Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 3 декабря 2020 г. N 09АП-55822/20 по делу N А40-223232/2017

г. Москва

03 декабря 2020 г.

Дело N А40-223232/17

Резолютивная часть постановления объявлена 26 ноября 2020 года.

Полный текст постановления изготовлен 03 декабря 2020 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи В.С. Гарипова,

судей А.Н. Григорьева, В.В. Лапшиной

при ведении протокола секретарем судебного заседания Д.П. Макаренко,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционные жалобы

Еремеева Василия Владиславовича, ООО "Энергоуголь"

на определение Арбитражного суда г. Москвы от 16 сентября 2020 года

по делу N А40-223232/2017, принятое судьей А.А. Пешехоновой,

об удовлетворении заявления финансового управляющего ИП Еремеева Василия Владиславовича Шматала А.В. о признании недействительными сделок

в рамках дела о банкротстве ИП Еремеева Василия Владиславовича

при участии в судебном заседании:

Лица, участвующие в деле, не явились, извещены

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда города Москвы от 01.12.2017 г. принято к производству заявление АО "Россельхозбанк" о признании несостоятельным (банкротом) ИП Еремеева Василия Владиславовича (дата рождения: 24.06.1981 г.р.; место рождения: г. Иркутск, ОГРНИП 313774606600348), возбуждено производство по делу N А40-223232/2017-66-299.

Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 20.04.2018 г. определение Арбитражного суда города Москвы от 14.02.2018 г. оставлено без изменений.

Определением Арбитражного суда г. Москвы от 23.08.2018 г. в отношении индивидуального предпринимателя Еремеева Василия Владиславовича (дата рождения: 24.06.1981 г.р.; место рождения: г. Иркутск, ОГРНИП 313774606600348) введена процедура реструктуризации долгов, финансовым управляющим должника утвержден Шматала Александр Валерьевич (ИНН 780433825611; адрес для направления корреспонденции: 195265, г. Санкт-Петербург, а/я 46), являющийся членом Ассоциации Евросибирская саморегулируемая организация арбитражных управляющих СРО ААУ ЕВРОСИБ (адрес: 115114, г. Москва, Дербеневская набережная, д. 11).

Сообщение о введении в отношении должника процедуры реструктуризации долгов гражданина, опубликовано в газете "Коммерсантъ" N 158 от 01.09.2018 г.

Решением суда от 18.02.2019 г. должник - ИП Еремеев В.В. (дата рождения: 24.06.1981 г.р.; место рождения: г. Иркутск, ОГРНИП 313774606600348) признан несостоятельным (банкротом), в отношении него введена процедура реализации имущества должника, финансовым управляющим утвержден Шматала Александр Валерьевич (ИНН 780433825611; адрес для направления корреспонденции: 195265, г. Санкт-Петербург, а/я 46), являющийся членом Ассоциации Евросибирская саморегулируемая организация арбитражных управляющих СРО ААУ ЕВРОСИБ (адрес: 115114, г. Москва, Дербеневская набережная, д.11).

Судом рассмотрено заявление финансового управляющего ИП Еремеева Василия Владиславовича Шматала А.В. о признании недействительными сделками:

действия по увеличению уставного капитала ООО "Энергоуголь",

действия от 05.09.2016 г. по выходу ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205072846) из состава ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205325279),

отчуждение Еремеевым В.В. 4,9% доли в уставном капитале ООО "Энергоуголь" Шарапову С.О.,

действия от 27.09.2016 г. по распределению между ООО "ПРОМТЭК" и Шараповым С.О. доли в ООО "Энергоуголь",

отчуждение ООО "ПРОМТЭК" в пользу КОО "Сибкарбо энерджи ЛТД" 94,84% доли в уставном капитале ООО "Энергоуголь",

отчуждение 23.01.2018 г. Шараповым С.О. в пользу Панова П.В. доли в уставном капитале ООО "Энергоуголь" в размере 5,16%,

действия по отчуждению доли в размере 49% в ООО "Энергоуголь" третьим лицам - Компании с ограниченной ответственностью "Сибкарбо Энерджи ЛТД" и Панову П.В.

и о применении последствий недействительности сделок.

Должник, Шарапов С.О., Панов П.В., КОО "Сибкарбо Энерджи ЛТД", ООО "ПРОМТЭК", ООО "Энергоуголь" (ОГРН 1164205057664, ИНН 4205325279), ООО "Энергоуголь" (ОГРН 1044205052176, ИНН 4205072846), конкурсный управляющий ООО "Энергоуголь" (ОГРН 1044205052176, ИНН 4205072846) Бакаминова Ю.А. в судебное заседание не явились.

В судебном заседании представитель финансового управляющего поддержал доводы, изложенные в заявлении.

