Постановление Восьмого арбитражного апелляционного суда от 31 мая 2022 г. N 08АП-4831/22 по делу N А75-17376/2018

город Омск

31 мая 2022 г.

Дело N А75-17376/2018

Резолютивная часть постановления объявлена 25 мая 2022 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 31 мая 2022 года.

Восьмой арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Горбуновой Е.А.,

судей Зориной О.В., Зюкова В.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарём Ауталиповой А.М.

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 08АП-4831/2022) Куюжуклу Савелия Степановича на определение Арбитражного суда Ханты-Мансийского автономного округа - Югры от 24.03.2022 по делу N А75-17376/2018 (судья Сизикова Л.В.), вынесенное по результатам рассмотрения заявления Куюжуклу Савелия Степановича о включении в реестр требований кредиторов должника задолженности в размере 5 782 536 руб. 38 коп., в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "Вариант" (ОГРН 1128603026452, ИНН 8603192917),

в отсутствие лиц, участвующих в обособленном споре,

УСТАНОВИЛ:

общество с ограниченной ответственностью "Спецпошив-Север" (далее - ООО "Спецпошив-Север") обратилось 07.11.2018 в Арбитражный суд Ханты-Мансийского автономного округа - Югры с заявлением о признании общества с ограниченной ответственностью "Вариант" (далее - ООО "Вариант", должник) несостоятельным (банкротом).

Определением Арбитражного суда Ханты-Мансийского автономного округа - Югры от 24.04.2019 (резолютивная часть от 18.04.2019) в отношении ООО "Вариант" введена процедура банкротства - наблюдение. Временным управляющим ООО "Вариант" утвержден член Союза "Уральская саморегулируемая организация арбитражных управляющих" Лазарев Константин Владимирович.

Сведения о признании должника несостоятельным (банкротом) и введении в отношении него процедуры наблюдения опубликованы в газете "Коммерсантъ" N 76 от 27.04.2019.

В качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельные требования относительно предмета спора, привлечены к участию в рассмотрении заявления - Служба жилищного и строительного надзора Ханты-Мансийского автономного округа - Югры; Фонд зашиты прав граждан - участников долевого строительства

Решением Арбитражного суда Ханты-Мансийского автономного округа - Югры от 21.01.2021 (резолютивная часть от 14.01.2021), к должнику ООО "Вариант" применены правила банкротства застройщика, предусмотренные параграфом 7 главы IX Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве). Признано обоснованным требование общества с ограниченной ответственностью "Айти-Сервис Технологии". ООО "Вариант" признано несостоятельным (банкротом); открыто конкурсное производство сроком на один год. Конкурсным управляющим должника утвержден член Союза арбитражных управляющих "Возрождение" Деринг Борис Юрьевич.

Куюжуклу Савелий Степанович (далее - Куюжуклу С.С., кредитор) 22.07.2019 обратился с заявлением о включении в реестр требований кредиторов ООО "Вариант" задолженности в размере 5 782 536 руб. 38 коп.

Определением Арбитражного суда Ханты-Мансийского автономного округа - Югры от 24.03.2022 в удовлетворении заявления Куюжуклу С.С. отказано.

Не согласившись с вынесенным судебным актом, Куюжуклу С.С. обратился с апелляционной жалобой, просит отменить определение Арбитражного суда Ханты-Мансийского автономного округа - Югры от 24.03.2022, принять по делу новый судебный акт, включить требования Куюжуклу С.С. в реестр требований кредиторов ООО "Вариант".

По мнению апеллянта, материалы дела обладают полной совокупностью данных, подтверждающих реальность предоставленного кредитором займа.

Определением Восьмого арбитражного апелляционного суда от 26.04.2022 апелляционная жалоба принята к рассмотрению.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении дела, месте и времени судебного заседания размещена судом в соответствии с порядком, установленным статьей 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), в сети Интернет, в информационной системе "Картотека арбитражных дел".

Отзывы на апелляционную жалобу не поступили.

Лица, участвующие в деле, надлежащим образом извещенные в соответствии со статьей 123 АПК РФ о месте и времени рассмотрения апелляционной жалобы, явку своих представителей в заседание суда апелляционной инстанции не обеспечили.

Суд апелляционной инстанции, руководствуясь частью 3 статьи 156, статьей 266 АПК РФ, рассмотрел апелляционную жалобу в отсутствие неявившихся представителей участвующих в деле лиц.

