами числится 227 223 облигаций ПАО "Татфондбанк": серии БО-17, облигаций серии БО-11 - 0 штук, облигаций серии БО-13 - 11433шт, облигаций серии БО-14 - 29176 шт., облигаций БО -15 - 8567 шт.

После аннулирования Банком России лицензии ПАО "Татфондбанк" на осуществление депозитарной деятельности указанные ценные бумаги, принадлежащие клиентам ООО "ИК "ТФБ Финанс" по договорам доверительного управления, были выведены на счет клиентов номинальных держателей, открытый в Небанковской кредитной организации акционерное общество "Национальный расчетный депозитарий".

По результатам проведенного анализа счетов ООО "ИК "ТФБ Финанс", размещенных в Небанковской кредитной организации акционерное общество "Национальный расчетный депозитарий" конкурсным управляющим Демьяненко А.В. установлено наличие денежных средств на счете N 30411810700001000970 (вид счета торговый банковский, доверительного управления). Счет является отдельным расчетным счетом - специальным расчетным счетом, открываемым клиенту для обеспечения обособленного хранения денежных средств его клиентов в соответствии со ст. 1018 Гражданского кодекса РФ и порядком осуществления деятельности по управлению ценными бумагами.

В результате анализа документов, переданных конкурсному управляющему, установлено, что на указанном счете учтены денежные средства физических и юридических лиц, заключивших договоры доверительного управления с ООО "ИК "ТФБ Финанс" (66 761 159,83 рублей принадлежат ПАО Татфондбанк по договору ДУ 1/07 от 03.07.2007 г., оставшаяся сумма принадлежит учредителям управления - физическим лицам).

В соответствии с положениями п. 2 ст. 185.6 Закона о банкротстве 10.12.2018 г. ПАО Татфондбанк осуществлен возврат денежных средств в размере 66 761 159,83 рублей, что подтверждается платежным поручением N 260 от 10.12.2018 г.)

Как следует из справки АО НРД об остатках денежных средств на счетах ООО "ИК "ТФБ Финанс", по состоянию на 28.08.2019 г. на счете 30411810700001000970 находятся денежные средства в размере 4 495 320,39 рублей. Указанные денежные средства принадлежат физическим лицам, заключивших договоры доверительного управления с ООО "ИК "ТФБ Финанс".

Согласно п. 2 ст. 185.6 Закона о банкротстве в случае принятия арбитражным судом решения о признании профессионального участника рынка ценных бумаг, управляющей компании, клиринговой организации банкротом и об открытии конкурсного производства конкурсный управляющий прекращает договоры с клиентами в соответствии с требованиями федеральных законов и принятых в соответствии с ними нормативных правовых актов. Если иное не предусмотрено федеральными законами и принятыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами, при прекращении указанных договоров конкурсный управляющий:

1) исполняет обязательства (принимает исполнение) по сделкам, заключенным за счет клиента до принятия арбитражным судом решения о признании профессионального участника рынка ценных бумаг, управляющей компании банкротом и об открытии конкурсного производства;

2) передает клиентам оставшееся имущество клиентов.

Поскольку в отношении ООО "ИК "ТФБ Финанс" введено конкурсное производство, конкурсный управляющий полагает, что у него возникла обязанность по возврату имущества клиентам, заключивших договоры доверительного управления.

Ввиду признания ПАО "Татфондбанк" несостоятельным (банкротом) и введения в отношении кредитной организации процедуры, применяемой в деле о банкротстве - конкурсное производство, возвратом клиентам имущества в виде денежных средств, находящихся на счете N 40701810200000000108 является, по мнению конкурсного управляющего, осуществление действий по замене требований ООО "ИК "ТФБ Финанс", основанных на договоре N 4710108 от 14.03.2008 г., на требования соответствующих физических лиц в реестре требований кредиторов ПАО "Татфондбанк".

В процессе рассмотрения спора Республиканским фондом поддержки в рамках создания условий для поддержки лиц, пострадавших от деятельности кредитных организаций заключены соглашения об уступке прав требования с кредиторами ООО "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс" в части их требований на общую сумму 78 900 000 руб.

В указанной части требований, судом первой инстанции в порядке процессуального правопреемства осуществлена замена физических лиц на Республиканского фонда поддержки.

Таким образом, конкурсный управляющий, указывая на то, что обязательства должника перед кредиторами должны быть исполнены путем возврата имущества, а именно ценных бумаг, в которые были инвестированы денежные средства, переданные в доверительное управление, при этом полагая, что обязательства должника путем возврата имущества перед физическим лицами погашаются в полном объеме, просил исключить их требования (требования физических лиц), в том числе требования, перешедшие к Республиканскому фонду поддержки в порядке процессуального правопреемства на сумму 78 900 000,00 рублей из реестра требований кредиторов ООО "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс".

Таким образом, с учетом последнего уточнения, конкурсный управляющий просил исключить из реестра требований кредиторов ООО "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс":

1. Требования Республиканского фонда поддержки в размере 78 900 000,00 рублей.

2. Следующих лиц, в отношении которых в порядке процессуального правопреемства осуществлена частичная замена на Республиканский фонд поддержки:

