Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 10 апреля 2024 г. N 09АП-11356/24 по делу N А40-44661/2022

город Москва

10 апреля 2024 г.

Дело N А40-44661/22

Резолютивная часть постановления объявлена 03 апреля 2024 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 10 апреля 2024 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Башлаковой-Николаевой Е.Ю.,

судей Веретенниковой С.Н., Шведко О.И.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Колыгановой А.С.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу конкурсного управляющего ООО "Группа компаний Дельта" - Лапина А.О. на определение Арбитражного суда г. Москвы от 26.01.2024. по делу N А40-44661/22 о признании недействительными сделками платежи, совершенные должником в пользу должника на общую сумму 102 793 972 руб., применении последствий недействительности сделки,

в рамках дела о признании несостоятельным (банкротом) ООО "ЭКСПЕРТ" (ОГРН: 1167746718358, ИНН: 9717035733)

при участии в судебном заседании:

от конкурсного управляющего ООО "Группа компаний Дельта" - Лапина А.О.: Андраби Д.Р. по дов. от 29.03.2024, Карпухина М.В. по дов. от 29.03.2024

Иные лица не явились, извещены.

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда города Москвы от 14.03.2022 года принято к производству заявление о признании должника банкротом, возбуждено производство по делу.

Решением Арбитражного суда города Москвы от 05.10.2022 года в отношении должника введено конкурсное производство сроком на шесть месяцев, конкурсным управляющим утвержден Кочетков Александр Павлович (член ПАУ ЦФО).

Определением Арбитражного суда города Москвы от 26.01.2024 платежи, совершенные должником в пользу ООО "ГК ДЕЛЬТА" на общую сумму 102 793 972 руб., признаны недействительными сделками.

Применены последствия недействительности сделки в виде взыскания с ООО "ГК ДЕЛЬТА" в конкурсную массу должника ООО "ЭКСПЕРТ" денежных средств в размере 102 793 972 руб.

Не согласившись с принятым по делу судебным актом, конкурсный управляющий ООО "Группа компаний Дельта" - Лапин А.О. обратился в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просил указанное определение суда первой инстанции отменить.

Дело рассмотрено в соответствии со ст.ст. 123, 156 АПК РФ.

В судебном заседании Девятого арбитражного апелляционного суда представители конкурсного управляющего ООО "Группа компаний Дельта" Лапина А.О. поддержал доводы апелляционной жалобы, просил ее удовлетворить.

Протокольным определением Девятого арбитражного апелляционного суда отказано в удовлетворении ходатайства апеллянта о приобщении дополнительных доказательств.

Исследовав доказательства, представленные в материалы дела, оценив их в совокупности и взаимной связи в соответствии с требованиями ст. 71 АПК РФ, с учетом установленных обстоятельств по делу, апелляционный суд считает доводы жалобы необоснованными в силу следующего.

Как установлено судом первой инстанции, в период с 17.12.2019 г. по 24.09.2020 г. ООО "ДЕЛЬТА КОНСТРАКШН" перечислило в пользу ООО "ГК ДЕЛЬТА" денежные средства в размере 102 793 972,00 руб.

Конкурсный управляющий должника заявил о недействительности сделок по п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве, поскольку спорные перечисления совершены должником с целью причинения вреда имущественным правам кредиторов - при наличии у должника неисполненных обязательств; платежи совершены в пользу заинтересованного по отношению к должнику лицу в отсутствие какого-либо встречного предоставления, что свидетельствует о причинении вреда имущественным правам кредиторов.

Первичные документы, свидетельствующие об обоснованности произведенных должником в пользу ответчика платежей, конкурсному управляющему Кочеткову А.П. не переданы.

Судом первой инстанции установлено, что платежи совершены в период подозрительности, установленный пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Суд первой инстанции согласился с доводами конкурсного управляющего Кочеткова А.П., что между ООО "ЭКСПЕРТ" и ООО "ГК ДЕЛЬТА" имеет место фактическая аффилированность, что подтверждается следующим.

