Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 18 июня 2020 г. N 11АП-6037/20 по делу N А49-10656/2019

г. Самара

18 июня 2020 г.

Дело N А49-10656/2019

Резолютивная часть постановления объявлена 11 июня 2020 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 18 июня 2020 года.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Романенко С.Ш.,

судей Дегтярева Д.А., Коршиковой Е.В.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Шлычковой Ю.Н.,

при участии:

от истца - Афониной Л.М. - представитель Мамин Р.Р., по доверенности от 13.12.2017, представитель Афонин М.В., по доверенности от 08.08.2019;

от остальных лиц участвующих в деле - не явились, извещены надлежащим образом,

рассмотрев в открытом судебном заседании 11 июня 2020 года в зале N 6 апелляционные жалобы общества с ограниченной ответственностью Торгового дома "Спасск" и Карпеева Анатолия Владимировича на решение Арбитражного суда Пензенской области от 02.03.2020, по делу NА49-10656/2019 (судья Ковтун Е.С.)

по иску Афониной Любови Михайловны, 442770, Пензенская область, Бессоновский район, с. Грабово, ул. Советская, д. 161,

к 1. обществу с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Спасск", ИНН 5809034179 (442770, Пензенская обл., Бессоновский район, с. Грабово, ул. Майская, д. 3),

2. Карпееву Дмитрию Анатольевичу (440046, г. Пенза, ул. Мира, д. 15а, кв. 75),

3. Карпееву Анатолию Владимировичу (440046, г. Пенза, ул. Мира, д. 15а, кв. 75)

третье лицо: Бессоновское районное потребительское общество (442770, Пензенская область, Бессоновский район, с. Грабово, ул. Майская, д. 3)

о признании сделок недействительными и применении последствий недействительности,

УСТАНОВИЛ:

Афонина Любовь Михайловна обратилась в Арбитражный суд Пензенской области с иском к ООО "ТД "Спасск", Карпееву Дмитрию Анатольевичу, Карпееву Анатолию Владимировичу со следующими требованиями (с учетом уточнений): признать недействительной сделку по отчуждению Помещения (Магазин), кадастровый номер: 58:05:0060501:508, адрес: Пензенская область, Бессоновский р-н, с.Бессоновка, ул. Центральная, д. 259, пом. 5, площадью 168,8 кв.м., в результате чего за Карпеевым Д.А. зарегистрировано право собственности от 12.07.2019 N 58:05:0060501:508-58/063/2019-9; применить последствия недействительности сделки в виде возврата в собственность ООО "Торговый дом "Спасск" помещения (Магазин), кадастровый номер: 58:05:0060501:508, адрес: Пензенская область, Бессоновский р-н, с.Бессоновка, ул. Центральная, д. 259, пом. 5, площадь 168,8 кв.м; признать недействительной сделку по отчуждению земельного участка, кадастровый номер: 58:05:0100302:220, адрес: Пензенская область, Бессоновский р-н, с. Грабово, ул. Центральная, д.30А, площадью 1 232 кв.м., в результате чего за Карпеевым А.В. зарегистрировано право собственности от 12.07.2019 N 58:05:0100302:220- 58/063/2019-9; применить последствия недействительности сделки в виде возврата в собственность ООО "Торговый дом "Спасск" земельного участка, кадастровый номер: 58:05:0100302:220, адрес: Пензенская область, Бессоновский р-н, с. Грабово, ул. Центральная, д.30А, площадью 1 232 кв.м.

Определением арбитражного суда от 12.09.2019 2019 к участию в рассмотрении дела в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены Бессоновское районное потребительское общество, Карпеев Анатолий Владимирович.

Определением арбитражного суда от 02.12.2019 Карпеев Анатолий Владимирович исключен из состава третьих лиц, одновременно привлечен к рассмотрению дела в качестве соответчика.

Решением Арбитражного суда Пензенской области от 02.03.2020, по делу N А49-10656/2019 исковые требования удовлетворены полностью, расходы по госпошлине отнесены на ответчика.

Признано недействительным соглашение об отступном от 18.06.2019, заключенное между ООО "ТД Спасск" и Карпеевым Анатолием Владимировичем в отношении земельного участка с кадастровым номером: 58:05:0100302:220, адрес: Пензенская область, Бессоновский р-н, с. Грабово, ул. Центральная, д.30А; применить последствия недействительности сделки в виде возврата в собственность ООО "Торговый дом "Спасск" земельного участка, кадастровый номер: 58:05:0100302:220, адрес: Пензенская область, Бессоновский р-н, с. Грабово, ул. Центральная, д.30А, площадью 1 232 кв.м.

Признано недействительными соглашение об отступном от 18.06.2019, заключенное между ООО "ТД Спасск" и Карпеевым Дмитрием Анатольевичем в отношении нежилого помещения (Магазина) площадью 168,8 кв.м, адрес: Пензенская область, Бессоновский р-н, с. Бессоновка, ул. Центральная, д. 259, пом.5; применить последствия недействительности сделки в виде возврата в собственность ООО "Торговый дом "Спасск" помещения (Магазин), кадастровый номер: 58:05:0060501:508, адрес: Пензенская область, Бессоновский р-н, Бессоновка, ул. Центральная, д. 259, пом.5, площадь 168,8 кв.м.

С ООО "ТД Спасск", Карпеева Анатолия Владимировича, Карпеева Дмитрия Анатольевича в пользу Афониной Любови Михайловны взыскана в равных долях госпошлина в размере 15 000 руб.

Не согласившись с принятым судебным актом, ООО ТД "Спасск" и Карпеев А.В. обратились в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционными жалобами, в которых считают принятое решение незаконным и необоснованным, просили решение отменить, принять новый судебный акт.