Арбитражный суд города Москвы определением от 16 сентября 2020 года, руководствуясь ст.ст. 32, 60, 61.1., 61.2. ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", заявление финансового управляющего ИП Еремеева Василия Владиславовича Шматала А.В. об оспаривании сделки удовлетворил, признал недействительными сделками:

* отчуждение Еремеевым Василием Владиславовичем 4,9% доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью "Энергоуголь" (ОГРН 1164205057664, ИНН 4205325279) Шарапову Сергею Олеговичу;

* отчуждение 23.01.2018 года Шараповым Сергеем Олеговичем (ИНН 660313434480) Панову Павлу Викторовичу (ИНН 665405133669) доли в уставном капитале ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205325279) в размере 5,16% Панову Павлу Викторовичу (ИНН 665405133669);

* действия по отчуждению доли в размере 49% в обществе с ограниченной ответственностью "Энергоуголь" (ОГРН 1164205057664. ИНН 4205325279) третьим лицам - Компании с ограниченной ответственностью "Сибкарбо Энерджи ЛТД" и Панову Павлу Викторовичу, ИНН 665405 133669,

Применил последствия недействительности сделки:

Восстановил Еремеева Василия Владиславовича в правах участника общества с ограниченной ответственностью "Энергоуголь" (ОГРН 1164205057664, ИНН 4205325279, Адрес: г.Кемерово, ул.Рудничная, д.5, оф. 6) с долей участия в размере 49% уставного капитала,

Прекратил производство по заявлению финансового управляющего ИП Еремеева Василия Владиславовича Шматала А.В. об оспаривании сделки в части признания недействительными сделками:

* действия по увеличению уставного капитала общества с ограниченной ответственностью "Энергоуголь" (ОГРН 1164205057664. ИНН 4205325279, Адрес: г.Кемерово, ул.Рудничная, д.5, оф. 6) с 10 000 (десяти тысяч) рублей до 100 000 (ста тысяч) рублей за счет вклада нового участника - общество с ограниченной ответственностью "ПРОМТЭК" (ОГРН 1096670031314, ИНН 6670272040). оформленного протоколом внеочередного общего собрания участников от 17 августа 2016 года;

* действия от 05 сентября 2016 года по выходу ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205072846) из состава ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205325279);

- действия от 27.09.2016 года по распределению между обществом с ограниченной ответственностью "ПРОМТЭК" (ОГРН 1096670031314, ИНН 6670272040) и Шараповым Сергеем Олеговичем (ИНН 660313434480) доли в обществе с ограниченной ответственностью "Энергоуголь" (ОГРН 1164205057664, ИНН 4205325279);

Взыскал солидарно с Компании с ограниченной ответственностью "Сибкарбо Энерджи ЛТД" и Панова Павла Викторовича (ИНН 665405 133669) в конкурсную массу ИП Еремеева Василия Владиславовича расходы по уплате государственной пошлины в размере 6 000 рублей.

Не согласившись с принятым определением, Еремеев Василий Владиславович, ООО "Энергоуголь" подали апелляционные жалобы, в которых просят его отменить и отказать в части удовлетворения требований.

В обоснование своей позиции Еремеев Василий Владиславович указывает, что на момент совершения сделки должник не отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества.

В результате совершения сделок не был причинен вред имущественным правам кредиторов.

В обоснование своей позиции ООО "Энергоуголь" указывает, что вместо предъявленного требования о применении последствий недействительности сделки, при котором стороны возвращают все полученное по сделке в натуре или, в случае невозможности, возмещают его стоимость, суд первой инстанции рассмотрел спор о праве, чем вышел за пределы требований в нарушение ст. 49 АПК РФ.

Обстоятельства, связанные с совершением ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205072846) сделок, не имеют отношения к сделкам Должника (ИП Еремеева В.В.) с принадлежащей ему долей размером 49 %, что, как следствие, исключает применение ч. 2 ст. 69 АПК РФ.

Ссылок на иные доказательства оспариваемое постановление не содержит.

Стоимость продажи Должником Шарапову С.О. доли 4,9 %, судом не исследовалась. Цена такой продажи не указана в судебном акте.

В судебное заседание Девятого арбитражного апелляционного суда лица, участвующие в деле, не явились, извещены.

Законность и обоснованность принятого определения проверены по доводам жалобы в обжалуемой части в соответствии со статьями 266, 268 АПК РФ.

Суд апелляционной инстанции, изучив материалы дела, исследовав и оценив имеющиеся в материалах дела доказательства, проверив доводы апелляционной жалобы, считает, что оснований для отмены или изменения определения Арбитражного суда города Москвы в обжалуемой части не имеется.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, финансовый управляющий должника обратился в суд с заявлением об оспаривании сделки, которое мотивировано следующим.

30 марта 2016 года в налоговом органе учреждено и зарегистрировано общество с ограниченной ответственностью "Энергоуголь" (ОГРН 1164205057664, ИНН 4205325279, Адрес: г.Кемерово, ул.Рудничная, д.5, оф. 6), где:

- 49% доли принадлежали Еремееву Василию Владиславовичу (24.06.1981 года рождения, Место рождения: г. Иркутск, ИНН 660305621800):

- 51% долей принадлежали обществу с ограниченной ответственностью "Энергоуголь" (ОГРН 1044205052176, ИНН 4205072846, адрес (место нахождения: 650024, Кемеровская область, город Кемерово, улица Баумана, дом 4А), в котором Еремееву Василию Владиславовичу принадлежит 45% долей в уставном капитале.

04 мая 2016 года, 05 мая 2016 года общее собрание участников Должника - ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205072846) приняло решение о передаче прав пользования недрами дочернему предприятию ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205325279), даче согласия на переоформление лицензии, передаче производственных ресурсов.