Вступившими в законную силу решениями арбитражных судов, вынесенных по делам N А40-37634/2020, N А40-24803/2020, N А40-34467/2020, N А41-20276/2021, N А41-16882/2021, N А41-38590/2020, были признаны недействительными сделками договоры уступки права требования N Ц-7/1-19 от 20.11.2019, N Ц7/2-19 от 28.11.2019, N Ц-7/3-19 от 12.12.2019, N Ц7/5-19 от 24.12.2019, N Ц7/6-19 от 24.12.2019, N Ц7/7-19 от 27.12.2019 соответственно, заключенные между ООО "Дельта Констракшн" и ООО "Эксперт".

Анализ вышеуказанных судебных актов показывает, что судами установлены действия группы лиц со злоупотреблением правом, направленные на недопущение взыскания денежных средств с ООО "ДЕЛЬТА КОНСТРАКШН". ООО "Эксперт" использовалась как компания, на которую выводились активы.

Единственной целью заключения уступок было создание препятствий к зачету встречных требований и взысканию денежных средств по вступившим в силу судебным актам.

При вынесении указанных выше решений суды исходили из того, что ООО "ДЕЛЬТА КОНСТРАКШН" и ООО "Эксперт" при заключении оспариваемых договоров уступки прав требования действовали согласованно, их действия были направлены на вывод активов ООО "ДЕЛЬТА КОНСТРАКШН" с целью причинить вред имущественным правам кредиторов ООО "ДЕЛЬТА КОНСТРАКШН". Суды ссылались на отсутствие экономической целесообразности заключения оспариваемых сделок, поскольку ООО "Эксперт" являлось организацией, не имевшей дохода для встречного исполнения обязательств по договорам цессии. Предоставление ООО "Дельта Констракшн", в отношении которого имеется сводное исполнительное производство на значительную сумму, своему контрагенту ООО "Эксперт" длительную отсрочку оплаты по договорам цессии, не соответствует экономическим целям коммерческой организации, и может быть расценено только как желание избежать расчета с кредиторами. Суды посчитали, что согласованные действия ООО "ДЕЛЬТА КОНСТРАКШН" и ООО "Эксперт" по заключению оспариваемых договоров уступки права требования направлены на воспрепятствование обращения взыскания на дебиторскую задолженность. Суды также указали, что ООО "Дельта Констракшн" использует ООО "Эксперт" для сохранения возможности получить фактическое исполнение своих требований о взыскании задолженности с истца, при этом избежав оплаты своей задолженности перед истцом как кредитором. Судами установлен факт осведомленности ООО "Эксперт" о признаках неплатежеспособности ООО "Дельта Констракшн", сделан вывод о наличии у ответчиков умысла на заведомо недобросовестное осуществление прав.

Решения Арбитражного суда города Москвы от 25.09.2020 г. по делу N А40-34467/2020 и от 23.11.2020 по делу N А40-37634/2020 явились основанием для вынесения Арбитражным судом города Москвы решения от 25.10.2021 по делу N А40-161790/2021 о взыскании с ООО "ЭКСПЕРТ" в пользу ООО "ДЕЛЬТА КОНСТРАКШН" неосновательного обогащения в сумме 118 709 301 руб. 05 коп.

Указанные выше обстоятельства также явились основанием для признания судом недействительными сделками платежей ООО "ДЕЛЬТА Констракшн" в пользу ООО "Эксперт" на сумму 18 745 600 руб. - определение Арбитражного суда Московской области от 22.12.2022 по делу N А41-14246/2020.

Таким образом, судами был установлен факт общности экономических интересов между ООО "ДЕЛЬТА КОНСТРАКШН" и ООО "Эксперт", что свидетельствует об их фактической аффилированности.

В свою очередь арбитражным судом также был установлен факт аффилированности между ООО "ДЕЛЬТА КОНСТРАКШН" и ООО "ГК ДЕЛЬТА".