При этом в жалобах заявители ООО ТД "Спасск" и Карпеев А.В. указали, что решение принято по неполно выясненным обстоятельствам, имеющим значение для правильного рассмотрения дела, неполно исследованы доказательства, и, как следствие, выводы, сделанные судом, не соответствуют фактическим обстоятельствам дела.

Сведения о месте и времени судебного заседания были размещены на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11ааs.arbitr.ru и на доске объявлений в здании суда.

В судебном заседании представители Афониной Л.М. возражали против удовлетворения апелляционных жалоб, считают решение суда первой инстанции законным и обоснованным, просили оставить его без изменения, апелляционные жалобы без удовлетворения.

В судебное заседание представители иных лиц, участвующих в деле не явились, о времени и месте судебного разбирательства извещены надлежащим образом в соответствии с частью 6 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, апелляционный суд считает возможным рассмотреть дело в отсутствие не явившихся лиц, извещенных о месте и времени судебного разбирательства.

Проверив законность и обоснованность обжалуемого решения в соответствии со ст. ст. 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, рассмотрев представленные материалы и оценив доводы апелляционных жалоб в совокупности с исследованными доказательствами по делу, выслушав представителей истца, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд установил.

Как следует из материалов дела, участниками общества ООО "Торговый дом "Спасск" по состоянию на 21.04.2017 являлись: Бессоновское районное потребительское общество (15,4% доли в уставном капитале), Карпеев Д.А. (28,2% доли в уставном капитале), Карпеев А.В. (28,3% доли в уставном капитале) и Афонина Л.М. (28,1% доли в уставном капитале).

21.04.2017 Афонина Л.М. направила в адрес ООО "ТД "Спасск" нотариально удостоверенное заявление о выходе из состава участников общества и выплате действительной стоимости принадлежащей ей доли в уставном капитале общества.

В связи с тем, что обществом в установленный законодательством срок действительная стоимость доли не выплачена, Афонина Л.М. обратилась в суд.

Решением Арбитражного суда Пензенской области от 08.04.2019 по делу N А49- 10947/2017 с ООО "ТД "Спасск" в пользу Афониной Л.М. взыскана действительная стоимость доли в размере 6 659 401 руб., проценты за пользование чужими денежными средствами за период с 24.07.2017 г. по день фактической уплаты долга, исходя из ключевой ставки Банка России, действующей в соответствующие периоды, а также судебные расходы в сумме 141 368 руб., из которых: 11 368 руб. в счет возмещения расходов по оплате госпошлины и 130 000 руб. на проведение судебных экспертиз.

Постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 27.06.2019 судебный акт Арбитражного суда Пензенской области оставлен без изменения, апелляционная жалоба - без удовлетворения.

Постановлением Арбитражного суда Поволжского округа от 03.10.2019 решение Арбитражного суда Пензенской области от 08.04.2019 и постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 27.06.2019 оставлены без изменения, кассационная жалоба - без удовлетворения.

На момент рассмотрения настоящего дела, судебный акт не исполнен, действительная доля не выплачена.

Как следует из материалов дела, по состоянию на 21.04.2017 у ООО "ТД "Спасск" имелось следующее имущество: 1) Нежилое помещение (магазин), кадастровый номер: 58:05:0060501:687; 2) Нежилое помещение (магазин), кадастровый номер: 58:05:0060501:508; 3) Земельный участок, кадастровый номер: 58:05:0060501:342; 4) Земельный участок, кадастровый номер: 58:05:0060501:345, 5) Нежилое здание (магазин), кадастровый номер: 58:05:0100302:1024, 6) Земельный участок, кадастровый номер: 58:05:0100302:220, 7) Автомобиль Hundai, 2013 года выпуска, 8) Автофургон ГАЗ 2747, 2012 года выпуска, 9) Автофургон ГАЗ 2705, 2008 года выпуска.

Рыночная стоимость имущества по состоянию на 31.03.2017 составила сумму 25386731 руб. (согласно экспертному заключению N 02-03/18/1250 от 11.02.2019 представленному по итогам экспертизы, проведенной в рамках дела N А49- 10947/2017).

Впоследствии 01.06.2017 между ООО "ТД "Спасск" (Залогодатель) и Бессоновским районным потребительским обществом (далее Бессоновское райпо) (Залогодержатель) заключен договор залога, в силу которого Залогодатель, обеспечивая исполнение обязательств по соглашению о новации долга в заемное обязательство от 01.06.2017, передает Залогодержателю имущество ООО "ТД "Спасск", а именно: нежилое здание (магазин "Универмаг), общей площадью 389,8 кв.м., адрес: Пензенская область, Бессоновский р-н, с. Грабово, ул. Центральная, д.30А, условный номер: 58-58-05/005/2005-231; земельный участок площадью 1232 кв.м., адрес: Пензенская область, Бессоновский р-н, с. Грабово, ул. Центральная, д.30А, кадастровый номер: 58:05:0100302:220; помещение (Магазин), общей площадью 279, 4 кв.м, адрес: Пензенская область, Бессоновский р-н, с.Бессоновка, ул. Центральная, д.259-4; условный номер: 58-58- 05/003/2010-162, помещение (Магазин), общей площадью 168,8 кв.м, адрес: Пензенская область, Бессоновский р-н, с.Бессоновка, ул. Центральная, д.259-5, условный номер: 58-58- 5/003/2010-164, земельный участок, общей площадью 274 кв.м, Пензенская область, Бессоновский р-н, с.Бессоновка, ул. Центральная, д.259-4; кадастровый номер: 58:58:0060501:345.

15.09.2017 обременение в виде ипотеки зарегистрировано.

Пунктом п. 3.2 договора залога, стоимость имущества определена сторонами в сумму 4 300 000 руб.

Между тем, рыночная стоимость указанного имущества, согласно экспертному заключению N 02-03/18/1250 от 11.02.2019, представленному по итогам экспертизы, проведенной в рамках дела N А49- 10947/2017, составляет 23 388 193 руб.