N	ФИО	Адрес	Размер требований подлежащих исключению
1	Шафигулин Эдуард Ильязович	422980, РТ, г. Чистополь, ул. Ленина, д. 47, кв. 9	600 236,99
2	Кутлиев Руслан Ринатович	420132, РТ, г. Казань, ул. Адоратского, д. 51, кв. 79	800 753,16
3	Федорова Валентина Васильевна	420043, г. Казань, ул. Калинина, д. 69, кв. 14	586083,26
4	Хисматуллина Рамиля Хабибрахманова	422980, г. Чистополь, ул. Чайковского, д. 75	500 000
5	Яманаев Рещад Тавфикович	423462, РТ, г. Альметьевск, ул. Ризы Фахретдина, д. 11, кв. 32	500 000
6	Шагеева Наиля Киямовна	420015, г. Казань, ул. К. Маркса, д. 44, кв. 28	630 895,27
7	Дорофеев Сергей Дмитриевич	423452, г. Альметьевск, ул. Маяковского, д. 32, кв.22	1200000
8	Илюхин Александр Георгиевич	423830, г. Набережные Челны, ул. Х. Туфана, д. 46, кв. 101	500 000
9	Сафина Голара Минхановна	420100, г. Казань, ул. Рашида Ваганова, д. 27, кв. 71	846 363,73
10	Шакурова Дина Семиуллиновна	420039, РТ, г. Казань, ул. Хасана Туфана, д. 30А, кв. а1	900000
11	Шакиров Тагир Хабибрахманович	420043, РТ, г. Казань, ул. Калинина, д. 69, кв. 31	930000
12	Гатин Фаис Харисович	420139, г. Казань, ул. Габишева, д. 7, кв. 356	500000
13	Газизянова Гульнара Салауатовна	422060, п.г.т. Богатын Сабы, ул. Строителей, д. 11, кв. 25	500000
14	Сайфутдинова Ляйсан Фарзетдиновна	420141, РТ, г. Казань, ул. Салиха Батыева, д. 5, кв. 93	1610000
15	Дмитриева Фарида Ильбрусовна	420033, г. Казань, ул. Окольная, д. 28, кв. 9	1103000
16	Пальжева Раиса Даниловна	420107, г. Казань, ул. Хади Такташ, д. 41, кв. 2	637600
17	Храмова Ирина Леонидовна	428009, г. Чебоксары, пр. М. Горького, д. 34/2, кв. 49	1200000
18	Заблотская Татьяна Викторовна	420039, г. Казань, ул. Коломенская, д. 6, кв.5	2900000
19	Бадриев Рамиль Минисламович	423602, РТ, г. Елабуга, пер. Чишма, д. 5	1500000
20	Устинова Ольга Алексеевна	422986, РТ, г. Чистополь, ул. Циолковского, д. 16, кв. 31	536514,88
21	Альмуков Алексей Борисович	423602, РТ, г. Елабуга, ул. Молодежная, д.13, кв. 28	510165,5
22	Хуснутдинов Ильгиз Минзакирович	423602, РТ, г. Елабуга, ул. Рябиновая, д. 30	500000
23	Тарасова Ирина Ивановна	423630, г. Елабуга, пр. Мира, д. 30, кв. 216	500000
24	Файзрахманова Фирая Мифтаховна	420054, г. Казань, ул. Авангардная, 90/48, кв. 60	1281000
25	Файзрахманов Ильдар Линарович	420054, г. Казань, ул. Авангардная, 90/48, кв. 59	1066832,73
26	Абдуллин Ануарбек Шагимарданович	423600, РТ, г. Елабуга, ул. Строителей, д. 36	2500000
27	Саляхутдинов Ханиф Габдельхарисович	423809, РТ, г. Набережные Челны, пр-т Московский, д. 74, кв. 239	950000
28	Уткина Татьяна Николаевна	420078, РТ, г. Казань, ул. Бирюзовая, д. 7, кв. 14	629917,59
29	Баранов Станислав Александрович	420137, РТ, г. Казань, ул. Адоратского, д. 30, кв. 67	686032,96
30	Шабрин Андрей Михайлович	423520, РТ, г. Заинск, пр. Победы, д. 1/14, кв. 101	600000
31	Киамова Раиса Климентьевна	423520, РТ, г. Заинск, ул. М. Никифорова, д. 73, кв. 23	500000
32	Абдрахманова Рушания Фартовна	422266, РТ, Балтасинский район, с. Нижняя Кня, ул. Новая, д. 8	600000
33	Харрасов Минныгаяз Гаянович	422622, РТ, Лаишевский район, д. Обухово, ул. Лесная, д. 25	501000
34	Никитина Людмила Афанасьевна	420141, г. Казань, ул. Ю. Фучика, д. 62, кв. 82	501 522,02
35	Нигаматьянова Розалия Ахматнабиевна	423822, г. Набережные Челны, пр-кт Набережночелнинский, д. 51, кв. 5	790911,69
36	Газизуллина Гульназ Кыяметдиновна	420127, РТ, г. Казань, ул, Челюскина, д. 28, кв. 68	658732,41
37	Котульская Татьяна Евгеньевна	423803, РТ, г. Набережные Челны, ул. Сармановский тракт, д. 46, кв. 57	900000
38	Бикмуллин Наиль Насыбуллович	420078, г. Казань, ул. Ильича, д. 40, кв. 5	686032,96
39	Кабирова Марьям Гаделзановна	423831, г. Набережные Челны, пр-кт Сююмбике, д. 25, кв. 420	500000
40	Тумашева Ирина Ильинична	423520, РТ, г. Заинск, ул. Строителей, д. 14, кв. 21	500000
41	Кучербаев Венер Равильевич	422110, РТ, г. Кукмор, ул. М. Ломоносова, д. 40, кв. 2	1500000
42	Сайфуллин Эмиль Рифович	423602, РТ, г. Елабуга, пр-кт Мира, д. 34, кв. 165	500000
43	Ряшницева Светлана Амировна	420037, г. Казань, ул. Симонова, д. 14/41, кв. 21	1400000
44	Яшанина Нина Михайловна	420033, РТ, г. Казань, ул. Фрунзе, д. 1, кв. 17	500000
45	Хайертдинова Фарида Монировна	422000, РТ, г. Арск, ул. Левитана, д. 10, кв. 5	658800
46	Валеев Анас Радикович	420012, РТ, г. Казань, ул. Маяковского, д. 30, кв. 22	500000
47	Чумаров Валерий Васильевич	420140, РТ, г. Казань, ул. Ломжинская, д. 15, кв. 16	1067041,67
48	Яшкин Виктор Игнатьевич	420077, РТ, г. Казань, ул. Ново-Юдинская, д. 25	560416,65
49	Шайхутдинов Рамил Илдусович	422772, РТ, Пестречинский р-он, с. Кощаково, ул. Молодежная, д. 6	500000
50	Шахманова Римма Темирхановна	420102, г. Казань, ул. Батыршина, д. 39, кв. 115	600000
51	Гильфанова Фануса Магсумзяновна	423354, РТ, Сармановский р-он, с. Старый Мензелябаш, ул. Ленина, д. 46	600000
