Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 18 апреля 2022 г. N 13АП-4934/22 по делу N А21-2911/2021

г. Санкт-Петербург

18 апреля 2022 г.

Дело N А21-2911/2021

Резолютивная часть постановления объявлена 07 апреля 2022 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 18 апреля 2022 года.

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего Протас Н.И.

судей Денисюк М.И., Зотеевой Л.В.

при ведении протокола судебного заседания: Шпакович Ю.В.

при участии:

от заявителя: не явился, извещен

от заинтересованного лица: не явился, извещен

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 13АП-4934/2022) прокурора Гвардейского района Калининградской области на решение Арбитражного суда Калининградской области от 19.01.2022 по делу N А21-2911/2021 (судья Д.В.Широченко), принятое

по заявлению прокурора Гвардейского района Калининградской области

к ликвидатору общества с ограниченной ответственностью "ТДМ" Тасалиеву Д.М.

о привлечении к административной ответственности

УСТАНОВИЛ:

Прокурор Гвардейского района Калининградской области (238210, Калининградская область, г. Гвардейск, ул. Тельмана, 18-А) (далее - Прокурор, заявитель, административный орган) обратился в Арбитражный суд Калининградской области с заявлением о привлечении ликвидатора общества с ограниченной ответственностью "ТДМ" (ИНН 3916501956, ОГРН 1113926010549) Тасалиева Джаттая Магомедовича (238203, Калининградская область, Гвардейский район, п. Зорино, ул. Центральная, д. 49) (далее - Тасалиев Д.М.) к административной ответственности по части 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ, Кодекс) и назначении административного наказания в виде административного штрафа в размере 40 000 рублей.

Решением суда от 19.01.2022 в удовлетворении заявления отказано.

Не согласившись с указанным решением, Прокурор направил апелляционную жалобу, в которой просит решение суда отменить, принять по делу новый судебный акт. Податель жалобы не согласен с выводами суда первой инстанции об отсутствии в действиях ответчика состава вменяемого административного правонарушения; указывает, что финансово-хозяйственная и иная документация должника, а также печати, штампы, материальные и иные ценности по требованию конкурсного управляющего ООО "ТДМ" от 05.10.2020, Тасалиевым Д.М. конкурсному управляющему ООО "ТДМ" не предоставлялись.

Лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещены о времени и месте судебного разбирательства, однако их представители в судебное заседание не явились, в связи с чем жалоба рассмотрена в их отсутствие.

Законность и обоснованность решения суда первой инстанции проверены в апелляционном порядке.

Как следует из материалов дела, решением Арбитражного суда Калининградской области от 18.06.2019 в отношении должника ООО "ТДМ" (ОГРН 1113926010549, ИНН 3916501956) введена процедура банкротства -конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден Кущенко А.В.

В связи с осуществлением Кущенко А.В. конкурсного производства, конкурсным управляющим в адрес Тасалиева Д.М. направлено требование о предоставлении бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В свою очередь Тасалиевым Д.М., в период исполнения обязанностей конкурсного управляющего Кущенко А.В., в адрес конкурсного управляющего направлены запрошенные документы, что подтверждается почтовыми отправлениями: от 14.10.2019 года; от 14.11.2019 года; от 25.09.2019 года.

Определением Арбитражного суда Калининградской области от 22.09.2020, конкурсным управляющим ООО "ТДМ" утверждена Солопова Е.Н. 28.09.2020 конкурсным управляющим ООО "ТДМ" Солоповой Е.Н. с бывшим конкурсным управляющим ООО "ТДМ" Кущенко А.В. составлены акты приема-передачи документов, согласно которому Кущенко А.В. передал Солоповой Е.Н. документы, полученные от Тасалиева Д.М.

05.10.2020 конкурсным управляющим ООО "ТДМ" Солоповой Е.Н. в адрес Тасалиева Д.М. направлено требование о предоставлении ряда ранее не представленных должником документов, в том числе печатей и штампов организации, лизингового и иного оборудования.

14.10.2020 Тасалиевым Д.М. в ответ на требование конкурсного управляющего ООО "ТДМ" Солоповой Е.Н. направлено письмо, согласно которому в передачи всех истребованных документов, печатей, штампов и иного имущества фактически отказано, поскольку все истребованные документы и материальные ценности ранее уже были переданы бывшему конкурсному управляющему ООО "ТДМ" Кущенко А.В.