Так, при рассмотрении в рамках дела N А41-14246/2020 заявления конкурсного управляющего ООО "ДЕЛЬТА КОНСТРАКШН" о признании недействительными сделками платежей в общем размере 114 026 000 руб., произведённых со счетов ООО "ДЕЛЬТА КОНСТРАКШН" в пользу ООО "ГК Дельта", суды первой, апелляционной и кассационной инстанций пришли к выводу (судебные акты от 07.06.2022, 21.09.2022 и от 12.12.2022 соответственно), что ООО "Дельта Констракшн" и ООО "ГК Дельта" являются аффилированными лицами: из Решения N 1621/10 выездной налоговой проверки ООО "Дельта Констракшн" от 16.07.2021 следует, что ООО "Дельта Констракшн" и ООО "ГК Дельта" обладают признаками взаимозависимости и подконтрольности по следующим основаниям. Юхвидин Павел Михайлович в период с 26.03.2015 по 21.12.2015 одновременно являлся учредителем и руководителем ООО "Дельта Констракшн" и ООО "ГК Дельта". Главный бухгалтер ООО "ГК Дельта" Семина А.Н. осуществляла ведение бухгалтерского учета ООО "Дельта Констракшн" на основании договора о предоставлении бухгалтерских услуг. Кроме того, в ходе выездной налоговой проверки ООО "Дельта Констракшн" было установлено пересечение лиц, получавших доход в указанных выше организациях: Сердицкая А.Е. (офис-менеджер ООО "Дельта Констракшн"), Васильева В.Н. (финансист ООО "Дельта Констракшн"), Коровянский Н.А. (юрист ООО "Дельта Констракшн"), Илюхина Н.А. (руководитель финансового департамента ООО "Дельта Констракшн"), Марков С.А. (специалист тендерного отдела ООО "Дельта Констракшн") работали одновременно в ООО "ГК Дельта" и ООО "Дельта Констракшн". Сотрудники ООО "Дельта Констракшн" Тотоев О.Т., Чистяков Ю.Л., Дивин А.Г., Юхимец И.Б., Леонтьев В.С., Михайлова Ю.Ю., Кульков С.В. в 2019 году уволены из ООО "Дельта Констракшн" и трудоустроены в ООО "ГК Дельта".

Учитывая вышеизложенное, имеет место общность экономических интересов между ООО "Эксперт", ООО "ДЕЛЬТА КОНСТРАКШН" и ООО "ГК Дельта", что свидетельствует о фактической аффилированности ООО "Эксперт" и ООО "ГК Дельта".

Судом первой инстанции установлено, что на дату совершения сделок у должника имелись неисполненные обязательства перед кредитором.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 01.02.2023 по делу в третью очередь реестра требований кредиторов ООО "ЭКСПЕРТ" были включены требования ООО "ДЕЛЬТА КОНСТРАКШН" в размере 18 745 600 руб. (основной долг).

Включая требования в реестр, суд первой инстанции исходил из вступившего в законную силу определения Арбитражного суда Московской области от 22.12.2022 по делу N А41-14246/2020, согласно которому арбитражным судом были признаны недействительными сделками платежи на общую сумму 18 745 600,00 руб., совершенные ООО "ДЕЛЬТА КОНСТРАКШН" 27.08.2019, 12.12.2019, 13.12.2019, 16.12.2019 в пользу ООО "Эксперт", и применены последствия недействительности сделки в виде взыскания с ООО "Эксперт" в пользу ООО "ДЕЛЬТА КОНСТРАКШН" 18 745 600 руб.

Принимая во внимание, что задолженность в сумме 18 745 600 руб. возникла у должника в связи с признанием платежей на указанную сумму недействительными сделками, которые считаются недействительными с момента их совершения, а именно, с 27.08.2019, 12.12.2019, 13.12.2019, 16.12.2019 соответственно, то на дату совершения первого из оспариваемых в настоящем споре платежей в пользу ООО "ГК ДЕЛЬТА" (17.12.2019 на сумму 5 005 000 руб.) у должника перед ООО "ДЕЛЬТА КОНСТРАКШН" имелись неисполненные обязательства по возврату денежных средств в сумме 18 745 600 руб.