52	Гильфанов Ильшат Марсович	423354, РТ, Сармановский р-он, с. Старый Мензелябаш, ул. Ленина, д. 46	600000
53	Аврелькин Александр Васильевич	428017, ЧР, г. Чебоксары, ул. Мичмана Павлова, д. 24, кв. 104	500000
54	Ахметшарипова Альбина Марсилевна	423748, Актанышский р-он, д. Ст. Сафарово, ул. Х. Такташа, д. 7	500000
55	Хазеев Фарит Фатыхович	420139, РТ, г. Казань, ул. Фучика, д. 14, кв. 162	500000
56	Исмагилов Дамир Вагизович	420140, РТ, г. Казань, ул. Ломжинская, д. 18, кв. 192	600000
57	Шафикова Гильмира Ибрагимовна	423200, г. Бугульма, ул. Гафиатуллина, д. 46, кв. 15	500000
58	Шафиков Марсель Гарифович	423200, г. Бугульма, ул. Гафиатуллина, д. 46, кв. 15	550759,89
59	Яковлев Петр Николаевич	420095, РТ, г. Казань, ул. Серова, д. 35, кв. 245	500000
60	Хабибуллина Гулия Мазитовна	423838, РТ, г. Набережные Челны, ул. Портовая, д. 21, кв. 14	2095000
61	Галиев Фарит Галиевич	422060, РТ, пгт Богатые Сабы, ул. Дальняя, д. 24, кв. 26	680000
62	Габдрахманова Диляра Рашитовна	422257, РТ, Балтасинский р-он, с. Янгулово, ул. Габдуллы Гарифуллина, д. 6	600000
63	Камалов Радик Рестемович	420100, РТ, г. Казань, ул. Рашида Вагапова, д. 15, кв. 69	500000
64	Петрова Надежда Владимировна	428038, Чувашская республика, г. Чебоксары, ул. Чернышевского, д. 9, кв. 32	500000
65	Королев Дмитрий Вячеславович	422982, РТ, г. Чистополь, д. 12, кв. 57	500000
66	Акишина Альбина Акмаловна	422980, РТ, г. Чистополь, ул. Зеленая, д. 17а, кв. 8	600000
67	Балхамишвили Кирилл Акакиевич	423600, РТ, г. Елабуга, ул. Мусы Джалиля, д. 20	500000
68	Газикашева Алия Агзамовна	420021, РТ, г. Казань, ул. Татарстан, д. 7, кв. 66	740000
69	Архипов Анатолий Георгиевич	420127, г. Казань, ул. О. Кошевого, д. 4, кв. 13	631819,72
70	Журов Раис Зуфарович	421001, РТ, г. Казань, ул. Чистопольская, д. 86, кв. 76	1000000
71	Курбанова Ольга Александровна	423585, РТ, г. Нижнекамск, ул. Южная, д. 2, кв. 99	4136148,09
72	Исхаков Ирек Юсуфович	422986, г. Чистополь, ул. Циолковского, д. 3, кв. 192	762077,01
73	Марюхова Валентина Григорьевна	420102, РТ, г. Казань, ул. Серова, д. 22/24, кв. 274	700000
74	Конов Сергей Николаевич	420078, г. Казань, ул. Черемховская, д. 23, кв. 9	500000
75	Баталина Маргарита Владимировна	420043, РТ, г. Казань, ул. Лесгафта, д. 20, кв. 16	717500
76	Заляев Марсель Вайселович	423577, РТ, г. Нижнекамск, ул. Химиков, д. 64, кв. 3	1500000
77	Айдашева Алла Валерьевна	420129, г. Казань, ул. Звонкая, д. 6 А	550000
78	Рязанова Ольга Владимировна	423700, РТ, г. Мензелинск, ул. Ленина, д. 75, кв. 4	550000
79	Марсова Анна Егоровна	420102, РТ, г. Казань, ул. Краснококшайская, д. 162, кв. 1	810000
80	Масалимова Альфия Габдулхадиевна	423450, РТ, г. Альметьевск, ул. Гафиатуллина, д. 3а, кв. 45	1552159,36
81	Денисова Гульнара Равилевна	420044, г. Казань, пр-кт Ибрагимова, д. 39, кв. 34	500000
82	Шакирова Гульнара Астаховна	423452, РТ, г. Альметьевск, ул. К. Цеткин, д. 65, кв. 11	1840000
83	Ахметзянова Алия Маратовна	423230, г. Бугульма, ул. Калинина, д. 32, кв. 43	2500000
84	Солянова Светлана Викторовна	420099, РТ, г. Казань, пос. Кадышево, ул. Татарстан, д. 22	800000
85	Хусаинова Эльвира Мударисовна	423822, РТ, Набережные Челны, пр-кт Набержночелнинский, д. 80, кв. 182	3056693,06
86	Сорошкин Валерий Владимирович	423806, РТ, г. Набережные Челны, пер. им. Косарева, д.4, кв. 52	900000
87	Ильязова Гульфия Суфияновна	423450, РТ, г. Альметьевск, ул. Урожайная, д. 7, кв. 2	530811,53
88	Рахматуллина Эльвира Васимовна	423461, г. Альметьевск, ул. Чапаева, д. 5, кв. 57	1073360,97
89	Захватов Артем Сергеевич	422530, РТ, Зеленодольский район, пос. Васильево, ул. Ленина, д. 23 А, кв. 69	1400000
90	Хабибрахманова Гузяль Наилевна	420098, РТ, г. Казань, ул. Циолковского, д. 80	1200000
91	Нурмеева Эльмира Махмутовна	423820, РТ, г. Набережные Челны, ул. Им. Пт. Тольятти, д. 5, кв. 2	1104218,23
92	Хабибрахманов Ильгиз Шарафутдинович	420098, РТ, г. Казань, ул. Циолковского, д. 80	1226289,84
93	Нигматуллина Альфия Камильевна	420056, РТ, г. Казань, ул. 2-ая Таежная, д. 17	1300000
94	Степанов Яков Геннадьевич	428027, Чувашская Республика, г. Чебоксары, Эгерский б-р, д. 42, кв. 136	1013949,56
95	Хохрякова Милеуша Магфуровна	423606, РТ, г. Елабуга, Окружное шоссе, д. 49, кв. 55	542129,51
96	Камалова Татьяна Юрьевна	422002, РТ, Арский р-он, д. Тюбяк-Чекурча, ул. Школьная, д. 13	500000
97	Хасаншина Султания Халиулловна	423831, г. Набережные Челны, ул. Хасана Туфана, д. 42, кв. 43	800000
98	Орешникова Альфия Сагитовна	423850, г. Набережные Челны, бульвар им. Салиха Сайдашева, д. 6, кв. 60	600000
99	Хуснутдинова Эльмира Насуратовна	420132, г. Казань, ул. Чуйкова, д. 65, кв. 11	566439,37
100	Хуснутдинов Динар Гаделшевич	420132, г. Казань, ул. Чуйкова, д. 65, кв. 11	2476849,91
101	Шайхутдинова Валентина Васильевна	420021, РТ, г. Казань, ул. Г. Тукая, д. 75г, кв. 64	500000