Установив, что финансово-хозяйственная и иная документация должника, а также печати, штампы, материальные и иные ценности по требованию конкурсного управляющего ООО "ТДМ" от 05.10.2020, Тасалиевым Д.М. конкурсному управляющему ООО "ТДМ" не предоставлялись, Прокурор 02.03.2021 в отношении Тасалиева Д.М. вынес постановление о возбуждении производства по делу об административном правонарушении, предусмотренном частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ.

На основании части 3 статьи 23.1 КоАП РФ Прокурор обратился в арбитражный суд с заявлением о привлечении Тасалиева Д.М. к административной ответственности по вышеуказанным основаниям.

Суд первой инстанции в удовлетворении заявленных требований отказал ввиду недоказанности в действиях Тасалиева Д.М. состава административного правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ.

Проверив правильность применения судом норм материального и процессуального права, а также соответствие выводов суда обстоятельствам дела и представленным доказательствам, суд апелляционной инстанции приходит к выводу о наличии оснований для отмены решения суда и удовлетворения апелляционной жалобы.

Частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, конкурсного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе несвоевременное предоставление, уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему, конкурсному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации сведений и (или) документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, и (или) имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или иной финансовой организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего, конкурсного управляющего и руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемых деяний.

Объектом административного правонарушения, за совершение которого статьей 14.13 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность, является порядок осуществления действий при банкротстве, установленный законодательством, в частности Законом о несостоятельности (банкротстве).

Объективная сторона правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ, состоит в уклонении или отказе от передачи арбитражному управляющему (временной администрации кредитной или иной финансовой организации) документов.

Согласно части 1 статьи 129 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) с даты утверждения конкурсного управляющего до даты прекращения производства по делу о банкротстве он осуществляет полномочия руководителя должника и иных органов управления должника.

В соответствии с пунктом 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право запрашивать необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих в состав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем им имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органов местного самоуправления, включая сведения, составляющие служебную, коммерческую и банковскую тайну; Физические лица, юридические лица, государственные органы, органы управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органы местного самоуправления представляют запрошенные арбитражным управляющим сведения в течение семи дней со дня получения запроса без взимания платы.

Из материалов дела следует, что в связи с непредоставлением Тасалиевым Д.М. по требованию конкурсного управляющего документов, печатей, штампов и иного имущества, Солоповой Е.Н. в Арбитражный суд Калининградской области направлено исковое заявление с требованием обеспечить передачу необходимых документов.

Определением Арбитражного суда Калининградской области от 02.02.2021 по делу N А21-14232-15/2018 требования конкурсного управляющего удовлетворены в полном объеме, суд обязал ликвидатора ООО "ТДМ" Тасалиева Д.М. передать недостающее имущество, документы финансово-хозяйственной деятельности, а также печати и штампы организации.

Решением Тринадцатый арбитражный апелляционный суд от 02.06.2021 по делу N А21-14232-15/2018 определение Арбитражного суда Калининградской области от 02.02.2021 по делу N А21-14232/2018-15 оставлено без изменения.

Апелляционным судом при вынесении вышеуказанного решения исследованы копии актов от 28.09.2020 приема-передачи документов Солоповой Е.Н. от Кущенко А.В. включающие в себя 283 и 1523 наименования соответственно. Изучением указанных актов установлено, что Тасалиевым Д.М. конкурсному управляющему Кущенко А.В. не передавались, в том числе, печати и штампы.

В соответствии с частью 2 статьи 69 АПК РФ обстоятельства, установленные вступившим в законную силу судебным актом арбитражного суда по ранее рассмотренному делу, не доказываются вновь при рассмотрении арбитражным судом другого дела, в котором участвуют те же лица.

Таким образом, факт не предоставления ликвидатором ООО "ТДМ" Тасалиевым Д.М. печатей и штампов бывшему конкурсному управляющему Кущенко А.В., а также действующему конкурсному управляющему Солоповой Е.Н. установлены судебными актами по делу N А21-14232/2018-15.

Акты от 28.09.2020 приема-передачи документов Солоповой Е.Н. от Кущенко А.В. включающих в себя 283 и 1523 наименования соответственно не содержат сведений о передаче конкурсному управляющему Солоповой Е.Н. печатей и штампов, изложенных в решении Арбитражного суда Калининградской области от 02.02.2021 по делу N А21-14232-15/2018.

Наличие указанных актов, вопреки выводам суда первой инстанции не ставит под сомнение тот факт, что печати и штампы Тасалиевым Д.М. не передавались конкурсным управляющим Кущенко А.В. и Солоповой Е.Н.

