Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 9 июня 2022 г. N 11АП-6252/22 по делу N А55-35061/2020

г. Самара

9 июня 2022 г.

Дело N А55-35061/2020

Резолютивная часть постановления объявлена 1 июня 2022 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 9 июня 2022 года.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Морозова В.А.,

судей Барковской О.В., Кузнецова С.А.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Ильиной Е.П.,

с участием:

от конкурсного управляющего - Рабченко В.В., лично (выписка из ЕГРЮЛ);

в отсутствие других лиц, участвующих в деле, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного разбирательства,

рассмотрев в открытом судебном заседании 1 июня 2022 года в зале N 4 помещения суда апелляционную жалобу Болдаревой Нелли Ивановны на определение Арбитражного суда Самарской области от 18 апреля 2022 года (судья Карякина М.Ю.)

об отказе во включении требования Болдаревой Нелли Ивановны

в размере 421400 руб.

в реестр требований кредиторов должника по делу N А55-35061/2020

по заявлению общества с ограниченной ответственностью "ПромМастер" (ОГРН 1136330003039, ИНН 6330058610), Самарская область, г. Новокуйбышевск,

к автономной некоммерческой образовательной организации дошкольного образования "Центр развития ребенка - Детский сад "Даринка" (ОГРН 1176313048890, ИНН 6330077330), Самарская область, г. Новокуйбышевск,

о признании несостоятельным (банкротом),

конкурсный управляющий Рабченко Виктор Владимирович,

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью "ПромМастер" (далее - ООО "ПромМастер", заявитель) обратилось в Арбитражный суд Самарской области с заявлением о признании автономной некоммерческой образовательной организации дошкольного образования "Центр развития ребенка - Детский сад "Даринка" (далее - АНОО ДО "ЦРР - Детский сад "Даринка", должник) несостоятельным (банкротом).

Решением Арбитражного суда Самарской области от 18.10.2021 АНОО ДО "ЦРР - Детский сад "Даринка" признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство сроком на шесть месяцев, конкурсным управляющим утвержден Рабченко Виктор Владимирович (далее - конкурсный управляющий).

Объявление о введении в отношении должника процедуры конкурсного производства опубликовано в газете "Коммерсантъ" N 199(7161) от 30.10.2021.

29.12.2021 Болдарева Нелли Ивановна (далее - Болдарева Н.И., кредитор) обратилась в Арбитражный суд Самарской области с заявлением о включении в реестр требований кредиторов должника в третью очередь требования в размере 421400 руб. (с учетом принятого судом уточнения требования).

Определением Арбитражного суда Самарской области от 18.04.2022 в удовлетворении заявления Болдаревой Н.И. о включении требований в реестр требований кредиторов должника - АНОО ДО "ЦРР - Детский сад "Даринка" отказано.

Не согласившись с принятым судебным актом, кредитор обратился в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит обжалуемое определение отменить как незаконное и необоснованное и принять по делу новый судебный акт, которым удовлетворить заявленные требования, ссылаясь на неполное выяснение судом обстоятельств, имеющих значение для дела, несоответствие выводов, изложенных в определении, обстоятельствам дела.

Кредитор в судебное заседание не явился, о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы извещен надлежащим образом.

Конкурсный управляющий в отзыве на апелляционную жалобу и в судебном заседании с доводами жалобы не согласился и просил обжалуемое определение оставить без изменения, а апелляционную жалобу кредитора - без удовлетворения.

Заявитель в отзыве на апелляционную жалобу с доводами жалобы не согласился и просил обжалуемое определение оставить без изменения, а апелляционную жалобу кредитора - без удовлетворения.

Заявитель в судебное заседание не явился, о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы извещен надлежащим образом.

Другие лица, участвующие в деле, отзывы на апелляционную жалобу не представили, в судебное заседание не явились, о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы извещены надлежащим образом.

В соответствии с требованиями статей 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассмотрено в отсутствие неявившихся лиц, участвующих в деле, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного заседания.