На основании приказа Департамента по недропользованию по Сибирскому федеральному округу N 314 от 12.07.2016 действие лицензии должника прекращено в связи с переоформлением на лицензию КЕМ 01965ТЭ, которая выдана дочернему обществу должника - ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205325279). На текущую дату предприятие ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205325279) осуществляет производственную деятельность по добыче угля на основании указанной лицензии.

17 августа 2016 года Еремеевым Василием Владиславовичем (24.06.1981 года рождения, ИНН 660305621800) и обществом с ограниченной ответственностью "Энергоуголь" (ОГРН 1044205052176, ИНН 4205072846) на общем собрании участников ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205325279) принято решение о принятии в общество третьего лица - общество с ограниченной ответственностью "ПРОМТЭК" (ОГРН 1096670031314, ИНН 6670272040. Адрес: 620078, г. Екатеринбург, ул.Комсомольская, д.78, оф. 4-20). Решение принято участниками единогласно. Изменения в ЕГРЮЛ в части размера уставного капитала зарегистрированы 30.08.2016 года за ГРН 2164205498279.

На момент проведения указанного внеочередного общего собрания участников должник фактически единолично формировал волю данного общего собрания (от своего имени как участника 49% и через подконтрольное ему ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205072846); без него решение об увеличении уставного капитала путем принятия дополнительного вклада не могло бы быть принято.

При этом объективная необходимость для увеличения уставного капитала на 90 000 рублей отсутствовала, поскольку 90 000 рублей - крайне малая денежная сумма для угледобывающего разреза и не могла повлиять на финансовое положение дочернего предприятия, таким образом, экономического смысла в принятии дополнительного взноса в размере 90 000 рублей не было.

Вместе с тем, результатом совершения указанной сделки стал переход контрольного пакета долей подконтрольного Еремееву В.В. ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205072846) в капитале дочернего общества к третьему лицу, в результате чего доля ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205072846) уменьшилась с 51 % до 5,1 %, а доля Еремеева В.В. с 49% до 4,9% доли в уставном капитале дочернего общества.

Такой размер доли в уставном капитале не позволял влиять на принятие решения, право единолично формировать волю дочернего предприятия, полностью подконтрольного участникам, получило ООО "ПРОМТЭК", с 30.08.2016 года обладающее 90% долей.

05 сентября 2016 года ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205072846) в лице директора Данилко И.Н. путем подписания заявления о выходе из состава участников уведомил одного из ответчиков - ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205325279) о своем выходе из общества и необходимости выплаты действительной стоимости доли в размере 5,1 % уставного капитала - 5 100 (пять тысяч сто) рублей. Изменения в ЕГРЮЛ в части изменения в составе участников зарегистрированы 14.09.2016 года за ГРН 2164205521930.

19 сентября 2016 г. доля Еремеева Василия Владиславовича в ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205325279) в размере 4.9% продана Шарапову Сергею Олеговичу. Изменения в ЕГРЮЛ в части изменения участника общества зарегистрированы 26.09.2016 года за ГРН 2164205552894.

27.09.2016 г. общее собрание участников ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205325279) в составе общества с ограниченной ответственностью "ПРОМТЭК" (ОГРН 1096670031314, ИНН 6670272040), владеющего 90 % долей в уставном капитале, и Шарапова Сергея Олеговича, владеющего 4.9% долей в уставном капитале, распределили долю вышедшего из состава участников должника в размере 5,1 % уставного капитала, в результате чего:

- ООО "ПРОМТЭК" (ОГР11 1096670031314, ИНН 6670272040) стало обладать 94,84% долей в уставном капитале;

- Шарапов Сергей Олеговича стал обладать 5,16 % долей в уставном капитале. Изменения в ЕГРЮЛ в части изменения размера долей зарегистрированы 07.10.2016 года за ГРН 2164205575170.

По мнению финансового управляющего, проведение внеочередного собрания кредиторов на следующий день после замены в ЕГРЮЛ участника с участием нового участника свидетельствует об умысле участников и необходимости стремительно совершать юридические действия, а также о том, что обществом не соблюдаются правила о созыве внеочередного собрания участников.

Таким образом, доля ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205072846) безвозмездно перешла к ООО "ПРОМТЭК" (ОГРН 1096670031314, ИНН 6670272040) в размере 4,84% и Шарапову Сергею Олеговичу в размере 0,26%, а значит, действия подконтрольного должнику ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205072846) по выходу из состава дочернего предприятия, по мнению финансового управляющего, можно квалифицировать как безвозмездное отчуждение нематериального актива в пользу третьих лиц.

С принятием вклада ООО "ПРОМТЭК" (ОГРН 1096670031314, ИНН 6670272040) в уставный капитал ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205325279) в размере 90 000 руб. доля должника существенно уменьшена (размыта) с 49% до 4,9% при полном отсутствии встречного исполнения и без какого-либо экономического смысла, что доказывает цель причинения оспариваемой сделкой вреда имущественным правам кредиторов должника.