Рассмотрев материалы дела, апелляционную жалобу, проверив законность и обоснованность судебного акта в порядке статей 266, 268 АПК РФ, суд апелляционной инстанции не усматривает оснований отмены либо изменения определения Арбитражного суда Ханты-Мансийского автономного округа - Югры от 24.03.2022 по настоящему делу.

Как следует из заявления кредитора, между Куюжуклу С.С. (займодавец) и ООО "Вариант" (заемщик) 23.03.2018 заключен договор целевого денежного займа (далее - договор займа), согласно условиям которого займодавец передает заемщику заем в размере 6 000 000 руб., а заемщик обязуется возвратить полученную сумму займа.

В соответствии с пунктом 1.2. договора займа срок возврата не позднее 28.12.2018.

Проценты на сумму займа не начисляются (пункт 1.3 договора займа).

Сумма займа должна использоваться заемщиком для выплаты заработной платы сотрудникам организации ООО "Вариант" (пункт 1.4 договора займа).

Согласно пункту 2.1 договора займа денежные средства вносятся в кассу заемщика наличными в виде отдельных траншей с момента подписания договора и не позднее 01.12.2018.

Погашение займа производится в конце срока (пункта 2.3. договора займа).

Между Куюжуклу С.С. (займодавец) и ООО "Вариант" (заемщик) 30.07.2018 подписано дополнительное соглашение N 1 к договору целевого денежного займа от 23.03.2018, стороны договорились внести следующие изменения в договор займа:

в пункт 1.2 договора займа: срок возврата суммы займа и уплаты процентов за пользование сумму займа - не позднее 01.07.2019;

в пункт 1.3 договора займа: за пользование суммой займа ежедневно, начиная с даты передачи денежных средств, начисляются проценты в виде размера ставки рефинансирования, действующего в соответствующие периоды.

В качестве подтверждения передачи денежных средств по договору займа в материалы дела представлены квитанции к приходным кассовым ордерам от 20.04.2018 N 17 на сумму 650 000 руб., от 17.04.2018 N 22 на сумму 9 085 руб. 10 коп., от 23.03.2018 N 7/1 на сумму 20 000 руб., от 30.04.2018 N 22 на сумму 86 000 руб., от 23.04.2018 N18 на сумму 228 648 руб., от 27.04.2018 N 21 на сумму 350 000 руб., от 30.05.2018 N 23 на сумму 30 000 руб., от 18.05.2018 N 21 на сумму 365 000 руб., от 03.05.2018 на сумму 150 000 руб., от 14.06.2018 N 26 на сумму 647 000 руб., от 06.06.2018 N 25 на сумму 135 000 руб., от 01.06.2018 N 24 на сумму 125 000 руб., от 05.07.2018 N 35 на сумму 41 000 руб., от 02.07.2018 N 31 на сумму 10 000 руб., от 29.06.2018 N 27 на сумму 492 000 руб., от 23.07.2018 N 38 на сумму 70 000 руб., от 11.07.2018 N 37 на сумму 417 000 руб., от 06.07.2018 N 36 на сумму 86 500 руб., от 03.09.2018 N 45 на сумму 250 000 руб., от 20.08.2018 N44 на сумму 80 000 руб., от 01.08.2018 на сумму 161 000 руб., от 15.10.2018 N 53 на сумму 125 000 руб., от 04.10.2018 N 50 на сумму 110 000 руб., от 01.10.2018 N 49 на сумму 125 000 руб., от 10.11.2018 N 55 на сумму 105 000 руб., от 06.11.2018 N 63 на сумму 13 443 руб. 14 коп., от 02.11.2018 N 54 на сумму 100 000 руб., от 17.12.2018 N 30 на сумму 15 000 руб., от 08.12.2018 N 59 на сумму 10 000 руб., от 23.11.2018 N 56 на сумму 50 000 руб., от 29.12.2018 N 62 на сумму 50 000 руб., от 27.12.2018 N 61 на сумму 156 500 руб. Всего на сумму 5 263 176 руб. 24 коп.

Согласно части 1 статьи 223 АПК РФ и статье 32 Закона о банкротстве дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Куюжуклу С.С., ссылаясь на то, что до настоящего времени должником обязательства по возврату суммы займа в размере 5 263 176 руб. 24 коп., уплате процентов в размере 519 360 руб. 14 коп. не исполнены, обратился в суд с заявлением о включении в реестр требований кредиторов должника суммы задолженности в размере 5 782 536 руб. 38 коп.