102	Ханов Мансур Гащизович	423570, РТ, г. Нижнекамск, пр. Шинников, д. 44, кв. 624	500000
103	Мирзануров Халил Фоатович	423814, г. Набережные Челны, пр. Московский, д. 78, кв. 30	702116,57
104	Сабирова Дания Каюмовна	420032, РТ, г. Казань, ул. Пролетарская, д. 21, кв. 65	500000
105	Гайнутдинова Розалия Насибулловна	423464, РТ, г. Альметьевск, ул. З. Космодемьянской, д. 26, кв. 2	1000000
106	Насырова Гузель Рустамовна	420081, РТ, г. Казань, пр-кт Альберта Камалеева, д. 8, кв. 79	590000
107	Новикова Ирина Михайловна	420079, г. Казань, ул. Завокзальная, д. 68	546113,13
108	Говорова Людмила Борисовна	423230, РТ, г. Бугульма, ул. Якупова, д. 23	1029260
109	Маямсина Людмила Аркадьевна	422542, РТ, г. Зеленодольск, ул. Гоголя, д. 55, кв. 179	771238
110	Мамина Гульфия Тафкиловна	422551, РТ, г. Зеленодольск, ул. Королева, д. 8, кв. 39	680000
111	Афанасьева Надежда Николаевна	420006, РТ, г. Казань, ул. Хлебозаводская, д. 9, кв. 25	500000
112	Шаехов Риф Габделахатович	423462, РТ, г. Альметьевск, ул. Сулеймановой, д. 22 А, кв.45	3500000
113	Александрова Лилия Халитовна	423810, г. Набережные Челны, пр. Мира, 52/16, кв. 657	923475,82
114	Петров Юрий Петрович	420094, г. Казань, ул. Голубятникова, д. 26а, кв.79	700000
115	Вафина Фания Галимовна	423232, РТ, г. Бугульма, ул. Петра Ненастина, д. 40	8785769
116	Сабанаева Наталья Николаевна	423570, РТ, г. Нижнекамск, пр-кт Шинников, д. 64/29, кв. 9	765558,38
117	Курочкин Геннадий Павлович	420095, РТ, г. Казань, ул. Восход, д. 2А, кв. 67	2144073,15
118	Белова Ольга Олеговна	630089, г. Новосибирск, ул. Бориса Богаткова, д. 199, кв. 64	623119,97
119	Андрианова Татьяна Владимировна	123154, г. Москва, ул. Генерала Глаголева, д. 8, корп. 3, кв. 75	4916385,41
120	Галеев Эльдар Равкатович	420080, РТ, г. Казань, ул. Волгоградская, д. 3, кв. 28	547660,24
121	Гумаров Фидаиль Бильгусович	422248, РТ, Балтасинский р-он, дер. Нуринер, ул. Комсомольская, д. 167	1230000
122	Короткова Татьяна Петровна	420037, РТ, г. Казань, ул. Пржевальского, д. 2, кв. 231	700000
123	Латыпова Светлана Закирзяновна	423892, РТ, Тукаевский р-он, пос. Сосновый Бор, ул. Строителей, д. 17	1600000
124	Лысова Лилия Леонидовна	423006, РТ, Нурлатский р-он, с. Средняя Камышла, ул. Красноармейская, д. 55	500000
125	Туголуков Анатолий Александрович	423600, РТ, г. Елабуга, ул. Шатлык, д. 11	500000
126	Кузнецов Виктор Иванович	423605, РТ, г. Елабуга, ул. Северная, д. 28	800000
127	Мусифуллина Зария Газымовна	423800, РТ, г. Набережные Челны, Сармановский тракт, д. 41, кв. 231	900000
128	Филиппов Вячеслав Евгеньевич	420021, РТ, г. Казань, ул. Татарстан, д. 52, кв. 82	500000
129	Фархутдинов Фанис Миннымухаматович	423823, РТ, г. Набережные Челны, пр. Чулман, д. 92/43, кв. 42 (д. 44/21, кв. 42)	1120790,45
130	Мирсаяпова Таслимя Закировна	423452, РТ, г. Альметьевск, ул. Ленина, д. 27, кв. 12	1371141,88
131	Шамиева Флюра Шамилевна	420095, РТ, г. Казань, ул. Серова, д. 13, кв. 86	500000
132	Зиатдинова Наиля Сабирзяновна	420097, РТ, г. Казань, ул. А. Еники, д. 6/1, кв. 3	500000
133	Садыкова Ильгамия Зиятдиновна	420056, РТ, г. Казань, пос. Новая Сосновка, ул. Сиреневая, д. 3	523753,4
134	Шамилов Камил Равилович	422250, РТ, пгт Балтаси, ул. Ленина, д. 101, корп. Г	2550000
135	Шимина Юлия Юрьевна	420095, РТ, г. Казань, ул. Ш. Усманова, д. 32, кв.117	500000
136	Дворецкова Наталья Павловна	425450, Республика Марий Эл, Сернурский р-он, пос. Сернур, ул. Вершинина, д. 2а, кв. 1	500000
137	Камаев Антон Анатолевич	422914, РТ, Алексеевский р-он, дер. Александровка, ул. Мирная, д. 17, кв. 2	500000
138	Ермолаев Юрий Ивановчи	423231, г. Бугульма, ул. Красноармейская, д. 53, кв. 62	750000
139	Банникова Наталья Петровна	423200, РТ, г. Бугульма, ул. Советская, д. 149, кв. 103	554000
140	Ахметзянов Гаяз Ахатович	420073. г. Казань, ул. Гвардейская, д. 26, кв. 46	778000
141	Краснов Владимир Петрович	422430, РТ, г. Буинск, ул. Р. Люксембург, д. 81	3121452,54
142	Потасьев Сергей Владимирович	422980, РТ, г. Чистополь, ул. Жуковского, д. 24	1000000
143	Идрисова Мензия Мухамединовна (правопреемник Борисенко Анжела Николевна на основании определения от 07.11.2019 г.)	420000, г. Казань, ул. Татарстан, д. 18, кв. 12	935056,37
144	Исламова Гульчачак Равиловна	420138, РТ, г. Казань, ул. Гарифьянова, д. 34, кв. 39	500000
145	Исламов Рифат Рашитович	420138, РТ, г. Казань, ул. Гарифьянова, д. 34, кв. 39	500000
146	Мясников Виктор Алексеевич	.423832, РТ, г. Набережные Челны, пр-кт Сююмбике, д. 21/33, кв. 423	600000
147	Мясникова Зинаида Петровна	423832, РТ, г. Набережные Челны, ул. Хасана Туфана, д. 53, кв. 90	600000
148	Валеев Марат Маисович	423233, Республика Татарстан, г. Бугульма, ул. Водопроводная, д. 9	443194,25
149	Аминова Фарида Гизатулловна	629000, ЯНАО, г. Ноябрьск, ул. Изыскателей, д. 36, кв. 33	500 000,00