В марте 2017 года ООО "ПРОМТЭК" (ОГРН 1096670031314, ИНН 6670272040) произвело отчуждение доли в уставном капитале ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205325279) в размере 94,84% Компании с ограниченной ответственностью "Сибкарбо Энерджи ЛТД", цена сделки 94 840 руб. Оплата произведена покупателем 28.06.2017 г на р/счет ООО "ПРОМТЭК" N 40702810416540001312 в ПО "Сбербанк РФ", выписка по счету приобщена в материалы дела банком по запросу суда 20.05.2019 г. Изменения в ЕГРЮЛ зарегистрированы 16.03.2017 года.

В дальнейшем Шарапов Сергей Олегович произвел отчуждение доли в уставном капитале ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205325279) в размере 5,16% Панову Павлу Викторовичу (ИНН 665405133669). Изменения в ЕГРЮЛ зарегистрированы 23.01.2018 г.

Таким образом, за период с 17.08.2016 года по 26.09.2016 года (1,5 мес.) должник, фактически единолично формировавший волю высшего органа управления (самолично, а также через контролируемое им ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205072846) нового угледобывающего предприятия), которому передана лицензия и прочие необходимые производственные ресурсы для добычи угля, лишился указанного актива полностью.

В этой связи финансовый управляющий считает недействительными сделками:

- действия по увеличению уставного капитала общества с ограниченной ответственностью "Энергоуголь" (ОГРН 1164205057664, ИНН 4205325279, Адрес: г.Кемерово, ул.Рудничная, д.5, оф. 6) с 10 000 (десяти тысяч) рублей до 100 000 (ста тысяч) рублей за счет вклада нового участника - общество с ограниченной ответственностью "ПРОМТЭК" (ОГРН 1096670031314, ИНН 6670272040), оформленного протоколом внеочередного общего собрания участников от 17 августа 2016года;

- действия от 05 сентября 2016 года по выходу Должника - ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205072846) из состава ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205325279);

- действия от 27.09.2016 года но распределению между обществом с ограниченной ответственностью "ПРОМТЭК" (ОГРН 1096670031314, ИНН 6670272040) и Шараповым Сергеем Олеговичем (ИНН 660313434480) доли в обществе с ограниченной ответственностью "Энергоуголь" (ОГРН 1164205057664, ИНН 4205325279);

- Отчуждение 23.01.2018 года Шараповым Сергеем Олеговичем (ИНН 660313434480) Панову Павлу Викторовичу (ИНН 665405133669) доли в уставном капитале ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205325279) в размере 5,16% Панову Павлу Викторовичу (ИНН 665405133669).

- отчуждение доли в размере 49% в обществе с ограниченной ответственностью "Энергоуголь" (ОГРН 1164205057664, ИНН 4205325279) третьим лицам - Компании с ограниченной ответственностью "Снбкарбо Энерджи ЛТД" и Панову Павлу Викторовичу, ИНН 665405133669.

Финансовый управляющий указывает, что неплатежеспособность должника на момент совершения оспариваемых сделок также установлена многочисленными вступившими в силу судебными актами по настоящему делу о несостоятельности (банкротстве) N А40-223232/2017, вынесенными при рассмотрении обособленных споров при установлении требований кредиторов или оспаривании сделок.

Аффилированность между всеми участниками оспариваемых сделок уже неоднократно установлена Арбитражным судом Кемеровской области в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) N А27-6642/2017, а именно аффилированными являются: ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205072846), ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205325279), ООО "ПРОМТЭК" (ИНН 6670272040), ООО "Горные технологии", ООО "Спецпромтехнологии", Гомзиков В.М.

30 августа 2016 года общество с ограниченной ответственностью "ПРОМТЭК" (ОГРН 1096670031314, ИНН 6670272040) вошло в состав ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205325279) путем принятия решения о внесении дополнительного вклада, тем самым "размыв" доли, в связи с чем Должник, обладающий 49% доли ООО "Энергоуголь" (ИНН 420532279), стал обладать менее 5%, что существенно ухудшило состояние материальное состояние Должника, а ООО "ПРОМТЭК" стало мажоритарным учредителем дочернего предприятия Должника. Однако, учитывая обороты дочернего предприятия, вклад в размере 90 000.00 (девяносто тысяч) рублей не мог являться существенным инвестиционным вкладом.

Таким образом, по мнению финансового управляющего, Еремеев Василий Владиславович (24.06.1981 года рождения, ИНН 660305621800) и общество с ограниченной ответственностью "Энергоуголь" (ОГРН 1044205052176, ИНН 4205072846) использовали корпоративный механизм для целей смены собственника дочернего предприятия Должника (корпоративный захват).