Статьей 807 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору займа одна сторона (займодавец) передает или обязуется передать в собственность другой стороне (заемщику) деньги, вещи, определенные родовыми признаками, или ценные бумаги, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество полученных им вещей того же рода и качества либо таких же ценных бумаг.

Договор займа является реальной сделкой и считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

В силу пункта 1 статьи 810 Гражданского кодекса Российской Федерации заемщик обязан возвратить займодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа, а также уплатить проценты на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором (пункт 1 статьи 809 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Особенности оценки достоверности требования, вытекающего из отношений по передаче должнику в виде займа наличных денежных средств, разъяснены в пункте 26 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве", при оценке достоверности факта наличия требования, основанного на передаче должнику наличных денежных средств, подтверждаемого только его распиской или квитанцией к приходному кассовому ордеру, суду надлежит учитывать среди прочего следующие обстоятельства: позволяло ли финансовое положение кредитора (с учетом его доходов) предоставить должнику соответствующие денежные средства, имеются ли в деле удовлетворительные сведения о том, как полученные средства были истрачены должником, отражалось ли получение этих средств в бухгалтерском и налоговом учете и отчетности и т.д. Также в таких случаях при наличии сомнений во времени изготовления документов суд может назначить соответствующую экспертизу, в том числе по своей инициативе (пункт 3 статьи 50 Закона о банкротстве).

Каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений (часть 1 статьи 65 АПК РФ). При этом лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий, в частности по представлению доказательств (часть 2 статьи 9, часть 1 статьи 41 АПК РФ).

Руководствуясь приведенными разъяснениями, суд первой инстанции определением от 12.08.2021 предложил Куюжуклу С.С. представить документы, подтверждающие наличие у него денежных средств, предоставленных по договору займа от 23.03.2018.

Куюжуклу С.С. в материалы дела представлены:

- договоры беспроцентного займа, заключенные с индивидуальным предпринимателем Чехом Николаем, от 27.06.2018 на сумму 140 000 руб., от 19.07.2018 на сумму 1 060 000 руб., от 29.11.2018 на сумму 490 000 руб.;

- справка от 15.09.2021 N 21-5076848, в соответствии с которой акционерное общество "Альфа-Банк" на основании соглашения о кредитовании от 04.04.2014 N MAXPPLH2AH55A3140404 предоставило Куюжуклу С.С. кредит на сумму 284 000 руб., договора потребительского кредита от 28.11.2016 N MAXPAH55F31611281031 - 2 500 000 руб., договора потребительского кредита от 28.02.2018 N MAXTAH55A31802281435 - 2 500 000 руб.;

- справка от 15.09.2021 N 21-5076779, в соответствии с которой акционерное общество "Альфа-Банк" на основании договора потребительского кредита от 30.07.2014 N PUMCCRRRAH55F3140725 предоставило Куюжуклу С.С. кредит на сумму 1 000 000 руб., договора потребительского кредита от 03.04.2018 N PUMCAH55A31803211217 - 750 000 руб., договора потребительского кредита от 24.05.2020 N TUP7AH55A32005241354 - 1 503 000 руб.

Заявитель полагает, что обладал достаточными финансовыми ресурсами для предоставления займа должнику в заявленном размере.

Суд первой инстанции определением от 26.01.2022 предложил Куюжуклу С.С. представить документы, подтверждающие наличие денежных средств, необходимых для передачи по договору займа, подтверждение снятия наличных денежных средств со счета для передачи должнику по договору займа, исходя из дат приходных кассовых ордеров, представить расширенную выписку по счету, а также индивидуальному предпринимателю Чеху Н. представить документы, подтверждающие наличие денежных средств предоставленных по договорам займа от 27.06.2018, от 19.07.2018 и от 29.11.2018, источник получения денежных средств, экономическую целесообразность необращения за возвращением денежных средств до 2021 года по договорам займа, приобретение права требования и заключения цессии в процедуре банкротства.

Однако, Куюжуклу С.С. и индивидуальным предпринимателем Чехом Н. определение суда первой инстанции от 26.01.2022 не исполнено.

В качестве подтверждения расходования денежных средств, полученных по договору займа от 23.03.2018, бывшим руководителем должника ООО "Вариант" Руссу В.К. в материалы дела представлены следующие документы.

