Приложение 5. Правила составления и представления отчетности о предъявленных в органы Федерального казначейства исполнительных документах

Информация об изменениях:

Приказом Казначейства России от 30 декабря 2009 г. N 304 настоящее приложение изложено в новой редакции

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение 5
к приказу Федерального казначейства
от 24 апреля 2008 г. N 103 "Об отчетности
о предъявленных в органы Федерального
казначейства исполнительных документах"

Правила
составления и представления отчетности о предъявленных в органы Федерального казначейства исполнительных документах

С изменениями и дополнениями от:

12 мая 2008 г., 5 ноября, 30 декабря 2009 г., 10 ноября 2010 г.

ГАРАНТ:

О разъяснении составления и представления отчетности о предъявленных в органы Федерального казначейства исполнительных документах см. письмо Казначейства России от 5 апреля 2011 г. N 42-7.4-05/9.3-224

I. Общие положения

1. Настоящие Правила регламентируют порядок составления и представления отчетности о предъявленных в органы Федерального казначейства исполнительных документах.

Информация об изменениях:

Приказом Казначейства России от 10 ноября 2010 г. N 295 в пункт 2 раздела I настоящего приложения внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2011 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

2. Отчетность формируется по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным кварталом, нарастающим итогом с 1 января текущего года, и содержит информацию о предъявленных в органы Федерального казначейства исполнительных документах по денежным обязательствам федеральных, муниципальных бюджетных учреждений и казенных учреждений субъекта Российской Федерации.

3. Управления и отделения Федерального казначейства составляют отчетность по формам:

Информация об изменениях:

Приказом Казначейства России от 10 ноября 2010 г. N 295 в пункт 3.1 раздела I настоящего приложения внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2011 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

3.1. Форма 0531601 - Отчет о предъявленных в органы Федерального казначейства исполнительных документах по денежным обязательствам федеральных казенных учреждений, предусматривающих единовременные выплаты;

Информация об изменениях:

Приказом Казначейства России от 10 ноября 2010 г. N 295 в пункт 3.2 раздела I настоящего приложения внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2011 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

3.2. Форма 0531602 - Отчет о предъявленных в органы Федерального казначейства исполнительных документах по денежным обязательствам федеральных казенных учреждений, предусматривающих периодические выплаты;

Информация об изменениях:

Приказом Казначейства России от 10 ноября 2010 г. N 295 в пункт 3.3 раздела I настоящего приложения внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2011 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

3.3. Форма 0531603 - Отчет о предъявленных в органы Федерального казначейства исполнительных документах по денежным обязательствам казенных учреждений субъекта Российской Федерации и муниципальных казенных учреждений, предусматривающих единовременные выплаты;

Информация об изменениях:

Приказом Казначейства России от 10 ноября 2010 г. N 295 в пункт 3.4 раздела I настоящего приложения внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2011 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

3.4. Форма 0531604 - Отчет о предъявленных в органы Федерального казначейства исполнительных документах по денежным обязательствам казенных учреждений субъекта Российской Федерации и муниципальных казенных учреждений, предусматривающих периодические выплаты.

4. Управления Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации представляют отчетность о предъявленных в органы Федерального казначейства исполнительных документах ежеквартально (до десятого числа месяца, следующего за отчетным кварталом).

5. В отчетности приводятся все предусмотренные в ней показатели. В случае отсутствия данных по отдельным показателям в соответствующей строке или графе отчета проставляется ноль.

6. Отчетность составляется в рублях с точностью до второго десятичного знака после запятой.

7. В названии отчетов указывается дата, на которую составляется отчет, а также полное наименование органа Федерального казначейства.

8. В подлинниках отчетов не должно быть подчисток и неоговоренных исправлений. Исправление ошибок должно быть подтверждено подписью руководителя органа Федерального казначейства с указанием даты исправления. При этом ошибочная запись исправляется путем зачеркивания тонкой чертой неправильных сумм и текста так, чтобы можно было прочитать зачеркнутое, и написания над зачеркнутым правильных сумм и текста.

9. В отчетах указываются должность, фамилия и инициалы ответственных за их составление лиц-исполнителей, номер телефона и дата составления документа.

10. Отчеты подписывает руководитель органа Федерального казначейства. Руководитель органа Федерального казначейства несет ответственность за их достоверность, полноту и своевременность представления в вышестоящий орган Федерального казначейства.

11. Ежеквартальная отчетность представляется управлениями Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации в Федеральное казначейство в электронном виде с использованием Прикладного программного обеспечения автоматизированной системы документооборота "Landocs", подписанная электронно-цифровой подписью руководителя (исполняющего обязанности руководителя) управления Федерального казначейства по субъекту Российской Федерации. Подлинники отчетов на бумажном носителе хранятся в управлениях Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации и должны соответствовать направленным в электронном виде отчетам.