При рассмотрении 19.02.2019 года апелляционной жалобы ООО "ПРОМТЭК" по делу о несостоятельности (банкротстве) N А27-6642/2017 Седьмой арбитражный апелляционный суд детально изучил финансовое состояние ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205072846), где Еремеев В.В. является учредителем, и пришел к следующим выводам, изложенным в постановлении от 19.02.2019 года: согласно данным бухгалтерской отчетности за 2015 год, по итогам 2013-2015 годов должник обладал признаками недостаточности имущества. Из аудиторского отчета о проведении анализа финансового состояния ООО "Энергоуголь" за период с 2015 - 2017 годы следует, что на протяжении 2011 - 2015 годов значение стоимости чистых активов являлось отрицательным, и данное значение в течение данного периода снижалось. Величина чистых активов, составлявшая на 31.12.2015 -668 453 тыс.руб., снизилась, и на 31.12.2016 их величина составила -1 054 926 тыс.руб. При этом в 2010 - 2017 годах заемные денежные средства были единственным источником финансирования хозяйственной деятельности должника, и сумма привлеченных займов неуклонно возрастала. Непокрытый убыток с 2010 года с 70 818 тыс.руб. вырос до 697 152 тыс.руб. в 2014 году. Начиная с 2012 года, деятельность предприятия стала убыточной. В 2015-2017 годах убытки накапливались, собственные источники имели отрицательное значение. По состоянию на 31.12.2017 составили - 1 610 464 тыс.руб.

ООО "ПРОМТЭК" (ОГРН 1096670031314, ИНН 6670272040) знало о недостатке средств у ООО "Энергоуголь" (ИН11 4205072846) и у Еремеева В.В., поскольку многократно предоставляло займы ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205072846) и Еремееву В.В., что подтверждается договорами займа, а также выписками по счету Еремеева в банке ВТБ, из которых видно практически ежемесячное получение средств от ООО "Промтэк".

Аффилированность должника и ООО "ПРОМТЭК" доказывает и такой факт как перечисление Еремеевым В.В. займов на общую сумму 52 563 200 рублей после возбуждения дела о банкротстве Еремеева В.В.

Таким образом, вся совокупность обстоятельств свидетельствует о том, что ответчики являются аффилированным (заинтересованными) по отношению к Должнику - Еремееву В.В. лицами и при совершении оспариваемых сделок знали (не могли не знать) как об ущемлении интересов кредиторов должника, так и признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.

Имея неисполненные обязательства перед кредиторами, Должник при совершении оспариваемых сделок обязан был учитывать права и законные интересы всех своих кредиторов, а значит, действуя добросовестно, в целях расчетов с кредиторами, сохранить за собой право собственности на долю в обществе с ограниченной ответственностью "Энергоуголь" (ОГРН 1164205057664, ИНН 4205325279).

Однако, имея возможность сохранить за собой указанную долю и за счет этого имущества погасить требования своих кредиторов, должник произвел её отчуждение аффилированным лицам, что свидетельствуют о наличии у них недобросовестной цели - не допустить возможности обращения на него взыскания.

ООО "ПРОМТЭК" (ОГРН 1096670031314, ИНН 6670272040), вступая в участники ООО "Энергоуголь" со столь малым вкладом, но взамен получая полный контроль над угледобывающим разрезом, так же действовал недобросовестно.

Все обстоятельства совершения оспариваемых сделок в совокупности, короткий срок их совершения, свидетельствуют о наличии признаков недобросовестного поведения как должника (продавца спорного имущества), так и ответчиков (покупателей спорного имущества), направленного на сокрытие и вывод активов должника с целью недопущения обращения на него взыскания в счет погашения кредиторской задолженности.

Вследствие отчуждения спорных активов, за счет реализации которых кредиторы могли бы удовлетворить свои требования, причинен вред правам кредиторов.

Оспариваемые корпоративные решения (действия, сделки) участников общего собрания от 17.08.2016. 27.09.2016 г., а также выход 05.09.2016 ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205072846) из состава ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205325279) прикрывают собой сделки отчуждения (купли-продажи) доли в размере 51% уставного капитала должника третьим лицам.

Оспариваемые сделки совершены в короткий период времени (1,5 месяца), с нарушением порядка созыва внеочередного собрания общего собрания участников, при безвозмездной передаче должником доли дочернего предприятия и при наличии у должника признаков объективного банкротства.

Действуя добросовестно и разумно, ООО "ПРОМТЭК" и Компания с ограниченной ответственностью "Сибкарбо энерджи ЛТД" не могли не знать сведений об учредителях ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205325279), об обстоятельствах наделения дочернего предприятия активами, обстоятельствах уменьшения доли учредителей в уставном капитале, обстоятельствах выхода из состава дочернего предприятия ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205072846) и распределения его долей, о признаках недостаточности имущества ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205072846), о плохом финансовом состоянии ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205072846).

При таких обстоятельствах ООО "ПРОМТЭК" и Компания с ограниченной ответственностью "Сибкарбо энерджи ЛТД" осознавали, что все активы предприятия, в том числе доли, могут быть реализованы с торгов в рамках исполнительного производства или банкротства.

В действиях ответчиков также имеются признаки злоупотребления правом, выразившееся в совершении сделки при наличии сведений о злонамеренности целей Должника, его неплатежеспособности, в последующем отчуждении доли Компании с ограниченной ответственностью "Сибкарбо энерджи ЛТД".

Должник и ООО "ПРОМТЭК", являясь участником ООО "Энергоуголь", знали о размерах активов этого общества, и, следовательно, о действительной стоимости доли.

Компания с ограниченной ответственностью "Сибкарбо энерджи ЛТД" с учетом порядка совершения нотариальных действий по удостоверению сделки купли-продажи и открытости и общедоступности сведений о принятых судебных актах по делу банкротстве, могла и должна была установить, на основании каких документов ООО "ПРОМТЭК" стало обладать контрольным пакетом долей в уставном капитале ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205325279), и могла установить, что относительно ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205072846) возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве).