Расчетная ведомость ООО "Вариант" за 2018 год, приходный кассовый ордер от 03.09.2018 N 45, платежная ведомость от 03.09.2018 N00000000229, расходный кассовый ордер от 03.09.2018 N 127, расходный кассовый ордер от 03.09.2018 N 128, выписка из кассовой книги за 31.07.2018, расходный кассовый ордер от 31.07.2018 N 108, выписка из кассовой книги за 26.07.2018, приходный кассовый ордер от 26.07.2018 N 39, расходный кассовый ордер от 26.07.2018 N 107, выписка из кассовой книги за 23.07.2018, приходный кассовый ордер от 23.07.2018 N 38, квитанция от 03.07.2018 N 38, расходный кассовый ордер от 23.07.2018 N 106, выписка из кассовой книги за 16.07.2018, расходный кассовый ордер от 16.07.2018 N 94, расходный кассовый ордер от 16.07.2018 N 95, расходный кассовый ордер от 16.07.2018 N 96, платежная ведомость от 16.07.2018 N 00000000193, платежная ведомость от 16.07.2018 N 00000000194, платежная ведомость от 16.07.2018 N 00000000195, расходный кассовый ордер 16.07.2018 N 104, выписка из кассовой книги за 11.07.2018, приходный кассовый ордер от 11.07.2018 N 37, расходный кассовый ордер 11.07.2018 N 93, выписка из кассовой книги за 10.07.2018, расходный кассовый ордер 10.07.2018 N 92, выписка из кассовой книги за 06.07.2018, приходный кассовый ордер от 06.07.2018 N 36, расходный кассовый ордер от 06.07.2018 N 91, выписка из кассовой книги за 05.07.2018, приходный кассовый ордер от 05.07.2018 N 32, расходный кассовый ордер от 05.07.2018 N 90, выписка из кассовой книги от 04.07.2018, расходный кассовый ордер от 04.07.2018 N 88, расходный кассовый ордер от 04.07.2018 N 89, выписка из кассовой книги за 02.07.2018, расходный кассовый ордер от 02.07.2018 N 87, приходный кассовый ордер от 02.07.2018 N 31, приходный кассовый ордер от 02.07.2018 N 32, приходный кассовый ордер от 02.07.2018 N 34, выписка из кассовой книги за 30.11.2018, приходный кассовый ордер от 30.11.2018 N 57, выписка из кассовой книги за 26.11.2018, расходный кассовый ордер от 26.11.2018 N 157, выписка из кассовой книги за 23.11.2018, приходный кассовый ордер от 23.11.2018 N 56, квитанция к приходному кассовому ордеру N56 от 23.11.2018, расходный кассовый ордер от 23.11.2018, расходный кассовый ордер от 23.11.2018, выписка из кассовой книги за 19.11.2018, расходный кассовый ордер от 19.11.2018, расходный кассовый ордер от 19.11.2018, выписка из кассовой книги за 15.11.2018, платежная ведомость от 15.11.2018 N 00000000255, выписка из кассовой книги за 10.11.2018, приходный кассовый ордер от 10.11.2018 N 55, квитанция к приходному кассовому ордеру N 55 от 10.11.2018, расходный кассовый ордер от 10.11.2018, расходный кассовый ордер от 10.11.2018, расходный кассовый ордер от 10.11.2018, расходный кассовый ордер от 10.11.2018, расходный кассовый ордер от 10.11.2018, выписка из кассовой книги за 08.11.2018, расходный кассовый ордер от 08.11.2018 N 153, расходный кассовый ордер от 08.11.2018 N 156, выписка из кассовой книги за 06.11.2018, расходный кассовый ордер от 06.11.2018 N 152, выписка из кассовой книги за 03.11.2018, расходный кассовый ордер от 03.11.2018, расходный кассовый ордер от 03.11.2018, расходный кассовый ордер от 03.11.2018, расходный кассовый ордер от 03.11.2018, выписка из кассовой книги от 02.11.2018, приходный кассовый ордер от 02.11.2018 N 54, квитанция к приходному кассовому ордеру N 149 от 02.11.2018, выписка из кассовой книги от 30.04.2018, приходный кассовый ордер от 30.04.2018 N 22, платежное поручение от 30.04.2018 N 00000000120, выписка из кассовой книги за 30.08.2018, расходный кассовый ордер от 30.08.2018 N 124, расходный кассовый ордер от 30.08.2018 N 125, выписка из кассовой книги от 29.08.2018, расходный кассовый ордер от 29.08.2018 N 123, выписка из кассовой книги за 28.08.2018, расходный кассовый ордер от 28.08.2018 N 122, выписка из кассовой книги за 20.08.2018, приходный кассовый ордер от 20.08.2018 N 44, квитанция к приходному кассовому ордеру N 44 от 20.08.2018, расходный кассовый ордер от 20.08.2018 N 121, выписка из кассовой книги за 17.08.2018, приходный кассовый ордер от 17.08.2018 N -043, платежная ведомость от 17.08.2018 N 00000000204, расходный кассовый ордер от 17.08.2018 N119, платежная ведомость от 17.08.2018 N 00000000206, расходный кассовый ордер от 17.08.2018 N117, платежная ведомость от 17.08.2018 N 00000000208, выписка из кассовой книги за 15.08.2018, расходный кассовый ордер от 15.08.2018 N115, выписка из кассовой книги за 13.08.2018, приходный кассовый ордер