Законность и обоснованность обжалуемого определения проверяется в соответствии со статьями 266-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Исследовав доказательства по делу, изучив доводы, изложенные в апелляционной жалобе кредитора, отзывах конкурсного управляющего и заявителя на апелляционную жалобу, заслушав выступление присутствующего в судебном заседании конкурсного управляющего, арбитражный апелляционный суд считает, что апелляционная жалоба не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

В соответствии с частью 1 статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве), части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

По общему правилу, предусмотренному статьей 142 Закона о банкротстве, в конкурсном производстве установление размера требований кредиторов осуществляется в порядке, предусмотренном статьей 100 данного Закона. Реестр требований кредиторов подлежит закрытию по истечении двух месяцев с даты опубликования сведений о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства.

Требования поступили в арбитражный суд в пределах двухмесячного срока, установленного для предъявление требований о включении в реестр требований кредиторов.

В силу пункта 4 статьи 100 Закона о банкротстве при наличии возражений относительно требований кредиторов арбитражный суд проверяет обоснованность соответствующих требований кредиторов и доказательства уведомления других кредиторов о предъявлении таких требований. По результатам рассмотрения выносится определение арбитражного суда о включении или об отказе во включении указанных требований в реестр требований кредиторов. В определении арбитражного суда о включении указываются размер и очередность удовлетворения таких требований.

Требование кредитора к должнику в заявленном размере основано на неисполненных денежных обязательствах АНОО ДО "ЦРР - Детский сад "Даринка" перед Болдаревой Н.И. по договорам займа.

Кредитор в обоснование своих требований ссылается на следующие обстоятельства.

Между АНОО ДО "ЦРР - Детский сад "Даринка" и Болдаревой Н.И. были заключены:

- договор займа N 2 от 10.02.2019 на сумму 250000 руб.;

- договор займа N 3 от 15.03.2019 на сумму 124000 руб.

Общая сумма заемных средств по указанным договорам составила 374000 руб.

Общая сумма возвращенных денежных средств составила 318600 руб., что подтверждается выпиской с расчетного счета должника.

В результате возврата средств денежные средства по договору займа N 2 от 10.02.2019 возвращены в полном объеме, а по договору займа N 3 от 15.03.2019 возвращены в размере 68600 руб.

Таким образом, по мнению кредитора, задолженность по договору займа N 3 от 15.03.2019 составляет 55400 руб.

Кроме того, в 2019 году Болдарева Н.И. на условиях возврата внесла на расчетный счет АНОО ДО "ЦРР - Детский сад "Даринка" денежные средства в размере 366000 руб., что подтверждается выпиской с расчетного счета должника.

С учетом изложенного кредитор полагает, что АНОО ДО "ЦРР - Детский сад "Даринка" имеет перед Болдаревой Н.И. неисполненные денежные обязательства в размере 421400 руб.

Неоплата должником задолженности и введение в отношении него процедуры банкротства явилось основанием для предъявления кредитором настоящего заявления.

Отказывая в удовлетворении заявления, суд первой инстанции правомерно исходил из следующего.

Согласно разъяснениям, приведенным в пункте 26 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 35 от 22.06.2012 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" (далее - Постановление N 35), в силу пунктов 3 - 5 статьи 71 и пунктов 3 - 5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. Требование кредиторов, по которым не поступили возражения, рассматриваются арбитражным судом для проверки их обоснованности и наличия оснований для включения в реестр требований кредиторов.

С учетом специфики дел о банкротстве, при установлении требований кредиторов в деле о банкротстве установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

Целью проверки судом обоснованности требований является недопущение включения в реестр необоснованных требований, поскольку такое включение приводит к нарушению прав и законных интересов кредиторов, имеющих обоснованные требования, а также должника и его учредителей (участников).

В соответствии с пунктом 1 статьи 807 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору займа одна сторона (займодавец) передает или обязуется передать в собственность другой стороне (заемщику) деньги, вещи, определенные родовыми признаками, или ценные бумаги, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество полученных им вещей того же рода и качества либо таких же ценных бумаг.