Договор залога от имени Залогодателя подписан директором общества Карпеевым Д.А., от имени Залогодержателя- председателем совета Карпеевым А.В. 18.06.2019 собранием участников ООО "ТД Спасск" (Карпеев Д.А.-28,2% доли, Карпеев А.В.-28,3% доли, Бессоновское райпо в лице Карпеева Д.А.-15,4% доли, ООО "ТД Спасск"-28,1 % нераспределенных долей в уставном капитале общества) принято решение о заключении с Карпеевым А.В., Карпеевым Д.А. соглашений об отступном.

18.06.2019 между ООО "ТД Спасск" (Должник) и Карпеевым А.В. (Кредитор) заключено соглашение об отступном, согласно условиям которого, Должник предоставляет отступное в счет исполнения обязательств перед кредитором по: соглашению о новации долга в заемное обязательство N 2 от 31.12.2015 с суммой долга 721 888, 73 руб., процентов-96 818, 58 руб., неустойки- 645 877,19 руб. договору займа N 2 от 11.02.2016 с суммой основного долга 5 000 руб., процентов-2 527, 62 руб., неустойки- 4 530 руб., договору займа N 3 от 29.02.2016 с суммой основного долга 79 057 руб., процентов- 39 382,13 руб., неустойки- 71 625,64 руб.; договору займа N 4 от 29.04.2016 с суммой основного долга 136 155 руб., процентов- 13 783,05 руб., неустойки-64 477, 32 руб.; договору займа N 5 от 3.06.2016 с суммой основного долга 20 000 руб., процентов- 9 184,28 руб., неустойки- 18 120 руб.; договору займа N 6 от 3.10.2016 с суммой основного долга 325 000 руб., процентов-132 994, 55 руб., неустойки- 294 450 руб.; договору займа N 7 от 31.10.2016 с суммой основного долга 227 385 руб., процентов-90 439, 80 руб., неустойки- 206 01, 81 руб.; договору займа N 8 от 31.05.2017 с суммой основного долга 215 748 руб., процентов- 67 029,65 руб., неустойки-116 719,67 руб.; договору займа N 9 от 26.06.2017 с суммой основного долга 50 000 руб., процентов-15 000 руб., неустойки-27 050 руб.; договору займа N10 от 31.11.2017 с суммой основного долга 235 673,40 руб., процентов-55 399.39 руб., неустойки- 127 499,31 руб., договору займа N 11 от 8.01.2019 с суммой основного долга 414 553 руб., процентов-28 791,56 руб., неустойки-71 961.33 руб.; договору займа N12 от 2.05.2019 с суммой основного долга 74 105 руб., процентов- 1 674,98 руб. всего по вышеуказанным сделкам сумма составляет 4 705 911,99 руб.(основной долг-2 504 465,13 руб., проценты за пользование чужими денежными средствами- 553 025,59 руб., неустойка- 1 648 321,27 руб.); кредитор (Карпеев А.В.) становится собственником земельного участка с кадастровым номером: 58:05:0100302:220, адрес: Пензенская область, Бессоновский р-н, с.Грабово, ул. Центральная, д.30А, нежилого здания (магазин "Универмаг"), расположенного на этом земельном участке, а также земельного участка под общественную застройку по адресу: Пензенская область, Бессоновский р-н, с.Бессоновка, ул. Центральная, д. 259-4.

Согласно п.2.2 договора, стороны определили стоимость земельного участка с кадастровым номером: 58:05:0100302:220 в сумме 400 000 руб., расположенного на здания (Магазин "Универмаг") площадью 389,8 кв.м- в сумме 3 060 000 руб.

Между тем, согласно экспертизе, проведенной в рамках дела N А49-10947/2017, кадастровая стоимость земельного участка составляет 1 122 857,12 руб., а его рыночная стоимость с размещенным на нем объектом недвижимости (Магазин "Универмаг") площадью 389,8 кв.м. -9 166 083 руб.

При этом согласно п. 2.4 договора, у кредитора не возникает денежных обязательств перед должником в связи с получением в собственность объектов недвижимости.

Право собственности Карпеева А.В. на объекты недвижимости зарегистрировано в установленном законом порядке 12.07.2019.