от 13.08.2018 N -042, выписка из кассовой книги за 10.08.2018, платежная ведомость от 10.08.2018 N 00000000200, расходный кассовый ордер от 10.08.2018 N112, расходный кассовый ордер от 10.08.2018 N113, платежная ведомость от 10.08.2018 N 00000000201, выписка из кассовой книги за 08.08.2018, приходный кассовый ордер от 08.08.2018 N 41, расходный кассовый ордер от 08.08.2018 N 110, выписка из кассовой книги за 01.08.2018, приходный кассовый ордер от 01.08.2018 N 40, расходный кассовый ордер от 01.08.2018 N 109, выписка из кассовой книги за 29.12.2018, приходный кассовый ордер от 29.12.2018 N 62, платежная ведомость от 29.12.2018 N 00000000264, выписка из кассовой книги за 27.12.2018, приходный кассовый ордер от 27.12.2018 N61, расходный кассовый ордер от 27.12.2018, расходный кассовый ордер от 27.12.2018, выписка из кассовой книги за 17.12.2018, приходный кассовый ордер от 17.12.2018 N 60, расходный кассовый ордер от 17.12.2018, выписка из кассовой книги за 08.12.2018, расходный кассовый ордер от 08.12.2018 N 159, расходный кассовый ордер от 08.12.2018 N160, расходный кассовый ордер от 08.12.2018 N161, приходный кассовый ордер от 08.12.2018 N 59, квитанция к приходному кассовому ордеру N 59 от 08.12.2018, выписка из кассовой книги за 03.12.2018, платежная ведомость от 03.12.2018 N 00000000260, выписка из кассовой книги за 01.12.2018, приходный кассовый ордер от 01.12.2018 N 58, выписка из кассовой книги за 27.04.2018, расходный кассовый ордер от 27.04.2018 N 35, расходный кассовый ордер от 27.04.2018 N 35, приходный кассовый ордер от 27.04.2018 N 21, платежная ведомость от 27.04.2018 N 00000000260, расходный кассовый ордер от 27.04.2018 N 34, платежная ведомость от 27.04.2018 N 00000000119, выписка из кассовой книги за 23.03.2018, приходный кассовый ордер от 23.03.2018 N 7/1, расходный кассовый ордер от 23.03.2018 N 9/1, выписка из кассовой книги за 20.10.2018, расходный кассовый ордер от 20.10.2018 N 146, расходный кассовый ордер от 20.10.2018, расходный кассовый ордер от 20.10.2018, расходный кассовый ордер от 20.10.2018, выписка из кассовой книги за 15.10.2018, расходный кассовый ордер от 15.10.2018 N 142, приходный кассовый ордер от 15.10.2018 N 53, квитанция к приходному кассовому ордеру N 53 от 15.10.2018, расходный кассовый ордер от 15.10.2018 N 140, расходный кассовый ордер от 15.10.2018 N 141, расходный кассовый ордер от 15.10.2018 N 143, выписка из кассовой книги за 04.10.2018, приходный кассовый ордер от 04.10.2018 N 50, квитанция к приходному кассовому ордеру N 50 от 04.10.2018, расходный кассовый ордер от 04.10.2018 N 145, выписка из кассовой книги от 01.10.2018, приходный кассовый ордер от 01.10.2018 N 51, квитанция к приходному кассовому ордеру N 51 от 01.10.2018, приходный кассовый ордер от 01.10.2018 N 52, квитанция к приходному кассовому ордеру N 52 от 01.10.2018, расходный кассовый ордер от 01.10.2018 N 148, платежная ведомость от 01.10.2018 N 00000000246, выписка из кассовой книги от 23.04.2018, приходный кассовый ордер от 23.04.2018 N 18, платежная ведомость от 23.04.2018 N 00000000102, расходный кассовый ордер от 23.04.2018, расходный кассовый ордер от 23.04.2018, расходный кассовый ордер от 23.04.2018, расходный кассовый ордер от 23.04.2018, расходный кассовый ордер от 23.04.2018 N 25, расходный кассовый ордер от 23.04.2018 N 26, расходный кассовый ордер от 23.04.2018 N 19, расходный кассовый ордер от 23.04.2018 N 27, расходный кассовый ордер от 23.04.2018 N 28, расходный кассовый ордер от 23.04.2018 N 29, расходный кассовый ордер от 23.04.2018 N 30, выписка из кассовой книги от 20.04.2018, приходный кассовый ордер от 20.04.2018 N 17, платежная ведомость от 20.04.2018 N 00000000104, платежная ведомость от 20.04.2018 N 00000000101, платежная ведомость от 20.04.2018 N 00000000100, выписка из кассовой книги за 18.05.2018, приходный кассовый ордер от 18.05.2018 N 21, расходный кассовый ордер от 18.05.2018 N 48, платежная ведомость от 18.05.2018 N 00000000134, платежная ведомость от 18.05.2018 N 00000000135, расходный кассовый ордер от 18.05.2018 N 135, расходный кассовый ордер от 18.05.2018 N ПВ 135, расходный кассовый ордер от 18.05.2018 N ПВ 135, расходный кассовый ордер от 18.05.2018 N ПВ 135, расходный кассовый ордер от 18.05.2018 N ПВ 135, расходный кассовый ордер от 18.05.2018 N ПВ 135, расходный кассовый ордер от 18.05.2018 N ПВ 135, расходный кассовый ордер от 18.05.2018 N ПВ 135, расходный кассовый ордер от 18.05.2018 N ПВ 