3. Лиц, в отношении которых не была осуществлено процессуальное правопреемство:

N	ФИО	Адрес	Размер требований подлежащих исключению
1	Мухаметзянов Риф Раисович	423256, г. Лениногорск, ул. Чишма, д. 5	3 029 197,00
2	Батыршин Роберт Усманович	420095 г. Казань, ул. Серова, д. 17, кв. 36	1 246 000,00
3	Рафикова Роза Борисовна	423450, РТ, г. Альметьевск, ул. Сиреневая, д. 7	1 000 000,00
4	Халиуллина Нурания Зиннуровна	420037, Татарстан Респ, Казань г, Пржевальского ул, дом N 4, квартира 326	1 000 000,00
5	Баранов Станислав Александрович	420137, г. Казань, ул. Адоратског, д. 30, кв. 67	1 186 032,96
6	Шакирова Люция Гарафиевна	420043, РТ, г. Казань, ул. Калинина, д. 69, кв. 31	1 112 934,00
7	Ягудин Зямил Габдулхаевич	420126, г. Казань, пр. Ямашева, д. 67, кв. 61	2 500 000,00
8	Артемьев Андрей Валерьевич	РТ, Кукморский р-он, пгт. Кукмор, ул. Академика Королева, д. 3, кв. 12	1 500 000,00
9	Червиков Борис Григорьевич	420141, г. Казань, ул. Ю. Фучика, д. 103, кв. 95	2 000 000,00
10	Файзуллина Дилара Равилевна	420076, РБ, г. Уфа, ул. Гафури, д. 6, кв. 52	1 021 600,00
11	Кубашева Ляйсан Мударисовна	423951, РТ, Ютазинский район, п.г.т. Уруссу, ул. С. Сайдашева, д. 42	1 000 000,00
12	Кузнецов Станислав Иванович	420033, г. Казань, ул. Кулахметова, д. 3, кв. 221	1 000 000,00
13	Маулиев Ринат Галимзянович	426077, г. Ижевск, ул. Пушкинская, д. 118, кв. 68	1 000 000,00
14	Белова Ирина Анатольевна	432006, г. Ульяновск, ул. Строителей, д. 4, кв. 52	1 200 000,00
15	Муфтахтдинов Файруз Фанузович	452750, РБ, г. Туймазы, пр. Ленина, д. 2, кв. 62	1 100 000,00
16	Мухаметзянова Ландыш Фагимовна	422551, РТ, г. Зеленодольск, ул. Королева, д. 10	2 500 000,00
17	Федоров Николай Григорьевич	423368, РТ, Сармановский р-он, пгт Джаиль, ул. Ахмадиева, д. 5, кв. 16	1 000 000,00
18	Зайцева Галина Геннадьевна	420140, г. Казань, ул. Минская, д. 12, кв. 101	1 000 000,00
19	Исмагилов Рамиль Равилович	422050, РТ, Сабинский муниципальный р-он, с. Шемордан, ул. Строителей, д. 1, кв. 15	1 245 017,91
20	Сухов Дмитрий Алексеевич	423827, РТ, г. Набережные Челны, ул. 40 лет Победы, д. 71, кв. 249	1 034 145,00
21	Латыпова Нурия Муслимовна	423965, РТ, с. Старый Каразерик, ул. Тукая, д. 21	1 150 000,00
22	Копылов Анатолий Алексеевич	420096, РТ, г. Казань, п. Кульсеитово, ул. Ромашковая, д. 3	1 000 000,00
23	Галкин Владимир Михайлович	423807,РТ, г. Набережные Челны, ул. Студенческая, д. 27, кв. 14	2 000 000,00
24	Гарифуллин Рустем Габдулбариевич	423450, РТ, г. Альметьевск, ул. Шевченко, д. 134, кв. 145	1 057 600,00
25	Шагаев Владислав Викторович	614016, г. Пермь, ул. Елькина, д. 1, кв. 9	1 051 514,82
26	Гайсина Ландыш Нурулловна	423453, РТ, г. Альметьевск, ул. Дружбы, д. 5, кв.18	1 000 000,00
27	Данилов Олег Валерьевич	423450, РТ, г. Альметьевск, ул. Батырша, д. 9	1 400 000,00
28	Махмутов Артем Николаевич	423570, РТ, г. Нижнекамск, ул. Шинников, д. 56, кв. 354	1 000 500,00
29	Шарафиева Флюра Гатауловна	420044, РТ, г. Казань, ул. Короленко, д. 69, кв. 73	1 000 000,00
30	Шалагина Екатерина Валентиновна	424020, Республика Марий-Эл, г. Йошкар-Ола, ул. Красноармейская, д. 105, кв. 54	1 000 000,00
31	Грузкова Мария Валерьевна	422545, РТ, г. Зеленодольск, ул. Комарова, д. 6а, кв. 303 а,б	1 000 000,00
32	Рукавишников Юрий Александрович	422545, РТ, г. Зеленодольск, ул. Королева, д. 3, кв. 87	2 993 670,61
33	Гайсина Резеда Гиниятулловна	420136, г. Казань, ул. Ф. Амирхана, д. 89, кв. 50	1 089 049,43
34	Валеев Ильдус Кутдусович	420139, г. Казань, ул. Юлиуса Фучика, д. 91, кв. 13	14 230 666,00
35	Антонов Евгений Федорович	420029, г. Казань, ул. Журналистов, д. 2, кв. 107	1 145 000,00
36	Яковлева Дина Афанасьевна	630099, г. Новосибирск, пр-кт Дмитрова, д. 18, кв. 88	1 200 000,00
37	Алоян Гаяне Хачиковна	423800, РТ, г. Набережные Челны, пр-кт Мусы Джалиля, д. 53, кв. 130	1 000 000,00
38	Ахмадуллин Радик Фаатович	420137, РТ, г. Казань, ул. Адоратского, д. 56, кв. 7	1 208 926,32
39	Рахимова Алсу Рафаилевна	420088, РТ, г. Казань, ул. 2-ая Азинская, д. 1В, кв. 97	400 000,00
40	Красильников Сергей Дмитриевич	423461, РТ, г. Альметьевск, ул. Шевченко, д. 23	1 000 000,00
41	Баранкова Надежда Ивановна	423451, РТ, г. Альметьевск, ул. Герцена, д. 80, корп. А, кв. 6	2 349 392,16
42	Камалов Рашит Фасхутдинович	423237, РТ, г. Бугульма, ул. Якупова, д. 66, кв. 14	2 000 000,00
43	Габитов Шавкат Рифович	423564, РТ, Нижнекамский район, пгт. Камские Поляны, д. 2/32, кв. 105	1 051 514,82
44	Галиуллин Тагир Завдатович	420138, РТ, г. Казань, ул. Дубравная, д. 61, кв. 47	1 200 000,00
45	Сабитов Валерий Владимирович	420078, РТ, г. Казань, ул. Ферганская, д. 7, кв. 30	1 267 000,00
46	Султанова Фиса Агзамовна	420032, г. Казань, ул. Поперечно-Базарная, д. 1, кв. 25	1 819 584,08
47	Сабирова Нурзия Вагизовна	423570, РТ, г. Нижнекамск, ул. Корабельная, д. 15 Б, кв. 31	400 000,00
48	Грибкова Элина Геннадьевна	420033, РТ, г. Казань, ул. Кулахметова, д. 22, кв. 82	1 302 000,00
49	Сафиуллина Наиля Абузяровна	423450, РТ, г. Альметьевск, ул. 8-ое Марта, д. 25, кв. 11	1 564 808,93
50	Исаева Светлана Аркадьевна	423040, РТ, г. Нурлат, ул. Г. Кариева, д. 26, кв. 12	1 150 000,00
51	Халиков Роберт Фарихович	423600, РТ, г. Елабуга, ул. Нефтянников, д. 19, кв. 27	1 000 000,00
52	Уразаев Дмитрий Николаевич	428034, Чувашская Республика, г. Чебоксары, Бульвар Приволжский, д. 2, корп. 1, кв. 33	1 850 672,86
53	Орфаниди Гульфия Мухамадеевна	422629, РТ, г. Лениногорск, ул. Ленинградская, д. 31, кв. 51	2 044 000,00
54	Шапкин Леонид Викторович	423816, РТ, г. Набережные Челны, б-р Томази Кереселидзе, д. 6/99, кв. 128	1 000 000,00
55	Бабин Евгений Николаевич	423450, РТ, г. Альметьевск, ул. Юсупова, д. 5 А	400 000,00
56	Емельянова Алевтина Васильевна	429500, Чувашская Республика, Чебоксарский р-он, п. Кугеси, ул. Советская, д. 65, кв. 9	1 186 899,00
57	Крошечкина Елена Владимировна	423838, РТ, г. Набережные Челны, ул. Раскольникова, д. 29, кв. 281	1 000 000,00
58	Хасанов Равель Назипович	423800, РТ, Тукпевский р-он, с. Новотроицкое, ул. Центральная, д. 7, кв. 1	1 259 304,33
59	Фадеева Лилия Миргарифановна	423800, РТ, г. Набережные Челны, Тракт Сармановский, д. 41, кв. 207	1 300 000,00
60	Садриев Ринат Риватьевич	620014, Свердловская обл, г. Екатеринбург, ул. Юмашева, д. 13, кв. 77	400 000,00
61	Сайфиев Нафис Назятович	423584, РТ, г. Нижнекамск, ул. Менделеева, д. 41, кв. 132	1 302 629,39
62	Хисамутдинова Римма Миргарифановна	423801, РТ, г. Набережные Челны, ул. Трактовая, д. 14 А,.14Б	1 300 000,00
63	Салихов Рафик Садыкович	423453, РТ, г. Альметьевск, ул. Переулок Зай, д. 7	1 000 000,00
64	Суняева Флюра Абдуловна	423230, РТ, г. Бугульма, ул. Ленина, д. 4, кв. 90	1 000 000,00
65	Сурков Евгений Петрович	423570, РТ, г. Нижнекамск, ул. Спортивная, д. 19, кв. 97	1 000 000,00
66	Шакиров Ильсур Фаатович	423230, РТ, г. Бугульма, ул. Калинина, д. 36, кв. 51	1 200 000,00
67	Перевощикова Маргарита Юрьевна	420034, г. Казань, ул. Коммунаров, д. 2, кв. 365	1 300 000,00
68	Хайруллин Хайдар Зиннатович	420140, РТ, г. Казань,ул. Минская, д. 20, кв. 199	1 315 000,00
69	Кильдюшов Михаил Сергеевич	423450, РТ, г. Альметьевск, ул. Ю. Аминова, д. 11а, кв. 31	1 860 000,00
70	Гордуков Альберт Викторович	.420034, РТ, г. Казань, ул. Коммунаров, д. 2, кв. 365	1 000 000,00
71	Артемьев Эдуард Евгеньевич	422980, РТ, г. Чистополь, ул. Заводская, д. 77	1 000 000,00
72	Гатауллин Хамис Рафикович	422980, РТ, г. Чистополь, ул. Яхина, д. 50	1 000 000,00
73	Тишкина Лилия Николаевна	420021, г. Казань, ул. Ахтямова, д. 28, кв. 45	1 728 323,08