Имея возможность сохранить за собой долю в ООО "Энергоуголь" (ОГРН 1164205057664, ИНН 4205325279) и за счет этого имущества погасить значительную часть требований своих кредиторов, Должник произвел отчуждение спорного имущества (аффилированным) доверенным лицам, что свидетельствуют о наличии у него недобросовестной цели - не допустить возможности обращения на него взыскании.

Вывод имущества оформлялся именно такой последовательной цепочкой сделок с целью создания видимости формирования фигур добросовестных приобретателей в виде общества с ограниченной ответственностью "ПРОМТЭК", Шарапова Сергея Олеговича, Компании с ограниченной ответственностью "Сибкарбо Энерджи ЛТД", Панова Павла Викторовича.

Таким образом, по мнению финансового управляющего, оспариваемые сделки представляют собой цепочку последовательных сделок с разным субъектным составом и созданием видимости формирования фигур добросовестных приобретателей, которые прикрывают сделку, направленную на прямое отчуждение имущества первым продавцом последнему покупателю, совершенную в целях сокрытия (вывода) имущества должника и причинения вреда имущественным правам кредиторов, и при этом другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки.

При указанных обстоятельствах финансовый управляющий просит суд признать недействительными сделками:

- действия по увеличению уставного капитала общества с ограниченной ответственностью "Энергоуголь" (ОГРН 1164205057664. ИНН 4205325279, Адрес: г.Кемерово, ул.Рудничная, д.5, оф. 6) с 10 000 (десяти тысяч) рублей до 100 000 (ста тысяч) рублей за счет вклада нового участника -общество с ограниченной ответственностью "ПРОМТЭК" (ОГРН 1096670031314, ИНН 6670272040). оформленного протоколом внеочередного общего собрания участников от 17 августа 2016года;

- действия от 05 сентября 2016 года по выходу ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205072846) из состава ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205325279);

- отчуждение Еремеевым Василием Владиславовичем 4,9% доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью "Энергоуголь" (ОГРН 1164205057664, ИНН 4205325279) Шарапову Сергею Олеговичу;

- отчуждение 23.01.2018 года Шараповым Сергеем Олеговичем (ИНН 660313434480) Панову Павлу Викторовичу (ИНН 665405133669) доли в уставном капитале ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205325279) в размере 5,16% Панову Павлу Викторовичу (ИНН 665405133669);.

- действия по отчуждению доли в размере 49% в обществе с ограниченной ответственностью "Энергоуголь" (ОГРН 1164205057664. ИНН 4205325279) третьим лицам - Компании с ограниченной ответственностью "Сибкарбо Энерджи ЛТД" и Панову Павлу Викторовичу, ИНН 665405 133669,

на основании ст. ст. 1, 10, 167, 168, 170 ГК РФ, п. 1 и п. 2 ст. 61.2 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", поскольку оспариваемые сделки являются взаимосвязанными, имеют признаки цепочки последовательных сделок с разным субъектным составом и созданием видимости формирования фигур добросовестных приобретателей, которые прикрывают сделку, направленную на прямое отчуждение имущества первым продавцом последнему покупателю, совершенную в целях сокрытия (вывода) имущества должника и причинения вреда имущественным правам кредиторов.

Принимая судебный акт, суд первой инстанции исходил из следующего.

Как следует из документов, представленных в материалы дела, оспариваемые сделки совершены в период с 17.08.2016 года по 26.09.2016 года, соответственно, могут оспариваться по специальным основаниям, предусмотренным Законом о банкротстве.

Суд первой инстанции пришел к выводу, что оспариваемые сделки не могут быть признаны недействительными на основании п. 1 ст. 61.2 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", поскольку совершены более чем за один год до принятия заявления о признании ИП Еремеева Василия Владиславовича банкротом (01.12.2017 г.).

Согласно информации, содержащейся в Картотеке арбитражных дел, определением Арбитражного суда Кемеровской области от 15.06.2020 г. по делу N А27-6642-56/2017 удовлетворено заявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Энергоуголь", адрес (место нахождения): 650024, Кемеровская область, город Кемерово, улица Баумана, дом 4А, ИНН 4205072846, ОГРН 1044205052176, об оспаривании совокупности сделок: Признана недействительной сделка по отчуждению обществом с ограниченной ответственностью "Энергоуголь" (ИНН 4205072846), город Кемерово Кемеровской области доли в размере 51 % в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью "Энергоуголь" (ИНН 4205325279), город Кемерово Кемеровской области компании с ограниченной ответственностью "Сибкарбо Энерджи ЛТД", республика Кипр, последовательно совершенными сделками:

- по увеличению уставного капитала общества с ограниченной ответственностью "Энергоуголь", адрес (место нахождения): 650000, Кемеровская область, город Кемерово, ул. Рудничная, дом 5, офис 6, ОГРН 1164205057664, ИНН 4205325279 с 10 000 рублей до 100 000 рублей за счет вклада нового участника;

- общества с ограниченной ответственностью "ПРОМТЭК" (ОГРН 1096670031314, ИНН 6670272040), оформленного протоколом внеочередного общего собрания участников от 17 августа 2016 года, в результате чего доля должника уменьшилась до 5,1 %;