135, расходный кассовый ордер от 18.05.2018 N ПВ 135, расходный кассовый ордер от 18.05.2018 N ПВ 135, расходный кассовый ордер от 18.05.2018 N ПВ 135, расходный кассовый ордер от 18.05.2018 N ПВ 135, расходный кассовый ордер от 18.05.2018 N ПВ 135, расходный кассовый ордер от 18.05.2018 N ПВ 135, расходный кассовый ордер от 18.05.2018 N ПВ 135, расходный кассовый ордер от 18.05.2018 N ПВ 135, расходный кассовый ордер от 18.05.2018 N ПВ 135, расходный кассовый ордер от 18.05.2018 N ПВ 135, платежная ведомость от 18.05.2018 N 00000000136, расходный кассовый ордер от 18.05.2018 N ПВ 136, расходный кассовый ордер от 18.05.2018 N ПВ 136, расходный кассовый ордер от 18.05.2018 N ПВ 136, расходный кассовый ордер от 18.05.2018 N ПВ 136, выписка из кассовой книги за 17.05.2018, платежная ведомость от 17.05.2018 N 00000000131, выписка из кассовой книги за 15.05.2018, платежная ведомость от 15.05.2018 N 00000000130, выписка из кассовой книги за 11.05.2018, платежная ведомость от 11.05.2018 N 00000000129, выписка из кассовой книги за 04.05.2018, платежная ведомость от 04.05.2018 N 00000000128, выписка из кассовой книги за 03.05.2018, приходный кассовый ордер от 03.05.2018 N 20, расходный кассовый ордер от 03.05.2018 N 41, расходный кассовый ордер от 03.05.2018, расходный кассовый ордер от 03.05.2018, расходный кассовый ордер от 03.05.2018, расходный кассовый ордер от 03.05.2018, расходный кассовый ордер от 03.05.2018, выписка из кассовой книги от 28.09.2018, расходный кассовый ордер от 28.09.2018 N137, расходный кассовый ордер от 28.09.2018 N138, выписка из кассовой книги за 24.09.2018, расходный кассовый ордер от 24.09.2018 N136, выписка из кассовой книги за 18.09.2018, расходный кассовый ордер от 18.09.2018 N135, выписка из кассовой книги за 14.09.2018, платежная ведомость от 14.09.2018 N 00000000234, выписка из кассовой книги за 11.09.2018, платежная ведомость от 11.09.2018 N 00000000232, расходный кассовый ордер от 11.09.2018 N126, выписка из кассовой книги за 06.09.2018, приходный кассовый ордер от 06.09.2018 N 46, расходный кассовый ордер от 06.09.2018 N130, выписка из кассовой книги за 04.09.2018, расходный кассовый ордер от 04.09.2018 N 120, приходный кассовый ордер от 04.09.2018 N 48, приходный кассовый ордер от 04.09.2018 N 47, выписка из кассовой книги за 03.09.2018, выписка из кассовой книги за 29.06.2018, приходный кассовый ордер от 29.06.2018 N 27, расходный кассовый ордер от 29.06.2018 N 78, платежная ведомость от 29.06.2018 N 00000000174, расходный кассовый ордер от 29.06.2018 N 81, платежная ведомость от 29.06.2018 N 00000000179, расходный кассовый ордер от 29.06.2018, расходный кассовый ордер от 29.06.2018, расходный кассовый ордер от 29.06.2018, расходный кассовый ордер от 29.06.2018, расходный кассовый ордер от 29.06.2018, платежная ведомость от 29.06.2018 N 00000000178, платежная ведомость от 29.06.2018 N 00000000183, расходный кассовый ордер от 29.06.2018 N 85, расходный кассовый ордер от 29.06.2018 N 86, расходный кассовый ордер от 27.06.2018 N 62, выписка из кассовой книги за 15.06.2018, расходный кассовый ордер от 15.06.2018 N 61, платежная ведомость от 15.06.2018 N 00000000165, платежная ведомость от 15.06.2018 N 00000000171, платежная ведомость от 15.06.2018 N 00000000175, платежная ведомость от 15.06.2018 N 00000000169, расходный кассовый ордер от 15.06.2018, расходный кассовый ордер от 15.06.2018, выписка из кассовой книги за 14.06.2018, приходный кассовый ордер от 14.06.2018 N 26, расходный кассовый ордер от 14.06.2018 N 70, выписка из кассовой книги за 13.06.2018, расходный кассовый ордер от 13.06.2018 N 69, расходный кассовый ордер от 08.06.2018 N 68, расходный кассовый ордер от 08.06.2018 N 80, выписка из кассовой книги за 07.06.2018, расходный кассовый ордер от 07.06.2018 N 66, расходный кассовый ордер от 07.06.2018 N 67, выписка из кассовой книги за 06.06.2018, платежная ведомость от 15.06.2018 N 00000000170, платежная ведомость от 15.06.2018 N 00000000173, расходный кассовый ордер от 06.06.2018 N 65, приходный кассовый ордер от 06.06.2018 N 25, выписка из кассовой книги за 05.06.2018, расходный кассовый ордер от 05.06.2018 N 64, выписка из кассовой книги за 04.06.2018, приходный кассовый ордер от 04.06.2018 N 28, приходный кассовый ордер от 04.06.2018 N 29, приходный кассовый ордер от 04.06.2018 N 30, выписка из кассовой книги за 01.06.2018, приходный кассовый ордер от 01.06.2018 N 24, расходный кассовый ордер от 01.06.2018 N 63.