Кроме того, определением арбитражного суда от 20.04.2022 по делу в третью очередь реестра требований кредиторов ООО "ЭКСПЕРТ" были включены требования ООО "ДЕЛЬТА КОНСТРАКШН" в размере 118 709 301,05 руб. (основной долг), подтвержденные решением Арбитражного суда города Москвы от 25.10.2021 по делу N А40-161790/2021, которым с ООО "ЭКСПЕРТ" в пользу ООО "ДЕЛЬТА КОНСТРАКШН" было взыскано неосновательное обогащение в размере 118 709 301,05 руб.

Взыскивая с ООО "ЭКСПЕРТ" в пользу ООО "ДЕЛЬТА КОНСТРАКШН" неосновательное обогащение в сумме 118 709 301 руб. 05 коп., суд указал, что такое неосновательное обогащение на стороне ООО "ЭКСПЕРТ" возникло в связи с признанием арбитражными судами договоров уступки права требования N Ц-7/1-19 от 20.11.2019 и N Ц-7/3-19 от 12.12.2019, заключенными между ООО "ЭКСПЕРТ" и ООО "ДЕЛЬТА КОНСТРАКШН", недействительными сделками (решения Арбитражного суда города Москвы от 23.11.2020 по делу N А40-37634/2020 и от 25.09.2020 по делу N А40-34467/2020).

Судом первой инстанции в рамках настоящего спора установлено, что фактическое перечисление по оспоренным сделкам имело место позднее. Так, платеж на сумму 71 933 341,43 руб. совершен 14.05.2020 г., на сумму 200 000 руб. - 15.03.2020 г., 46 575 959,62 руб. - 03.07.2020 г. (всего платежи на сумму 118 709 301 руб. 05 коп.).

Однако суд первой инстанции принял во внимание тот факт, что, несмотря на получение неосновательного обогащения в 2020 году, которое подлежало возврату в пользу должника, обстоятельства вывода денежных средств, среди которых вхождение должника и ООО "ДЕЛЬТА КОНСТРАКШН" в одну группу, свидетельствует, что и на момент осуществления уступки, то есть с 20.11.2019 и 12.12.2019, стороны хорошо понимали недействительность своих правоотношений.

В период совершения должником оспариваемых в настоящем споре платежей на общую 102 793 972 руб. (с 17.12.2019 по 24.09.2020) ООО "ЭКСПЕРТ" обладало признаками неплатежеспособности, о чем ответчику ООО "ГК ДЕЛЬТА" было известно в силу фактической аффилированности сторон сделки.

Ответчиком не раскрыты разумные экономические мотивы совершения оспариваемых платежей.

Должник, совершая в пользу ООО "ГК ДЕЛЬТА" оспариваемые в настоящем споре платежи на общую 102 793 972 руб., фактически осуществил действия по уменьшению размера имущества должника (денежных средств), что привело к утрате возможности кредиторов ООО "ЭКСПЕРТ" получить удовлетворение своих требований по обязательствам должника за счет его имущества.

Таким образом, следуя правовой позиции, изложенной в определении Верховного Суда Российской Федерации от 12.02.2018 N 305-ЭС17-11710, согласно которой наличие у должника обязательств на дату совершения оспариваемой сделки, которые не были исполнены и впоследствии включены в реестр требований кредиторов, суд первой инстанции пришел к выводу о наличии у должника признаков неплатежеспособности на момент совершения сделок, что презюмирует цель причинения вреда имущественным интересам кредиторов их совершением.

Также суд первой инстанции обратил внимание, что неплатёжеспособность на 04.12.2019 г. ООО "Эксперт" на момент была установлена решением суда от 31 июля 2020 года по делу А40-24803/2020.