18.06.2019 между ООО "ТД Спасск" (Должник) и Карпеевым Д.А. (Кредитор) заключено соглашение об отступном, согласно условиям которого, Должник в счет исполнения обязательств перед кредитором по: соглашению о новации долга в заемное обязательство N 1 от 31.12.2015 с суммой основного долга 116 818, 74 руб.,процентов- 57 958,28 руб., неустойки- 105 837,78 руб.; договору займа N 1 от 12.02.2016 с суммой основного долга 40 000 руб., процентов- 20 204,63 руб., неустойки-36 240 руб.; договору займа N 22 от 29.02.2016 с суммой основного долга 54 000 руб., процентов- 26 900, 01 руб., неустойки- 48 924 руб.; договору займа N 23 от 10.03.2016 с суммой основного долга 384 271,56 руб., процентов- 107 543,4 руб., неустойки-352 088,93 руб.; договору займа N 24 от 29.04.2016 с суммой основного долга 70 343,9 руб., процентов- 19 253,03 руб., неустойки- 63 293,9 руб.; договору займа N 25 от 31.05.2016 с суммой основного долга 5 287,21 руб., процентов- 1 386,26 руб., неустойки- 6 936,90 руб.; договору займа N 26 от 30.06.2016 с суммой основного долга 1 558,49 руб., процентов-685,66 руб., неустойки- 1 411,99 руб.; договору займа N 27 от 31.08.2016 с суммой основного долга 31 497,07 руб., процентов-6 044,85 руб., неустойки-27 930,33 руб.; договору займа N 28 от 26.09.2016 с суммой основного долга 18 525,47 руб., процентов-4 963,18 руб., неустойки- 16 551,47 руб.; договору займа N 29 от 31.10.2016 с суммой основного долга 16 257 руб., процентов-3 213 руб. 62 коп., неустойка- 14 283,41 руб.; договору займа N 30 от 30.11.2016 с суммой основного долга 14 750,44 руб., процентов-2 364,11 руб., неустойки-12 776 руб. 44 коп.; договору займа N 31 от 30.12.2016 с суммой основного долга 1 008,61 руб., процентов- 375,94 руб., неустойки- 4 689,71 руб.; договору займа N 32 от 18.01.2017 с суммой основного долга 6 343,56 руб., процентов-1 626,73 руб., неустойки-3 431,87 руб.; договору займа N 33 от 28.02.2017 с суммой основного долга 21 613,98 руб., процентов- 5 054,12 руб., неустойки-11 693,16 руб.; договору займа N 34 от 28.04.2017 с суммой основного долга 10 295,62 руб., процентов-3054,84 руб., неустойки- 5 569,93 руб.; договору займа N 35 от 31.05.2017 с суммой основного долга 1 975,31 руб., процентов-6 750,83 руб., неустойки- 3 652,20 руб.; договору займа N 36 от 24.10.2017 с суммой основного долга 11 315,97 руб., процентов-2 543,77 руб., неустойки- 6 121,94 руб.; договору займа N 37 от 30.10.2017 с суммой основного долга 5 622 руб., процентов-1 395,49 руб., неустойки- 3 041, 50 руб.; договору займа N 38 от 1.12.2017 с суммой основного долга 5 110,60 руб., процентов-1 117,33 руб., неустойки-3 676,44 руб.; договору займа N 39 от 06.06.2018 с суммой основного долга 4 356 руб., процентов-540,64 руб., неустойки- 766,68 руб.; договору займа N 40 от 04.10.2018 с суммой основного долга 130 000 руб., процентов- 12 501, 37 руб., неустойки- 22 880 руб., всего по вышеуказанным сделкам сумма составляет 988 228,20 руб. (основной долг-950 951,53 руб., проценты- 285 478,09 руб., неустойка- 751 798,58 руб.), кредитор (Карпеев Д.А.) становится собственником нежилого помещения (Магазин) площадью 168,8 кв.м, адрес:Пензенская область, Бессоновский р-н, с. Бессоновка, ул. Центральная, д. 259, пом.5.

Согласно п.2.2 соглашения стороны определили стоимость здания в сумме 1 550 000 руб.

Между тем, согласно экспертизе, проведенной в рамках дела N А49- 10947/2017, рыночная стоимость объекта недвижимости и 18/100 доли земельного участка, на котором расположен магазин, составляет 5 553 116 руб.

При этом согласно п. 2.4 договора, у кредитора не возникает денежных обязательств перед должником в связи с получением в собственность объектов недвижимости.

Кредитор отказывается от получения неустойки в размере 438 228,20 руб. (п.2.6 соглашения).

Право собственности Карпеева Д.А. на объект недвижимости-помещение зарегистрировано в установленном законом порядке 12.07.2019.

На основании заявления Бессоновского райпо в лице председателя Совета Карпеева Д.А. от 04.07.2019 обременение в виде ипотеки по договору залога от 01.06.2017 в пользу Бессоновского райпо снято.

Устанавливая фактические обстоятельства дела на основании полного и всестороннего исследования представленных доказательств, суд первой инстанции со ссылкой на нормы статей 166, 1, 10, 157, 168 Гражданского кодекса Российской Федерации обосновано частично удовлетворил заявленные исковые требования в силу следующего.

Принимая во внимание то обстоятельство, что оспариваемые в рамках настоящего дела сделки по отчуждению имущества совершены (18.06.2019) вскоре после вынесения арбитражным судом решения о взыскании действительной доли в пользу участника (08.04.2019), в период рассмотрения апелляционной жалобы ответчика на судебный акт, а также учитывая, что после отчуждения имущества, в том числе по оспариваемым сделкам, имущества, за счет которого было бы возможно в полном объеме исполнение судебного акта от 08.04.2019 по делу N А49- 10947/2017 не имеется, суд первой инстанции верно посчитал, что истец вправе обратиться в суд с заявленным иском.

Из представленной в дело справки Бессоновского РО СП УФССП по Пензенской области от 29.08.2019 N 58020/19/103767 следует, что в ходе исполнительного производства установлено отсутствие зарегистрированных за ООО "ТД Спасск" транспортных средств, зарегистрирован один объект недвижимости-нежилое помещение 279,4 кв.м и земельный участок площадью 1482+/-27 кв.м, доля в праве, принадлежащая должнику-18/100, который обременен ипотекой и долгосрочным договором аренды. За организацией зарегистрирован один расчетный счет, на которой наложен судебным приставом арест, со счета поступило 51 225,09 руб. Также обращено взыскание на доход в виде денежных средств, получаемых по договору аренды нежилого помещения от 31.08.2012, заключенного с арендатором ООО "Автоторг".

Исходя из изложенного, ООО "ТД Спасск" после обращения к нему истца о выплате действительной стоимости доли, распорядился всем своим имуществом, кроме одного объекта недвижимого имущества и доли земельного участка под ним, обремененных залогом, находящихся в длительной аренде.

Согласно абзацу 3, 5 пункта 1 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 23.06.2015 N 25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" оценивая действия сторон как добросовестные или недобросовестные, следует исходить из поведения, ожидаемого от любого участника гражданского оборота, учитывающего права и законные интересы другой стороны, содействующего ей, в том числе в получении необходимой информации. По общему правилу пункта 5 статьи 10 ГК РФ добросовестность участников гражданских правоотношений и разумность их действий предполагаются, пока не доказано иное.