12. Федеральное казначейство принимает отчетность после осуществления проверки на соответствие требованиям настоящих Правил.

13. При наличии замечаний по отчетности Федеральным казначейством в управления Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации направляется соответствующее уведомление. В случае отказа в приемке отчетности Федеральное казначейство устанавливает время на устранение замечаний.

14. Уведомление о наличии замечаний направляется в виде письма с описанием замечаний, за подписью начальника Юридического управления.

II. Порядок заполнения формы 0531601

Информация об изменениях:

Приказом Казначейства России от 10 ноября 2010 г. N 295 в пункт 2.1 раздела II настоящего приложения внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2011 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

2.1. Форма 0531601 заполняется по исполнительным документам по денежным обязательствам федеральных казенных учреждений, предусматривающим единовременные выплаты.

2.2. Порядок заполнения формы 0531601:

Информация об изменениях:

Приказом Казначейства России от 10 ноября 2010 г. N 295 в пункт 2.2.1 раздела II настоящего приложения внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2011 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

2.2.1. В графе 1 "Наименование ГРБС" указывается наименование главного распорядителя средств федерального бюджета, в ведении которого находятся казенные учреждения, к лицевым счетам которых предъявлялись исполнительные документы;

2.2.2. В графе 2 "Код ГРБС (ППП)" указывается код главного распорядителя средств федерального бюджета согласно перечню прямых получателей бюджетных средств;

2.2.3. В графе 3 "Остаток неисполненных исполнительных документов" указывается количество полностью и частично неисполненных исполнительных документов, находящихся на исполнении в органе Федерального казначейства на 1 число отчетного квартала;

2.2.4. В графе 4 "Остаток суммы денежных средств по неисполненным исполнительным документам" указывается сумма денежных средств по полностью и частично неисполненным исполнительным документам, указанным в графе 3, на 1 число отчетного квартала;

2.2.5. В графе 5 "Количество предъявленных исполнительных документов" указывается общее количество предъявленных исполнительных документов на 1 число месяца, следующего за отчетным кварталом, нарастающим итогом с 1 января текущего года;

2.2.6. В графе 6 "Сумма денежных средств по предъявленным исполнительным документам" указывается сумма денежных средств по предъявленным исполнительным документам, указанным в графе 5, на 1 число месяца, следующего за отчетным кварталом, нарастающим итогом с 1 января текущего года;

2.2.7. В графе 7 "Количество возвращенных исполнительных документов" указывается общее количество возвращенных исполнительных документов на 1 число месяца, следующего за отчетным кварталом, нарастающим итогом с 1 января текущего года;

2.2.8. В графе 8 "Сумма денежных средств по возвращенным исполнительным документам" указывается сумма денежных средств по возвращенным исполнительным документам, указанным в графе 7, на 1 число месяца, следующего за отчетным кварталом, нарастающим итогом с 1 января текущего года;

2.2.9. В графе 9 "Количество исполненных исполнительных документов" указывается количество полностью и частично исполненных исполнительных документов на 1 число месяца, следующего за отчетным кварталом, нарастающим итогом с 1 января текущего года;

2.2.10. В графе 10 "Сумма денежных средств по исполненным исполнительным документам" указывается сумма денежных средств по полностью и частично исполненным исполнительным документам, указанным в графе 9, на 1 число месяца, следующего за отчетным кварталом, нарастающим итогом с 1 января текущего года;

Информация об изменениях:

Приказом Казначейства России от 10 ноября 2010 г. N 295 пункт 2.2.11 раздела II настоящего приложения изложен в новой редакции, вступающей в силу с 1 января 2011 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

2.2.11. В графе 11 "Количество должников (казенных учреждений, находящихся в ведении ГРБС) по предъявленным исполнительным документам" указывается общее количество должников (казенных учреждений), находящихся в ведении ГРБС, на отчетную дату, нарастающим итогом с 1 января текущего финансового года;

Информация об изменениях:

Приказом Казначейства России от 10 ноября 2010 г. N 295 в пункт 2.2.12 раздела II настоящего приложения внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2011 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

2.2.12. В графе 12 "Количество направленных уведомлений о приостановлении операций по расходованию средств на лицевых счетах в связи с неисполнением исполнительных документов" указывается общее количество направленных в отчетном квартале уведомлений о приостановлении операций на лицевых счетах (казенных учреждений), находящихся в ведении ГРБС, в связи с неисполнением исполнительных документов.

III. Порядок заполнения формы 0531602

Информация об изменениях:

Приказом Казначейства России от 10 ноября 20