- по выходу общества с ограниченной ответственностью "Энергоуголь" (ИНН 4205072846), город Кемерово Кемеровской области из состава общества с ограниченной ответственностью "Энергоуголь" (ИНН 4205325279), город Кемерово Кемеровской области 05 сентября 2016 года;

- по распределению между обществом с ограниченной ответственностью "ПРОМТЭК" и Шараповым Сергеем Олеговичем, ИНН 660313434480 доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью "Энергоуголь" (ИНН 4205325279), город Кемерово Кемеровской области 27 сентября 2016 года;

- по отчуждение обществом с ограниченной ответственностью "ПРОМТЭК" 94,84% доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью "Энергоуголь" (ИНН 4205325279), город Кемерово Кемеровской области Компании с ограниченной ответственностью "Сибкарбо энерджи ЛТД", Республика Кипр;

Применены последствия недействительности сделки в виде восстановления общества с ограниченной ответственностью "Энергоуголь", адрес (место нахождения): 650024, Кемеровская область, город Кемерово, улица Баумана, дом 4А, ИНН 4205072846, ОГРН 1044205052176, в правах участника общества с ограниченной ответственностью "Энергоуголь", адрес (место нахождения): 650000, Кемеровская область, город Кемерово, ул. Рудничная, дом 5, офис 6, ОГРН 1164205057664, ИНН 4205325279, с долей участия в уставном капитале в размере 51 % путем прекращения права собственности Компании с ограниченной ответственностью "Сибкарбо энерджи ЛТД", Республика Кипр, на 51 % доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью "Энергоуголь" (ИНН 4205325279), город Кемерово Кемеровской области.

Указанным судебным актом было установлено, что ранее судебными актами, в том числе Постановлением Седьмого арбитражного апелляционного суда от 07.10.2019 N 07АП-9442/2017(11) по делу N А27-6642/2017, установлено, что ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205072846), ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205325279), Еремеев Василий Владиславович, Шарапов Сергей Олегович, Панов Павел Викторович являются членами одной группы лиц и действуют в интересах друг друга. При этом ООО "Энергоуголь" (должник) в лице директора Данилко И.Н. приняло решение о создании дочернего общества с уставным капиталом 10 000 рублей с долей в уставном капитале 51%, вторым участником дочернего общества выступил Еремеев В.В. (конечный бенефициар должника) с долей участия в уставном капитале 49%. Дочернее общество зарегистрировано 30 марта 2016 года с наименованием ООО "Энергоуголь".

Позднее, 17.08.2016 Еремеев В.В. и ООО "Энергоуголь", ИНН 4205072846, в лице директора Данилко И.Н. принято решение о принятии в уставной капитал дополнительного взноса от ООО "Промтэк", ИНН 6670272040, (которое также является аффилированным по отношению к должнику лицом) в размере 90 000 рублей, в результате чего доля участия ООО "Энергоуголь" и Еремеева В.В. уменьшилась до 5,1% и 4,9% соответственно, доля участия ООО "Промтэк" составила 90%. 26.09.2016 внесены изменения в ЕГРЮЛ в связи с выходом из состава участников дочернего общества Еремеева В.В. и принятием Шарапова О.С.

27.09.2016 доля вышедшего из состава дочернего общества перераспределена между оставшимися участниками, в результате доля ООО "Промтэк" в уставном капитале одноименного с должником ООО "Энергоуголь" составила 94,84%, Шарапова О.С. - 5,16%.

С 16.03.2017 доля в размере 94,84% передана КОО "Сибкарбо Энерджи ЛТД".

С 23.01.2018 доля в уставном капитале одноименного с должником общества (ООО "Энергоуголь") в размере 5,16% принадлежит Панову Павлу Викторовичу.

Скворцова О.В. является дочерью бывшего руководителя должника Данилко И.Н.

Согласно отзыву Чаплыгина Л.В., поступившему 06 ноября 2019 года в электронном виде по системе "Мой арбитр", с 2015 года он самоустранился от руководства деятельностью ООО "Энергоуголь", не имел никакой информации об экономическом состоянии предприятия. Еремеев В.В. свои обязательства перед Чаплыгиным Л.В. по выводу его из участников общества не выполнил; действия по выводу активов должника совершал Еремеев В.В.; полагает, что вся деятельность Еремеева В.В. была направлена на вывод активов предприятия в пользу Еремеева В.В. и его партнёров Гомзикова В.М., Даутова Р.Р. и подконтрольных им предприятий (ООО "Горные технологии", ООО "Промтэк", Сибкарбо Энерджи и другие).

Представитель дочернего общества, представив доказательства оплаты действительной стоимости доли в уставном капитале общества в размере 51 рубль (том 153, л.д. 90), полагал недоказанным утверждение управляющего о том, что сделка совершена с целью причинения вреда имущественным правам кредиторов.

Бывшим руководителем должника какие-либо документы, отражающие его финансово-хозяйственную деятельность, конкурсному управляющему не передавались.