Принимая во внимание изложенное, отсутствие первичных документов, свидетельствующих об обоснованности произведенных должником в пользу ответчика платежей на сумму 102 793 972 руб., учитывая выводы арбитражных судов, что ООО "ДЕЛЬТА КОНСТРАКШН" использовало ООО "Эксперт" в целях избежания взыскания с ООО "ДЕЛЬТА КОНСТРАКШН" задолженности перед кредиторами, суд первой инстанции пришел к выводу о том, что платежи на общую сумму 102 793 972 руб. направлены на вывод активов должника (денежных средств) на подконтрольную ООО "ДЕЛЬТА КОНСТРАКШН" компанию - ООО "ГК ДЕЛЬТА".

Отклоняя доводы ответчика о пропуске срока исковой давности, суд первой инстанции исходил из следующего.

Как разъяснено в пункте 32 Постановления N 63, заявление об оспаривании сделки на основании статей 61.2 или 61.3 Закона о банкротстве может быть подано в течение годичного срока исковой давности (п. 2 ст. 181 ГК РФ).

В соответствии со статьей 61.9 Закона о банкротстве срок исковой давности по заявлению об оспаривании сделки должника исчисляется с момента, когда первоначально утвержденный внешний или конкурсный управляющий (в том числе исполняющий его обязанности - абзац третий пункта 3 статьи 75 Закона) узнал или должен был узнать о наличии оснований для оспаривания сделки, предусмотренных статьями 61.2 или 61.3 Закона о банкротстве. Если утвержденное внешним или конкурсным управляющим лицо узнало о наличии оснований для оспаривания сделки до момента его утверждения при введении соответствующей процедуры (например, поскольку оно узнало о них по причине осуществления полномочий временного управляющего в процедуре наблюдения), то исковая давность начинает течь со дня его утверждения

Таким образом, срок исковой давности по заявленным требованиям не мог начать течь ранее возникновения у конкурсного управляющего права на подачу соответствующего заявления, то есть применительно к рассматриваемому случаю ранее даты введения в отношении должника процедуры конкурсного производства (05.10.2022).

Конкурсный управляющий обратился в суд с настоящим заявлением 05.10.2023 (квитанция курьерской службы), то есть в пределах установленного законом годичного срока на его подачу.

Согласно ст. 61.6 Закона о банкротстве все, что было передано должником или иным лицом за счет должника или в счет исполнения обязательств перед должником, а также изъято у должника по сделке, признанной недействительной в соответствии с настоящей главой, подлежит возврату в конкурсную массу.

Апелляционный суд не находит оснований для переоценки указанных выводов суда первой инстанции.

Довод жалобы о том, что выводы суда противоречат фактическим обстоятельствам по делу и не содержат доказательств, на которых основаны выводы суда, отклоняется апелляционным судом как документально в порядке ст. 65 АПК РФ не подтвержденный и не содержащий доводов, опровергающих выводы суда первой инстанции.

Однако, немотивированное несогласие заявителя жалобы с произведенной судом первой инстанции оценкой фактических обстоятельств дела не свидетельствует о неправильном применении судом норм материального права.

Доводы апелляционной жалобы не опровергают выводов определения суда первой инстанции и не содержат указаний на новые имеющие значение для дела обстоятельства.

При таких обстоятельствах суд апелляционной инстанции приходит к выводу о вынесении судом первой инстанции судебного акта, с учетом правильно установленных обстоятельств, имеющих значение для дела, полно, всесторонне и объективно исследованных доказательств, при правильном применении норм материального и процессуального права.

Руководствуясь ст.ст. 176,266-268,269,270,271,272 АПК РФ, апелляционный суд,

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 26.01.2024. по делу N А40-44661/22 оставить без изменения, а апелляционную жалобу конкурсного управляющего ООО "Группа компаний Дельта" - Лапина А.О. - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

Е.Ю. Башлакова-Николаева

Судьи

С.Н. Веретенникова О.И. Шведко