Кроме того, в подтверждение выдачи денежных средств в материалы дела Руссу В.К. представлены заявление Мишаровой С.А. от 23.07.2018 о выплате заработной платы супруга на основании свидетельства о заключении брака от 29.08.1987 и справки о смерти N 1031 от 22.07.2018, чек-ордер от 27.06.2018 на оплату государственной пошлины за регистрацию права собственности в размере 6 000 руб.

Как указано выше, судом первой инстанции неоднократно предлагалось Куюжуклу С.С. представить в арбитражный суд документы, подтверждающие наличие денежных средств, необходимых для передачи по договору займа, подтверждающих снятие наличных денежных средств со счета для передачи должнику, исходя из дат приходных кассовых ордеров.

Однако, Куюжуклу С.С. определение суда первой инстанции не исполнено. В связи с чем, судом самостоятельно истребованы выписки о движении денежных средств по кредитным соглашениям, заключенным между Куюжуклу С.С. и АО "Альфа Банк", исходя из ссылок заявителя на обстоятельства получения денежных средств по указанным соглашениям.

По результатам исследования представленных АО "Альфа Банк" выписок о движении денежных средств по кредитным соглашениям от 04.04.2014 N MAXPPLH2AH55A3140404, от 28.11.2016 N MAXPAH55F31611281031, от 28.02.2018 N MAXTAH55A31802281435, от 30.07.2014 N PUMCCRRRAH55F3140725, от 03.04.2018 N PUMCAH55A31803211217, заключенным с Куюжуклу С.С. судом первой инстанции не установлено снятия наличных денежных средств в необходимом размере с учетом дат передачи денежных средств по приходным кассовым ордерам.