Банкротство профессиональных участников рынка ценных бумаг регулируется положениями параграфа 4 Главы IX "Особенности банкротства отдельных категорий должников" Закона о банкротстве.

В соответствии с пунктом 1, подпунктом 3 пункта 2 статьи 180 Закона о банкротстве настоящий параграф (4 "Банкротство финансовых организаций") определяет особенности несостоятельности (банкротства) финансовых организаций. Для целей данного Закона под финансовыми организациями понимаются, в том числе, профессиональные участники рынка ценных бумаг.

Согласно статье 183.26 Закона о банкротстве в целях участия в деле о банкротстве финансовой организации кредиторы вправе заявить свои требования к финансовой организации.

С учетом особенностей банкротства финансовой организации - профессионального участника рынка ценных бумаг, которым является ООО "ИК "ТФБ Финанс" (статья 185.3 Закона о банкротстве), в ходе наблюдения или конкурсного производства для целей удовлетворения требований клиентов профессионального участника рынка ценных бумаг, управляющей компании, клиринговой организации арбитражный управляющий или реестродержатель ведет реестр клиентов профессионального участника рынка ценных бумаг, управляющей компании, клиринговой организации. В данном случае Реестр клиентов должен содержать: сведения о клиенте; сведения о находящемся у профессионального участника рынка ценных бумаг, управляющей компании или клиринговой организации имуществе клиента; сведения об обязательствах, подлежащих исполнению за счет и (или) в пользу каждого клиента (п. 4 ст. 185.3 Закона о банкротстве).

Требования клиентов профессионального участника рынка ценных бумаг, управляющей компании, клиринговой организации подлежат удовлетворению в ходе наблюдения или конкурсного производства в порядке, установленном статьей 185.5 Закона о банкротстве. При этом неудовлетворенные требования клиентов подлежат включению в реестр требований кредиторов (далее - Реестр требований кредиторов) и удовлетворяются в составе требований кредиторов третьей очереди в порядке, предусмотренном статье 134 названного Закона.

Согласно пункта 2 ст. 185.1 Закона о банкротстве для целей банкротства профессионального участника рынка ценных бумаг под его клиентом понимается физическое или юридическое лицо, с имуществом которого указанным профессиональным участником рынка ценных бумаг совершаются операции на основании федерального закона или заключенного договора.

В соответствии с положениями ст. 185.5 и 185.6 Закона о банкротстве конкурсное производство в отношении должника - профессионального участника рынка ценных бумаг осуществляется с рядом особенностей, обусловленных различным правовым режимом того имущества, за счет которого должно производиться исполнение обязательств должника перед его клиентами и перед его конкурсными кредиторами.

Так, согласно п. 1 ст. 185.6 Закона о банкротстве в конкурсную массу профессионального участника рынка ценных бумаг, управляющей компании, клиринговой организации не включается имущество их клиентов, находящееся на специальном брокерском счете, торговом счете, клиринговом счете, специальном депозитарном счете, транзитном счете, счете депо, транзитном счете депо, лицевом счете в реестре владельцев ценных бумаг, отдельном банковском счете, открытом для расчетов по операциям, связанным с доверительным управлением, а также находящееся в доверительном управлении управляющей компании, клиринговой организации или переданное в оплату инвестиционных паев иное имущество.

В случае, если имущества клиентов, находящегося на счетах профессионального участника рынка ценных бумаг достаточно для удовлетворения требований клиентов, такие требования удовлетворяются в полном объеме (п. 2 ст. 185.5 Закона о банкротстве). Если имущество нескольких клиентов объединено на одном специальном брокерском счете, специальном депозитарном счете, счете депо номинального держателя, счете депо иностранного номинального держателя или лицевом счете, открытом номинальному держателю в реестре владельцев ценных бумаг, и этого имущества недостаточно для удовлетворения в полном объеме их требований о передаче всего принадлежащего им имущества, это имущество передается в количестве, пропорциональном размеру указанных требований (п. 3 ст. 185.5 Закона о банкротстве).

Неудовлетворенные требования клиентов подлежат включению в реестр требований кредиторов и удовлетворяются в составе требований кредиторов третьей очереди (п. 4 ст. 185.5 Закона о банкротстве).

В связи с отмеченными выше особенностями удовлетворения требований клиентов законодатель предусмотрел в п. 2 ст. 185.6 Закона о банкротстве, что после принятия арбитражным судом решения о признании профессионального участника рынка ценных бумаг и об открытии конкурсного производства конкурсный управляющий прекращает договоры с клиентами в соответствии с требованиями федеральных законов и принятых в соответствии с ними нормативных правовых актов.

По общему правилу при прекращении указанных договоров конкурсный управляющий:

1) исполняет обязательства (принимает исполнение) по сделкам, заключенным за счет клиента до принятия арбитражным судом решения о признании такого должника банкротом;

2) передает клиентам оставшееся имущество клиентов.

При этом, как следует из п. 3 ст. 185.6 Закона о банкротстве, конкурсный управляющий в случае имеющейся задолженности клиентов перед профессиональным участником рынка ценных бумаг удерживает вознаграждение и иные платежи, причитающиеся профессиональному участнику рынка ценных бумаг, а в случае недостаточности денежных средств клиентов вправе требовать погашения задолженности от клиентов. В случае непогашения клиентами задолженности по истечении семи рабочих дней после дня предъявления указанного требования конкурсный управляющий вправе обратить взыскание на имущество клиентов, которое находится у профессионального участника рынка ценных бумаг, либо, если таким имуществом являются ценные бумаги или иное имущество, вправе продать их по правилам, предусмотренным статьей 185.7 Закона о банкротстве.

Таким образом, законодатель предусмотрел, что включению требований клиентов в состав реестра требований кредиторов должна предшествовать совокупность мероприятий, исполняемых конкурсным управляющим должника - профессионального участника рынка ценных бумаг.

В их число входит:

- прекращение договоров с клиентами;

-исполнение управляющим обязательств (принятие исполнения) по сделкам, заключенным за счет клиента, с учетом расчетов согласно п. 3 ст. 185.6 Закона о банкротстве;

- передача клиентам или в депозит нотариуса имущества клиентов в вышеизложенном порядке.

Только после выполнения данных мероприятий и возможно включение в состав третьей очереди реестра требований кредиторов должника - профессионального участника рынка ценных бумаг оставшихся неудовлетворенными требований его клиентов.

В материалах настоящего дела отсутствуют доказательства исполнения указанных мероприятий как предшествующим управляющим Джамбатовым А.А., так и действующим конкурсным управляющим Демьяненко А.В.

При проведении финансового анализа арбитражным управляющим Джамбатовым А.А., была проведена инвентаризация ценных бумаг, иного имущества, принятого и приобретенного по договорам доверительного управления и договорам брокерского обслуживания учитываемых да лицевых счетах Клиентов по состоянию на "03" марта 2018 г. с последующим анализом состояния расчетов организации с контрагентами на основании данных внутреннего учета

Арбитражным управляющим Джамбатовым А.А. по состоянию на 03 марта 2018 г. установлено, что у должника имеются остатки денежных средств клиентов на общую сумму 145 530 721.09 руб. При этом, как указывает арбитражный управляющий, общая сумма денежных требовании кредиторов, определенных Арбитражным судом по состоянию на 08.06.2018 г составляет 1 512 918 575,40 рублей.

Арбитражным управляющим Джамбатовым А.А. были сделаны выводы о том, что определение стоимостной оценки имущества клиентов и организации в виде ценных бумаг на данный момент невозможно в связи с отсутствием их обращения на фондовом рынке.

В связи с отзывом лицензии и началом процедуры банкротства ПАО "Татфондбанк" со счета "депо" ценные бумаги клиентов были выведены в НКО АО НРД. Для возврата имущества в виде ценных бумаг клиентам, как указывает арбитражный управляющий, необходимо предъявить требование с Документами, позволяющими идентифицировать право собственности на ценные бумаги.