Если будет установлено недобросовестное поведение одной из сторон, суд в зависимости от обстоятельств дела и с учетом характера и последствий такого поведения отказывает в защите принадлежащего ей права полностью или частично, а также применяет иные меры, обеспечивающие защиту интересов добросовестной стороны или третьих лиц от недобросовестного поведения другой стороны (пункт 2 статьи 10 ГК РФ), например, признает условие, которому недобросовестно воспрепятствовала или содействовала эта сторона соответственно наступившим или ненаступившим (пункт 3 статьи 157 ГК РФ); указывает, что заявление такой стороны о недействительности сделки не имеет правового значения (пункт 5 статьи 166 ГК РФ).

Злоупотребление правом при совершении сделки нарушает запрет, установленный статьей 10 Гражданского кодекса Российской Федерации, поэтому такая сделка признается недействительной на основании статей 10 и 168 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Оценивая представленные доказательства, суд первой инстанции обоснованно указал, что при заключении оспариваемых сделок, ООО "ТД Спасск" злоупотребило правом на распоряжение принадлежащим ему имуществом, при этом, исходя из того, что указанные сделки заключены вскоре после принятия решения по делу N А49-10947/2017 о взыскании действительной доли в пользу истца.

Кроме того, суд первой инстанции верно принял во внимание то обстоятельство, что оспариваемые сделки заключены между аффилированными лицами.

На момент заключения сделки по отчуждению имущества (18.06.2019) в соответствии с выписками из ЕГРЮЛ, Карпеев Анатолий Владимирович являлся участником ООО "ТД "Спасск" с размером доли в уставном капитале 28,3%, а также до 09.10.2018 был Председателем Совета Бессоновского райпо. Карпеев Дмитрий Анатольевич являлся участником общества с размером доли 28,2 %, а до 04.06.2019 являлся директором ООО "ТД "Спасск". Кроме того, Карпеев Д.А. является сыном Карпеева А.В. С 09.10.2018 Карпеев Д.А. занял должность Председателя Совета Бессоновского райпо, сменив на этом посту своего отца. Бессоновское райпо также является участником ООО "ТД "Спасск" с размером доли в уставном капитале 15,4%.

Все эти лица являются аффилированными лицами, а также группой лиц, на основании подпунктов 2, 7, 8 пункта 1 статьи 9 Федерального закона "О защите конкуренции" и ст. 4 Закона РСФСР "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках".

В обоснование наличия задолженности перед Карпеевым Д.А. в материалы дела представлены приходные кассовые ордеры N 1265 от 10.11.2015 на сумму 54 000 руб., от 27.11.2015 на сумму 110 000 руб.

Между тем, согласно сведениям ИФНС России по Первомайскому району г.Пензы, доход Карпеева Д.А. за 2015 составил 126 574 руб. (сумма удержанного налога- 12 087 руб.) Таким образом, с учетом удержанного налога, доход Карпева Д.А. в 2015 г. составил 151 913 руб.

При таких обстоятельствах суд первой инстанции обоснованно отметил, что выдача займа обществу в сумме 164 000 руб. является сомнительной.

Исходя из представленных подлинных приходных кассовых ордеров за 2016 г., Карпеевым Д.А. выданы обществу займы на сумму 726 944 руб.

Согласно сведениям ИФНС России по Первомайскому району г.Пензы, доход Карпеева Д.А. за 2016 составил 196 581 руб. (сумма удержанного налога-21 188 руб.).

Таким образом, с учетом удержанного налога, доход Карпева Д.А. в 2016 составил 175 393 руб.

При таких обстоятельствах суд первой инстанции также обоснованно указал, что выдача займа обществу в сумме 726 944 руб. является сомнительной.

Исходя из представленных подлинных приходных кассовых ордеров за 2017 г. Карпеевым Д.А. выдано обществу займов на сумму 394 622 руб.

Согласно сведениям ИФНС России по Первомайскому району г.Пензы, доход Карпеева Д.А. за 2017 г. составил от ООО ТД "Спасск" 194 523 руб. (сумма удержанного налога-20 920 руб.), от АО "Тандер"-925 405 руб. (сумма удержанного налога- 120 303 руб.), от Бессоновского райпо-22 782,60 руб. (сумма удержанного налога-2 962 руб.). Таким образом, с учетом удержанного налога, доход Карпева Д.А. в 2017 -998 525, 60 руб.

При таких обстоятельствах как верно отмечено судом первой инстанции выдача займа обществу в сумме 394 622 руб. могла иметь место.

Исходя из представленных подлинных приходных кассовых ордеров за 2018 Карпеевым Д.А. выдано обществу займов на сумму 150 000 руб.

Согласно сведениям ИФНС России по Первомайскому району г.Пензы, доход Карпеева Д.А. за 2018 от ООО ТД "Спасск" - 198 878 руб. (сумма удержанного налога- 21 486 руб.), от АО "Тандер"-1 477 440 руб.(сумма удержанного налога-192 072 руб.), от Бессоновского райопо 146 000 руб.(сумма удержанного налога 18 980 руб.). Таким образом, с учетом удержанного налога, доход Карпева Д.А. в 2018- 1 589 780 руб.

При таких обстоятельствах также судом первой инстанции верно указано, что выдача займа обществу в сумме 150 000 руб. могла иметь место.

Между тем суд первой инстанции обоснованно указал, что представленные договоры аренды от 01.09.2015, 01.08.2016, где Карпеев Д.А. является арендодателем и предоставляет в аренду Петрунину Д.А. нежилое помещение по адресу: Пензенская область, с. Бессоновка, ул. Центральная, 246, не являются доказательствами получения денежных средств по причине отсутствия доказательств оплаты договора.