По результатам исследования доказательств судом первой инстанции установлено, что в материалах дела отсутствуют подтверждение фактического исполнения Куюжуклу С.С. обязательств по договору займа от 23.03.2018 в размере 5 263 176 руб. 24 коп., поскольку представленные доказательства не подтверждают наличие денежных средств у заявителя в момент передачи денежных средств, а с учетом специфики дел о банкротстве квитанция к приходному кассовому ордеру сама по себе не подтверждает действительную передачу денежных средств по договору займа.

Документы, подтверждающие расходования денежных средств, представленные в материалы дела Руссу В.К., в отсутствии доказательств реальности передачи денежных средств Куюжуклу С.С., не свидетельствуют об исполнении договора займа.

Судом апелляционной инстанции также установлено, что в договорах беспроцентного займа от 27.06.2018, от 19.07.2018, от 29.11.2018,заключенных между ИП Чехом Н. и Куюжуклу С.С. указаны паспортные данные Куюжуклу С.С. по состоянию на более позднюю дату - 28.05.2019, что ставит под сомнение время заключения сторонами спорных договоров и факт осуществления займа в данное время.

Экономическая целесообразность заключения договоров займа для займодавца, с учетом того, что займы предоставлены без процентов за пользование (до заключения дополнительного соглашения, устанавливающего обязанность погашения процентов) и без обеспечения, кредитором надлежащим образом не раскрыта.

Доказательств того, что в результате использования заемных денежных средств должником возникнет или возникла экономическая выгода именно у займодавца - Куюжуклу С.С., в материалы дела не представлено.

Заявитель не представил доказательств, подтверждающих наличие у него денежных средств, достаточных для предоставления займа должнику, при этом представленный в материалы дела договор займа, квитанции к приходно-кассовым ордерам не подтверждают факт реальной передачи денежных средств должнику и не могут быть признаны судом относимыми и допустимыми доказательствами, подтверждающими требования.

В данном случае, предоставление займа не отвечало критериям разумности и добросовестности, не имело экономической целесообразности для сторон и было направлено, по мнению суда апелляционной инстанции, исключительно на создание искусственной кредиторской задолженности с целью причинения вреда законным имущественным правам добросовестных кредиторов на удовлетворение их требований за счет имущества должника в виде уменьшения стоимости или размера имущества должника и (или) увеличение размера имущественных требований к должнику, приводящие к полной или частичной утрате возможности кредиторов получить удовлетворение своих требований по обязательствам должника за счет его имущества.

При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве суд должен исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

При этом необходимо иметь в виду, что целью проверки обоснованности требований является недопущение включения в реестр необоснованных требований, поскольку такое включение приводит к нарушению прав и законных интересов кредиторов, имеющих обоснованные требования, а также должника и его учредителей (участников).

При оценке достоверности факта наличия требования, основанного на передаче должнику наличных денежных средств, подтверждаемого только его распиской или квитанцией к приходному кассовому ордеру, суду надлежит учитывать среди прочего следующие обстоятельства: позволяло ли финансовое положение кредитора (с учетом его доходов) предоставить должнику соответствующие денежные средства, имеются ли в деле удовлетворительные сведения о том, как полученные средства были истрачены должником.

В соответствии с частью 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Согласно статье 68 АПК РФ обстоятельства дела, которые согласно закону должны быть подтверждены определенными доказательствами, не могут подтверждаться в арбитражном суде иными доказательствами.

С учетом изложенного, в материалы дела не представлены надлежащие доказательства реальности предоставления должнику суммы займа в общем размере 5 263 176 руб. 24 коп.

Ввиду признания необоснованным требования первоначального кредитора у суда отсутствуют основания для удовлетворения заявления индивидуального предпринимателя Чеха Михаила Николаевича о процессуальном правопреемстве на основании договора уступки права (цессии) от 15.09.2021, заключенного между Куюжуклу С.С. и индивидуальным предпринимателем Чехом М.Н.

Таким образом, рассмотрев все доводы апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции приходит к выводу, что они не свидетельствуют о наличии оснований для отмены или изменения определения суда первой инстанции.

Нормы материального права применены арбитражным судом первой инстанции правильно. Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу части 4 статьи 270 АПК РФ в любом случае основаниями для отмены судебного акта, судом апелляционной инстанции не установлено.

На основании изложенного и руководствуясь 266, 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Восьмой арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Ханты-Мансийского автономного округа - Югры от 24.03.2022 по делу N А75-17376/2018 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия, может быть обжаловано путем подачи кассационной жалобы в Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в течение одного месяца со дня изготовления постановления в полном объеме.

Председательствующий

Е.А. Горбунова

Судьи

О.В. Зорина В.А. Зюков