Арбитражным управляющим также отражены денежные средства Организации, показаны остатки собственных Денежных средств Организации на расчетных, брокерских, клиринговых счетах на общую сумму 72 771 112,78 рублей.

Указанные данные об остатках денежных средств сформированы арбитражным управляющим на основании выписок с расчетных, брокерских, клиринговых счетов, предоставленных Банками.

Арбитражным управляющим отражены данные об остатках Ценных бумаг ООО "ПК "ТФБ Финанс" по состоянию на 02.03.2018 г. по данным выписок из лицевого счёта депо и показано фактическое наличие унитарных ЦБ с учетом эмитентов и мест хранения (стр. 16-17, 14-265 том 6 основного дела).

Вместе с тем, мероприятия по расторжению договоров арбитражным управляющим не проводились, не проводилась оценка имеющегося имущества должника, погашение требований клиентов путем возврата ценных бумаг и денежных средств не инвестированных в ценные бумаги.

Следовательно, управляющим Джамбатовым А.А. требования клиентов преждевременно включены (переведены автоматически) в состав реестра требований кредиторов должника, поскольку имелись основания для выполнения вышеназванных мероприятий, прямо предусмотренных Законом (ст. 185.5 и 185.6 Закона о банкротстве).

Не проведены указанные мероприятия на дату судебного заседания и действующим конкурсным управляющим Демьяненко А.В.

Определением от 03.09.2019 суд первой инстанции обязал конкурсного управляющего, заблаговременно до даты судебного заседания, представить информацию в табличной форме (на бумажном носителе и в электронном виде) по каждому кредитору с указанием договоров доверительного управления имуществом, заявлений о присоединении, соглашений о расторжении договоров, при наличии таковых, информацией о приобретении ценных бумаг (на какую сумму приобретены ценные бумаги) и остатка денежных средств, не инвестированных в ценные бумаги, а также приложением всех первичных документов.

Представитель конкурсного управляющего пояснила, что у неё отсутствуют точные сведения о составе всего имущества должника, обязательствах должника перед каждым кредитором, первичная документация по каждому кредитору. Работа по расторжению договоров, как указывает представитель конкурсного управляющего с каждым кредитором также не проводилась.

На дату судебного заседания, как поясняет представитель, конкурсный управляющий не обладает достоверной информацией по каждому кредитору о расторжении с ним договора, осуществлении возврата денежных средств, точном размере неисполненных обязательств, основании возникновения обязательств (на какую сумму были приобретены ценные бумаги, какая сумма не была инвестирована в ценные бумаги, о том, с какими лицами договоры были расторгнуты до возбуждения дела о банкротстве, о возврате денежных средств указанным лицам), о реализации (продаже) ценных бумаг в процессе осуществления деятельности.

Кредиторы также полагают, что у должника должно быть иное имущество, в том числе купонный доход.

Как указано ранее Арбитражным управляющим Джамбатовым А.А. по состоянию на 03 марта 2018 г. установлено, что у должника имеются остатки денежных средств клиентов на общую сумму 145 530 721.09 руб.

Подтвердить или опровергнуть указанную информацию, конкурсный управляющий не смог.

При этом неосуществление таких мероприятий по выявлению всего имущества клиентов, его оценки, расторжению договоров, установлению обязательств по каждому кредитору, погашение требований клиентов за счет, принадлежащего им имущества (ценных бумаг, остатков денежных средств, неинвестированных в ценные бумаги), непосредственно нарушает права и законные интересы как клиентов должника, так как они вправе получить принадлежащее или причитающееся им имущество в виде соответствующих ценных бумаг и частичный возврат денежных средств с НРД, так и его конкурсных кредиторов, поскольку объем неудовлетворенных требований клиентов, подлежащий включению в реестр требований кредиторов, может быть существенно меньшим за счет передачи клиентам причитающегося им имущества, а объем конкурсной массы - больше за счет удержания имущества части клиентов, имеющих задолженность перед должником, и ее взыскания.

Ввиду необходимости выполнения в отношении клиентов должника мероприятий, предусмотренных ст. 185.5 и 185.6 Закона о банкротстве, суд первой инстанции обоснованно пришшел к выводу о необходимости возврата ситуации с требованиями клиентов по состоянию на дату рассмотрения настоящего спора, до включения их в состав реестра требований кредиторов. Это возможно обеспечить только через исключение включенных требований из числа реестра требований кредиторов ООО "ИК "ТФБ Финанс" в порядке, предусмотренном ст. 16 Закона о банкротстве.

В материалах настоящего дела отсутствует реестр требований клиентов ООО "ИК "ТФБ Финанс", составленный на текущую дату (Джамбатовым А.А. требования Клиентов, включенные в реестр переведены в реестр требований кредиторов).

Учитывая отсутствие текущего реестра требований клиентов, а также отсутствие достоверных сведений по каждому клиенту, суд первой инстанции одновременно с исключением из реестра требований кредиторов ООО "ИК "ТФБ Финанс", обязал действующего конкурсного управляющего Демьяненко А.А. принять меры к формированию реестра требований клиентов ООО "ИК "ТФБ Финанс" с учетом установления обязательств каждого клиента, исключенного из состава реестра требований кредиторов на основании ст. 16 Закона о банкротстве.

Далее конкурсным управляющим должна быть выполнена совокупность мероприятий, предусмотренных Законом о банкротстве, в их число которых входит: прекращение договоров с клиентами, исполнение управляющим обязательств (принятие исполнения) по сделкам, заключенным за счет клиента, с учетом расчетов согласно п. 3 ст. 185.6 Закона о банкротстве, передача клиентам или в депозит нотариуса имущества клиентов, денежных средств в установленном порядке.

После выполнения данных мероприятий, неудовлетворенные требования клиентов подлежать включению в состав третей очереди ООО "ИК "ТФБ Финанс".

С учетом изложенного, учитывая существо спора, суд первой инстанции правомерно исключил из реестра требований кредиторов ООО "ИК "ТФБ Финанс" требования физических лиц и Республиканского фонда поддержки, в части требований, по которым судом проведено процессуальное правопреемство, преждевременно включенных Джамбатовым А.А. в реестр требований кредиторов в порядке п. 4 ст. 185.5 Закона о банкротстве, за исключением требований следующих физических лиц: Хасаншиной С.Х., Васильевой З.Р., Файзрахмановой Ф.М., Файзрахманова И.Л., Махмутова А.Н., Грибковой Э.Г., Шакировой Л.Г., Шакирова Т.Х., Ахметзянова Г.А., Тишкиной Л.Н., Шарафутдинова А.К., Шаехова Р.Г., Копылова А.А., Перевощикова М.Ю., Батыршина Р.У., поскольку материалами настоящего дела, а также в рамках дела о банкротстве ПАО "Татфондбанк" N А65-5821/2017 (определения Арбитражного суда Республики Татарстан от 02.11.2018 г., от 28.09.2017 г.), установлено, что данными в порядке п. 13.2 Регламента доверительного управления, утвержденного приказом N 1118 от 18.11.2016, расторгнуты договоры доверительного управления, у должника возникла обязанность по возврату денежных средств. Поскольку договоры доверительного управления были расторгнуты, то специальный счет N 40701810200000000108 стал выполнять функцию номинального счета (ст. 860.1 ГК РФ), о чем свидетельствует назначение платежей платежных поручений от 07.12.2016 о возврате денежных средств учредителю управления по договору доверительного управления на счет в другом банке. Данные платежные документы не исполнены ПАО "Татфондбанк" произведен возврат денежных средств на счет должника.