При этом, суд первой инстанции правомерно пришел к выводу о том, что представленная расписка от 10.03.2016, согласно которой Карпеев Д.А. получил от Дергунова И.Б. сумму 300 000 руб., не является надлежащим доказательством наличия денежных средств по причине непредставления доказательств цели их получения, а также то, каким образом денежными средствами распорядились, и потому, что она не содержит паспортных данных Дергунова И.Б., позволяющих проверить фактическое существование указанного гражданина.

Представленные копии договоров аренды от 01.01.2013,01.12.2013,24.11.2014,31.12.2014, где Карпеев Д.А. является арендодателем и предоставляет в аренду МКУ "Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг Бессоновского района Пензенской области" нежилое помещение по тому же адресу, что и в договоре с Петруниным Д.А., а также копия справки о том, что по указанным договорам Карпееву Д.А. перечислялись денежные средства по указанным договорам дарения, не являются допустимыми, поскольку не подтверждают доказательств перечисления денежных средств с представлением соответствующих финансовых документов. Кроме того, указанные доказательства представлены лишь в копиях.

В обоснование наличия задолженности перед Карпеевым А.В. в материалы дела представлены копии приходных кассовых ордеров от 12.09.2014 на сумму 61 722,51 руб., 700 000 руб. Сведения о полученных доходах Карпеевым А.В. за 2014 год не представлены.

Исходя из представленных копий приходных кассовых ордеров за 2016, Карпеевым А.В. выданы обществу займы на сумму 792 597 руб.

Согласно сведениям ИФНС России по Первомайскому району г.Пензы, доход Карпеева А.В. за 2016 г. составил от ООО ТД "Спасск" 39 705 руб. (сумма удержанного налога 5 162 руб.), от Бессоновского райпо - 129 402, 11 руб. (сумма удержанного налога 16 822 руб.).

Таким образом, с учетом удержанного налога, доход Карпеева А.В. за 2016 составил 147 123, 11 руб.

При таких обстоятельствах суд первой инстанции верно указал, что выдача займа обществу в сумме 792 597 руб. является сомнительной.

Исходя из представленных копий приходных кассовых ордеров за 2017, Карпеевым А. В. выданы обществу займы на сумму 501 421,40 руб.

Согласно сведениям ИФНС России по Первомайскому району г.Пензы, доход Карпеева А.В. за 2017 год составил от ООО ТД "Спасск" 33 073 руб. (сумма удержанного налога 4 299 руб.), от Бессоновского райпо - 161 249, 36 руб. (сумма удержанного налога 20 962 руб.).

Таким образом, с учетом удержанного налога, доход Карпеева А.В. за 2017 составил 169 061,36 руб.

При таких обстоятельствах суд первой инстанции также верно указал, что выдача займа обществу в сумме 501 421,40 руб. является сомнительной.

Согласно сведениям ИФНС России по Первомайскому району г.Пензы, доход Карпеева А.В. за 2018 год составил от ООО ТД "Спасск" 40 229 руб. (сумма удержанного налога 5 230 руб.), от Бессоновского райпо -91 716,35 руб. сумма удержанного налога 11 923 руб.).

Таким образом, с учетом удержанного налога, доход Карпеева А.В. за 2018 составил 114 792,35 руб. Приходных кассовых ордеров за 2018 год не имеется.

Исходя из представленных копий приходных кассовых ордеров за 2019, Карпеевым А.В. выданы обществу займы на сумму 488 658 руб. Сведений о доходах Карпеева А.В. за 2019 не имеется.

Суд первой инстанции обоснованно в качестве полученных указанными выше лицами доходов, принял во внимание сведения налогового органа от 27.02.2020 N 10-12/0377, представленные в материалы дела, полагая их относимыми и допустимыми.

При рассмотрении дела суд обязывал ООО "ТД "Спасск" представить доказательства внесения денежных средств по договорам займа, полученным в кассу общества на Карпеевых А.В., Д.А., на расчетный счет ООО "ТД "Спасск". При этом, таких доказательств ответчиком в материалы дела не представлено.

Согласно имеющейся в материалах дела выписки по расчетному счету общества в Пензенском отделении N 8624 ПАО Сбербанк за период с 01.01.2014 по 31.12.2018, денежные средства от Карпеевых А.В., Д.А. на счет общества не зачислялись.

Кроме того, не представлено доказательств целесообразности привлечения заемных денежных средств от Карпеевых А.В., Д.А. при достаточно устойчивом финансовом состоянии общества на момент заключения договоров займа, а также не представлено пояснений относительно того, как расходовались привлеченные заемные средства.

Исследуя бухгалтерские балансы ООО "ТД "Спасск" за 2014-2018 г.г., суд установил, что в строке 1410 (займы долгосрочные) у общества задолженности не имеется; в сроке 1510 (займы краткосрочные) по состоянию на 31.12.2014- сумма 3 626 000 руб., по состоянию на 31.12.2015- сумма 1 845 000 руб., по состоянию на 31.12.2016- сумма 1 527 000 руб., по состоянию на 31.12.2017- 1 581 000 руб., по состоянию на 31.12.2018-1 109 000 руб.

Учитывая, что в период 2014-2017 ООО "ТД "Спасск" имело задолженность перед ПАО "Сбербанк" по кредитным договорам от 29.06.2012 N 90470, от 18.03.2013 N 90497, от 09.08.2013 N 90516, от 16.08.2013 N 90517, и согласно сведениям Банка от 15.01.2020 исх. N 270-22Е/107341719, представленным в материалы дела, задолженность по договорам по состоянию на 31.12.2014 составила 3 331 154 руб., по состоянию на 31.12.2015-1 294 943 руб., по состоянию на 31.12.2016- 353 608 руб., по состоянию на 31.12.2017- 141 447 руб., суд приходит к выводу о том, что задолженность в общей сумме 4 233 398 руб. от Карпеевых А.В., Д.А. (от Карпеева А.В.-2 845 013 руб., Карпеева Д.А.- 1 388 385 руб.). не нашла свое отражение в бухгалтерских балансах общества.