Представленные суду почтовые отправления от 25.09.2019, от 14.10.2019, от 14.11.2019 свидетельствующие о направлении Тасалиевым Д.М. в адрес конкурсного управляющего Кущенко А.В. документации ООО "ТДМ", не подтверждают факт передачи печатей и штампов, изложенных в решении Арбитражного суда Калининградской области от 02.02.2021 по делу N А21-14232-15/2018, поскольку не содержат описи и не оформлены актом.

Тот факт, что Солоповой Е.Н. в МО МВД России "Гвардейский" предоставлены ряд документов (декларации на товары) не опровергают то обстоятельство, что Тасалиевым Д.М. печати и штампы конкурсному управляющему не передавались.

Таким образом, вывод суда первой инстанции о том, что Прокурором доказательства не исполнения ликвидатором ООО "ТДМ" Тасалиевым Д.М. требований пункта 2 статьи 126 Закон о банкротстве в суд не представлены, опровергается вышеуказанными обстоятельствами, в том числе, решениями судов.

Факт неисполнения Тасалиевым Д.М. обязанности по предоставлению печатей и штампов конкурсному управляющему Кущенко А.В. установлен Прокурором и подтверждается материалами дела, что образует событие административного правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ.

Доказательств невозможности соблюдения Тасалиевым Д.М. требований законодательства о несостоятельности (банкротстве), в силу чрезвычайных событий и обстоятельств, которые он не мог предвидеть и предотвратить при соблюдении той степени заботливости и осмотрительности, которая от него требовалась, равно как и доказательств принятия Тасалиевым Д.М. всех зависящих от мер по соблюдению норм и правил действующего законодательства, в материалы дела не представлено, что свидетельствует о наличии вины Тасалиева Д.М. в совершении вменяемого административного правонарушения.

При таких обстоятельствах апелляционный суд приходит к выводу о доказанности в действиях Тасалиева Д.М. состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ.

Судом апелляционной инстанции не установлено существенных нарушений порядка привлечения к административной ответственности.

Срок давности привлечения к административной ответственности, установленный статьей 4.5 КоАП РФ, на момент рассмотрения дела арбитражным судом апелляционной инстанции не истек.

Оценив характер и степень общественной опасности допущенного правонарушения с учетом конкретных обстоятельств дела, учитывая отсутствие исключительных обстоятельств совершения Тасалиевым Д.М. правонарушения, суд апелляционной инстанции не усматривает оснований для применения в данном случае статьи 2.9 КоАП РФ и признания совершенного Тасалиевым Д.М. правонарушения малозначительным.

Санкцией части 4 статьи 14.13 КоАП РФ предусмотрено наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до одного года.

Исходя из конкретных обстоятельств дела, принимая во внимание характер допущенных Тасалиевым Д.М. нарушений, суд апелляционной инстанции считает возможным назначить Тасалиеву Д.М. административное наказание за совершенное правонарушение в виде штрафа в размере 40 000 руб.

По мнению суда апелляционной инстанции, указанное наказание согласуется с принципами юридической ответственности, является адекватным, справедливым и соразмерным характеру и тяжести совершенного правонарушения и обеспечивает достижение целей административного наказания, предусмотренных частью 1 статьи 3.1 КоАП РФ.

При таких обстоятельствах, решение суда первой инстанции подлежит отмене с вынесением по делу нового судебного акта, о привлечении ликвидатора общества с ограниченной ответственностью "ТДМ" Тасалиева Д.М. к административной ответственности по части 4 статьи 14.13 КоАП РФ.

Руководствуясь пунктом 2 статьи 269, статьями 270, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Калининградской области от 19 января 2022 года по делу N А21-2911/2021 отменить.

Привлечь ликвидатора общества с ограниченной ответственностью "ТДМ" (ИНН 3916501956, ОГРН 1113926010549) Тасалиева Джаттая Магомедовича (238203, Калининградская область, Гвардейский район, п. Зорино, ул. Центральная, д. 49) к административной ответственности, предусмотренной частью 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях с назначением наказания в виде штрафа в размере 40 000 руб.

Реквизиты для уплаты штрафа:

получатель: УФК по Калининградской области (Облпрокуратура);

лицевой счет 04351132000;

ИНН 3906028635,

КПП 390601001;

Банк получателя: Отделение Калининград//УФК по Калининградской области г. Калининград,

БИК 012748051,

КБК 41511690010016000140,

ОКТМО 27701000,

Расчетный счет: 40102810545370000028.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия.

Председательствующий

Н.И. Протас

Судьи

М.И. Денисюк Л.В. Зотеева