Перечисление денежных средств не осуществлено не в результате произведенного 24.04.2017 возврата денежных средств, а в результате недостаточности денежных средств на счете должника.

Так, 07.12.2016 в ПАО "Татфондбанк" был создан счет N 47418 "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств", утвержденный Банком России в Положении о Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения 27.02.2017 N 579-П., о чем вынесен приказ ПАО "Татфондбанк" об учетной политике от 07.12.2016 N 2.08.13.00 "Порядок присвоения лицевых счетов по балансовому счету 47418". Коль скоро не доказано иное, недостаточность денежных средств на корреспондентском счете должника предполагается в силу того, что поручения иных клиентов остаются неисполненными. Указанные выводы содержаться в определении Арбитражного суда Республики Татарстан от 02.11.2018 г. по делу А65-5821/2017 и согласуются с правовой позицией, изложеной в Определении Верховного Суда РФ от 23.11.2015 N 305-ЭС15-5815(8) по делу N А40-184548/2013.

Согласно договора доверительного управления п. 13.3 "Договор может быть расторгнут досрочно по инициативе одной из Сторон в порядке, предусмотренном разделом 5 настоящего Регламента.". В этом случае ценные бумаги продаются на бирже по ценам, сформированным на дату продажи. Денежные средства выводятся по реквизитам указанным в анкете при заключении договора Доверительного управления.

Положениями п. 5.1 и 5.3 регламента доверительного управления имуществом предусмотрено, что возврат имущества Учредителю управления в связи с окончанием срока действия Договора производится в безналичной форме в виде денежных средств в рублях РФ после продажи находящихся в доверительном управлении ценных бумаг по текущим рыночным ценам, сложившимся на дату их продажи.

Таким образом, поскольку физические лица, договоры доверительного управления с которыми расторгнуты до возбуждения дела о банкротстве и которым осуществлен возврат денежных средств на счет ПАО "Татфондбанк", не исполнивший указанный платеж и возвративший денежные средства должнику, не могут быть признаны клиентами ООО "ИК "ТФБ Финанс", у должника перед указанными лицами возникли денежные требования, указанные кредиторы не подлежать исключению из реестра требований кредиторов ПАО "Татфондбанк".

Вместе с тем, поскольку на дату судебного заседания, суд первой инстанции был лишен возможности установить точный перечень всех физических лиц, включенных в реестр, договоры доверительного управления с которыми были расторгнуты до возбуждения дела о банкротстве должника и осуществлен возврат денежных средств по указанным договорам, конкурсным управляющим представлен лишь предполагаемый перечень указанных лиц, состоящий из 53 лиц, из которых достоверная информация о возврате денежных средств с указанием платежных поручений, отражена лишь в отношении 20 лиц, установить точный перечень таких лиц представляется возможным лишь в процессе совершения конкурсным управляющим всех мероприятий (анализе требования каждого кредитора/кредитора с учетом первичных документов и наличия имущества), во избежание затягивания процессуальных сроков и сроков процедуры конкурсного производства, суд первой инстанции посчитал возможным настоящим определением установить, что требования иных физических лиц, договоры доверительного управления с которыми были расторгнуты до возбуждения дела о банкротстве должника и осуществлен возврат денежных средств по указанным договорам, в случае установления (выявления) таковых, наравне с установленными судом кредиторами, также не подлежат исключению из реестра, что позволит конкурсному управляющему в более короткие сроку сформировать реестр требований клиентов и реестр требований кредиторов должника. При этом, в случае несогласия с действиями конкурсного управляющего по формированию реестров, кредиторы/клиенты не лишены возможности защиты своих нарушенных прав путем обращения в суд с соответствующим заявлениями о разрешении разногласий, либо жалобы на действие (бездействие) конкурсного управляющего.

В целях контроля над процедурой банкротства суд первой инстанции также обязал конкурсного управляющего представить суду сведения о проведенных мероприятиях представить в суд к дате судебного заседания по рассмотрению отчета конкурсного управляющего обществом с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс".

При этом следует особо отметить, что основанием для исключения требований кредиторов явилось не то, что они не обоснованы, а то, что их преждевременно исключили из реестра требований клиентов и включили в реестр требований кредиторов. Исключенные из реестра требований кредиторов физические лица подлежат включению в реестр требований клиентов, погашение их требований подлежит за счет имущества клиентов в порядке ст. 185.5 Закона о банкротстве. Неудовлетворенные требования клиентов, по итогам проведения всех мероприятий, подлежат включению в реестр требований кредиторов и удовлетворению в составе требований кредиторов третьей очереди в порядке, предусмотренном статье 134 названного Закона.

При этом доводы конкурсного управляющего о том, что обязательства должника путем возврата имущества перед физическим лицами погашаются в полном объеме, отклоняются, поскольку противоречат прямому указанию положений п. 4 ст. 185.5 Закона о банкротстве.

В своей апелляционной жалобе арбитражный управляющий указывает, что суд первой инстанции неправомерно отказал в исключении из реестра требований Хасаншиной С.Х., Васильевой З.Р., Файзрахмановой Ф.М., Файзрахманова И.Л., Махмутова А.Н., Грибковой Э.Г., Шакировой Л.Г., Шакирова Т.Х., Ахметзянова Г.А., Тишкиной Л.Н., Шарафутдинова А.К., Шаехова Р.Г., Копылова А.А., Перевощикова М.Ю., Батыршина Р.У., также требований иных физических лиц, договоры доверительного управления с которыми были расторгнуты до возбуждения дела о банкротстве должника, поскольку они там не могут находится.

Кроме того, заявитель апелляционной жалобы считает незаконным возложение на него проведения следующих мероприятий:

1. принять меры к формированию реестра требований клиентов общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс" с учетом требований, исключенных настоящим определением из реестра;

2. провести анализ каждого требования на предмет обязательства, на основании которого оно возникло;

3. провести мероприятия по удовлетворению требований клиентов в соответствии с положениями ст. 185.5-185.7 Закона о банкротстве и включению неудовлетворенных требований клиентов в состав третьей очереди реестра требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс",

поскольку это не входило в предмет спора.

Суд апелляционной инстанции не может согласиться с данными доводами, поскольку физические лица, договоры доверительного управления с которыми расторгнуты до возбуждения дела о банкротстве и которым осуществлен возврат денежных средств на счет ПАО "Татфондбанк", не исполнивший указанный платеж и возвративший денежные средства должнику, не могут быть признаны клиентами ООО "ИК "ТФБ Финанс", у должника перед указанными лицами возникли денежные требования, поэтому указанные кредиторы не подлежать исключению из реестра требований кредиторов ПАО "Татфондбанк".

По поводу возложения на арбитражного управляющего обязанности совершить определенные действия следует отметить, что в силу специфики данного дела и с учетом конкретных обстоятельств, суд, учитывая мнение кредиторов, определил перечень конкретных мероприятий, которые должен совершить арбитражный управляющий для восстановления того положения дел, которое требует от арбитражного управляющего действующее законодательство о банкротстве, что укладывается в рамки ст. 60 Закона о банкротстве. При этом, это нельзя назвать новым требованием (новым предметом спора) и суд первой инстанции не вышел за пределы заявленных требований.

При таких обстоятельствах, определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 26 декабря 2019 года по делу N А65-17382/2017 в обжалуемой части необходимо оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Руководствуясь ст.ст. 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 26 декабря 2019 года по делу N А65-17382/2017 в обжалуемой части оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в месячный срок через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий

Н.А. Мальцев

Судьи

Н.А. Селиверстова Е.А. Серова