Суд первой инстанции обоснованно указал, что довод ответчика о том, что бухгалтерский баланс общества за 2018 содержит суммы займов перед Карпеевыми, а именно, перед Карпеевым А.В. в счете 62-799,4 руб., счете 76-1216,5 руб.; перед Карпеевым Д.А. в счете 66-2-158,0 руб., счете 66-2- 2 951 руб., является сомнительным в связи со следующим.

В бухгалтерском учете счет 66 используется для отражений сведений по кредитам и займам, полученным на срок менее 12 месяцев, в том числе краткосрочным займам, привлеченным путем выпуска и размещения облигаций.

Суд первой инстанции отметил, что представитель ответчика Карпеева Д.А. не смог дать пояснений о том, по каким именно договорам займа, в счете 66-2 отражена задолженность перед Карпеевым Д.А. Вместе с тем, не смог дать пояснений относительного того, почему аналогичные займы в один и тот же период времени перед Карпеевым Д.А. и Карпеевым А.В. отражались на разных счетах бухгалтерского баланса.

В судебном заседании представитель Карпеева Д.А. заявил о том, что по соглашениям о новации от 31.12.2015 N 1, N 2, новировались обязательства общества, представляющие собой задолженность по оплате арендных платежей.

Между тем, из представленных в материалы дела приходных кассовых ордеров N 1265 от 10.11.2015 на сумму 54 0000 руб., N1325 от 27.11.2015 на сумму 110 000 руб., N 1325 от 27.11.2015 на сумму 110 000 руб., N 1265 от 10.11.2015, основанием получения денежных средств указано: заемные средства.

Таким образом, суд первой инстанции обоснованно отнесся критически к пояснениям представителя ответчика, учитывая, что они разнятся с доказательствами, представленными им же в материалы дела.

Вместе с тем, суд первой инстанции правомерно пришел к выводу о том, что заключенные сделки экономически нецелесообразными для ООО "ТД "Спасск", ввиду следующего.

ООО "ТД "Спасск", осуществляя экономическую деятельность, извлекало доход от использования недвижимого имущества.

В здании магазина "Универмаг" (кадастровый номер: 58:05:0100302:1024) ООО "ТД "Спасск" осуществляло торговую деятельность, часть здания сдавалась в аренду третьим лицам. Земельный участок (кадастровый номер: 58:05:0060501:345) использовался для обслуживания нежилых помещений с кадастровыми номерами: 58:05:0060501:508 и 58:05:0060501:687, которые сдавались в аренду ООО "Агроторг" (торговый бренд "ПЯТЕРОЧКА") на основании договора аренды от 31.07.2012 N СВ- 6/1329.

Помещение с кадастровым номером: 58:05:0060501:508, является частью магазина в Торговом центре, которое ООО "ТД "Спасск" сдавало в аренду ООО "Агроторг" по названному договору аренды.

Согласно выписке операций по счету ООО "ТД "Спасск", в счет арендных платежей ООО "Агроторг" за период с 20.12.2017 по 20.12.2018 перечислена сумма 3 798 277,52 руб.

Таким образом, в результате совершения сделок по отчуждению объектов недвижимости, деятельность общества по извлечению прибыли значительно усложнилась.

На основании изложенного, суд первой инстанции правомерно пришел к выводу о том, что оспариваемые сделки являются экономически невыгодными для общества, поскольку в результате отчуждения недвижимого имущества, общество утратило основные средства и как следствие возможность получения дохода.

В настоящее время в собственности у ООО "ТД "Спасск" осталось недвижимое имущество, состоящее из нежилого помещения (кадастровый номер: 58:05:0060501:687) и доли земельного участка под ним (кадастровый номер: 58:05:0060501:342). Указанное имущество обременено залогом в пользу Бессоновского райпо и находится в аренде на длительный срок.

В ходе исполнительного производства, возбужденного на основании судебного акта о взыскании действительной доли в пользу Афониной Л.М., проведена оценка оставшегося имущества (отчет N 19-12-522 ООО "Эксперт-Пенза"). Стоимость имущества оценено в сумму 7 328 000 (без НДС).

Поскольку имущество находится в залоге в пользу Бессоновского райпо, обращение взыскания осуществляется с учетом правил продажи имущества, обремененного правами третьих лиц (пункт 1 статьи 353, статья 460 ГК РФ, статья 38 Закона об ипотеке), и, соответственно, с сохранением залога при переходе прав на имущество от залогодателя - должника к покупателю.

Суд первой инстанции верно отметил, что при таких условиях происходит уменьшение рыночной стоимости имущества, как минимум на сумму обеспечения.

Задолженность перед Афониной Л.М. продолжает нарастать, поскольку судебным актом предусмотрены взимание процентов за пользование чужими денежными средствами по день фактической уплаты долга.

В связи с указанными обстоятельствами, довод ответчиков о том, что в рамках исполнительного производства ведется погашение задолженности, не влияет существенным образом на ее сумму, поскольку погашение задолженности засчитывается в счет уплаты процентов, судебный акт остается неисполненным.

Суд первой инстанции верно указал, что довод ответчиков о том, что истцу в счет исполнения судебного акта предлагалось имущество, от принятия которого Афонина Л.М. отказалась, не может служить доказательством добросовестности ответчика.

Из пояснений представителей сторон следует, что Афониной Л.М. предлагалось недвижимое имущество по адресу: Пензенская область, Бессоновский район, с. Грабово 30А. При этом стоимость имущества выше задолженности перед Афониной Л.М.

Таким образом, Афониной Л.М. необходимо было доплатить разницу между стоимостью этого имущества и суммой, взысканной в ее пользу судебным актом.

Вместе с тем, Афонина Л.М. не имеет ни возможности, ни желания проводить мероприятия по продаже предлагаемого ей имущества.