Суд первой инстанции пришел к выводу, что материалами дела подтверждается использование конечным бенефициаром Еремеевым В.В. многоуровневой структуры для сокрытия факта прямого контроля и владения ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205325279). При этом отчуждение доли снизило рыночную стоимость активов должника, а значит негативно повлияло на наполнение его конкурсной массы.

Так, согласно отчету об оценке от 17 мая 2019 года, рыночная стоимость доли в уставном капитале ООО "Энергоуголь" (ИНН 4205325279) в размере 51 % по состоянию на 17 августа 2016 года составляла 64 473 000 рубля, в размере 5,1 % по состоянию на 05 сентября 2016 года - 6 447 000 рублей (том 153, л.д. 91-124).

Суд первой инстанции пришел к выводу, что прикрываемая сделка подлежит признанию недействительной как подозрительная на основании пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Согласно выводам, сделанным Седьмым арбитражным апелляционным судом в постановлении от 19 февраля 2019 года, по итогам 2013-2015 годов должник обладал признаками недостаточности имущества, на протяжении 2011 - 2015 годов значение стоимости чистых активов являлось отрицательным, и данное значение в течение данного периода снижалось, при этом в 2010 - 2017 годах заемные денежные средства были единственным источником финансирования хозяйственной деятельности должника и сумма привлеченных займов неуклонно возрастала.

Поскольку все участвующие в цепочке сделок лица являются аффилированными, в том числе КОО "Сибкарбо Энерджи ЛТД", учитывая, что при наличии у должника и сторон сделок взаимного интереса по сокрытию обстоятельств и действительных целей сделок конкурсный управляющий и независимые кредиторы объективно ограничены в возможностях по доказыванию обстоятельств сделок, в которых они не участвовали, суд первой инстанции пришел к выводу, что им было известно или должно было быть известно о неплатежеспособности должника.

В результате отчуждения доли должник приобрел только 51 рубль, что, в соответствии с отчетом независимого оценщика, несопоставимо с рыночной ценой отчуждаемой доли, то есть в результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов.

Поскольку отчуждение должником имущества привело к утрате возможности кредиторов получить удовлетворение своих требований по обязательствам должника за счет его имущества, суд первой инстанции признал оспариваемые сделки недействительными на основании части 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Постановлением Седьмого арбитражного апелляционного суда от 03.09.2020 г. (резолютивная часть) определение Арбитражного суда Кемеровской области от 15.06.2020 г. по делу N А27-6642-56/2017 оставлено без изменения.

Согласно ч. 2 ст. 69 АПК РФ обстоятельства, установленные вступившим в законную силу судебным актом арбитражного суда по ранее рассмотренному делу, не доказываются вновь при рассмотрении арбитражным судом другого дела, в котором участвуют те же лица.

При таких обстоятельствах, заявление финансового управляющего ИП Еремеева Василия Владиславовича - Шматалы А.В. об оспаривании сделки суд первой инстанции признал обоснованным, подлежащим удовлетворению.

Вместе с тем, поскольку в настоящее время имеется вступившее в законную силу определение суда о признании недействительными сделками:

- отчуждение обществом с ограниченной ответственностью "ПРОМТЭК" (ОГРН 1096670031314, ИНН 6670272040) 94,84% доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью "Энергоуголь" (ОГРН 1164205057664, ИНН 4205325279) Компании с ограниченной ответственностью "Сибкарбо энерджи ЛТД" суд первой инстанции пришел к выводу, что в данной части производство по заявленным финансовым управляющим требованиям подлежит прекращению.

Суд апелляционной инстанции не находит оснований для переоценки выводов суда первой инстанции и для отмены определения суда по доводам апелляционных жалоб, которые были предметом рассмотрения суда первой инстанции и мотивированно им отклонены.

Доводы апеллянтов о том, что на момент совершения сделки должник не отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества и в результате совершения сделок не был причинен вред имущественным правам кредиторов обоснованно отклонены судом первой инстанции, поскольку они не соответствуют фактическим обстоятельствам по делу.

Признание сделки недействительной влечет восстановление положения сторон, ранее существовавшего до нарушения права, то есть восстановления прав должника, ранее ему принадлежавших.

Должник был лишен прав на ранее принадлежавшую ему долю в уставном капитале общества посредством совершения совокупности сделок, в том числе на неотносимость которых необоснованно указывает ООО "Энергоуголь", учитывая, что доля должника таким образом была "размыта".

Суд первой инстанции установил, что в результате отчуждения доли должник приобрел только 51 рубль, что, в соответствии с отчетом независимого оценщика, несопоставимо с рыночной ценой отчуждаемой доли, то есть в результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов.

Суд первой инстанции установил, что отчуждение должником своей доли в обществе не имело экономической целесообразности, было совершено с целью причинить вред и привело к причинению вреда правам и интересам кредиторов должника.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 176, 266-269, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Девятый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 16 сентября 2020 года по делу N А40-223232/2017 оставить без изменения, а апелляционные жалобы Еремеева Василия Владиславовича, ООО "Энергоуголь" - без удовлетворения.

Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение месяца со дня изготовления постановления в полном объеме в Арбитражном суде Московского округа.

Председательствующий судья

В.С. Гарипов

Судьи

В.В. Лапшина
А.Н. Григорьев

Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.

Открыть документ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.