Кроме того, суд первой инстанции обоснованно принял во внимание то обстоятельство, что судебного акта об изменении порядка и способа исполнения решения суда, которым взыскана задолженность в пользу Афониной Л.М., не имеется, потому обязанность ответчика по выплате денежной суммы истцу остается актуальной и не может быть заменена в отсутствие согласия истца на иной способ погашения.

Принимая во внимание изложенное, учитывая период отчуждения имущества по оспариваемым сделкам при наличии задолженности по неисполненному судебному акту, совершение сделок с участием и в пользу аффилированных лиц, отсутствие экономической целесообразности, сомнительной возможности выдачи замов аффилированными лицами и не отражение в бухгалтерской отчетности задолженности перед ними, оценив по правилам статьи 71 АПК РФ имеющиеся в деле доказательства, суд первой инстанции правомерно признал недействительными (ничтожными) соглашение об отступном от 18.06.2019, заключенное между ООО "ТД Спасск" и Карпеевым А.В. и соглашение об отступном от 18.06.2019, заключенное между ООО "ТД Спасск" Карпеевым Д.А. в части вышеперечисленного недвижимого имущества.

В исковом заявлении, истец кроме всего прочего, сослался на нарушения положений Земельного кодекса при отчуждении земельного участка по адресу: Пензенская область, Бессоновский район, с. Грабово, ул. Центральная, 30 А и недвижимого имущества, находящегося на этом земельном участке, мотивируя тем, что объекты отчуждена разным лицам-земельный участок- Карпееву Д.А., здание- Карпееву А.В.).

Между тем, суд первой инстанции верно указал, что приведенный довод не подтверждается материалами дела, поскольку согласно выписке из ЕГРП от 24.08.2019 правообладателем земельного участка (кадастровый номер 58:05:0100302:220) по адресу: Пензенская область, Бессоновский район, с. Грабово, ул. Центральная, 30 А, является Карпеев Анатолий Владимирович (дата регистрации права 12.07.2019), он же является правообладателем здания (кадастровый номер: 58:05:0100302:1024) по адресу: Пензенская область, Бессоновский район, с. Грабово, ул. Центральная, 30 А (дата регистрации права 12.07.2019).

В пункте 78 постановления Пленума N 25 разъяснено судам, что согласно абзацу первому пункта 3 статьи 166 Гражданского кодекса Российской Федерации требование о применении последствий недействительности ничтожной сделки вправе предъявить сторона сделки, а в предусмотренных законом случаях также иное лицо.

Учитывая вышеприведенные нормы права, суд первой инстанции правомерно посчитал необходимым удовлетворить заявленные исковые требования, признал недействительными соглашение об отступном от 18.06.2019, заключенное между ООО "ТД Спасск" и Карпеевым А.В. в отношении отчуждения земельного участка с кадастровым номером: 58:05:0100302:220, адрес: Пензенская область, Бессоновский р-н, с. Грабово, ул. Центральная, д.30А; применил последствия недействительности сделки в виде возврата в собственность ООО "Торговый дом "Спасск" земельного участка, кадастровый номер: 58:05:0100302:220, адрес: Пензенская область, Бессоновский р-н, с.Грабово, ул. Центральная, д.30А, площадью 1 232 кв.м.; признал недействительными соглашение об отступном от 18.06.2019, заключенное между ООО "ТД Спасск" и Карпеевым Д.А. в отношении отчуждения нежилого помещения (Магазина) площадью 168,8 кв.м, адрес:Пензенская область, Бессоновский р-н, с. Бессоновка, ул. Центральная, д. 259, пом.5; применил последствия недействительности сделки в виде возврата в собственность ООО "Торговый дом "Спасск" помещения (Магазин), кадастровый номер:58:05:0060501:508, адрес:Пензенская область, Бессоновский р-н, с.Бессоновка, ул. Центральная, д. 259, пом. 5, площадь 168,8 кв.м.

Доводы заявителей жалоб несостоятельны и не принимаются апелляционным судом, поскольку опровергаются представленными доказательствами по делу.

У суда апелляционной инстанции нет оснований для переоценки выводов суда первой инстанции, признавшего наличие оснований для частичного удовлетворения иска.

При рассмотрении настоящего дела судом первой инстанции установлена, исследована и оценена вся совокупность обстоятельств, имеющих значение для правильного разрешения спора, имеющимся по делу доказательствам дана надлежащая правовая оценка. Доводы апелляционных жалоб подлежат отклонению как неосновательные по приведенным выше мотивам.

Принимая во внимание изложенное, арбитражный апелляционный суд считает, что обжалуемое решение принято судом первой инстанции обоснованно, в связи с чем основания для удовлетворения апелляционных жалоб отсутствуют.

Доводы, изложенные в апелляционных жалобах, не доказывают нарушения судом первой инстанции норм материального или процессуального права либо несоответствие выводов судов фактическим обстоятельствам дела, всем доводом в решении была дана надлежащая правовая оценка.

Иных доводов в обоснование апелляционных жалоб заявители не представили, в связи с чем Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд не находит оснований для отмены решения Арбитражного суда Пензенской области от 02.03.2020, по делу N А49-10656/2019, апелляционные жалобы удовлетворению не подлежат.

Расходы по уплате государственной пошлины по апелляционным жалобам в соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации отнести на заявителей жалоб.

Руководствуясь статьями 266-271, Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Пензенской области от 02.03.2020, по делу N А49-10656/2019 - оставить без изменения, апелляционные жалобы общества с ограниченной ответственностью Торгового дома "Спасск" и Карпеева Анатолия Владимировича - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в двухмесячный срок в Арбитражный суд Поволжского округа.

Председательствующий

С.Ш. Романенко

Судьи

Д.А. Дегтярев Е.В. Коршикова