Если займодавцем в договоре займа является гражданин, договор считается заключенным с момента передачи суммы займа или другого предмета договора займа заемщику или указанному им лицу.

В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей (пункт 2 статьи 808 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Таким образом, договор займа является реальным и в соответствии с пунктом 1 статьи 807 Гражданского кодекса Российской Федерации считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

Статьей 812 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что заемщик вправе оспаривать договор займа по его безденежности, доказывая, что деньги или другие вещи в действительности не получены им от займодавца или получены в меньшем количестве, чем указано в договоре. Если договор займа должен быть совершен в письменной форме (статья 808 Гражданского кодекса Российской Федерации), его оспаривание по безденежности путем свидетельских показаний не допускается, за исключением случаев, когда договор был заключен под влиянием обмана, насилия, угрозы, злонамеренного соглашения представителя заемщика с займодавцем или стечения тяжелых обстоятельств.

Кредитор, заявивший требования к должнику, как и лица, возражающие против этих требований, обязаны доказать обстоятельства, на которые они ссылаются как на основание своих требований или возражений. Законодательство гарантирует им право на предоставление доказательств (статьи 9, 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

В условиях банкротства должника, а значит, очевидной недостаточности у последнего денежных средств и иного имущества для расчета по всем долгам, судебным спором об установлении требования конкурсного кредитора затрагивается материальный интерес прочих кредиторов должника, конкурирующих за распределение конкурсной массы в свою пользу.

Кроме того, в сохранении имущества банкрота за собой заинтересованы его бенефициары, что повышает вероятность различных злоупотреблений, направленных на создание видимости не существовавших реально правоотношений.

Как следствие, во избежание необоснованных требований к должнику и нарушений прав его кредиторов к доказыванию обстоятельств, связанных с возникновением задолженности должника-банкрота, предъявляются повышенные требования.

Судебное исследование этих обстоятельств должно отличаться большей глубиной и широтой, по сравнению с обычным спором, тем более, если на такие обстоятельства указывают лица, участвующие в деле.

Для этого требуется исследование не только прямых, но и косвенных доказательств и их оценка на предмет согласованности между собой и позициями, занимаемыми сторонами спора.

Исследованию подлежит сама возможность по исполнению сделки.

При рассмотрении обоснованности требований кредитора подлежат проверке доказательства возникновения задолженности в соответствии с материально-правовыми нормами, которые регулируют обязательства, не исполненные должником.

Конкурирующий кредитор и арбитражный управляющий как лица, не участвовавшие в сделке, положенной в основу требований о включении в реестр, объективно лишены возможности представить в суд исчерпывающий объем доказательств, порочащих эту сделку.

В то же время они могут заявить убедительные доводы и (или) указать на такие прямые или косвенные доказательства, которые с разумной степенью достоверности позволили бы суду усомниться в действительности или заключенности сделки.

При этом необходимо иметь в виду, что целью проверки обоснованности требований является недопущение включения в реестр необоснованных требований, поскольку такое включение приводит к нарушению прав и законных интересов кредиторов, имеющих обоснованные требования, а также должника и его учредителей (участников).

В предмет доказывания по спорам об установлении обоснованности и размера требований кредиторов входит оценка сделки на предмет ее заключенности и действительности, обстоятельств возникновения долга, о реальности возникших между сторонами заемных отношений, установления факта наличия (отсутствия) общих хозяйственных связей между кредитором и должником, экономической целесообразности заключения сделки, оценка поведения сторон с точки зрения наличия или отсутствия злоупотребления правом при заключении сделки.

Таким образом, при рассмотрении требований кредитора в деле о банкротстве предъявляются повышенные требования к доказыванию и оценке фактических обстоятельств.

Следует учитывать разъяснения, изложенные в пункте 1 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации N 25 от 23.06.2015 "О применении судами некоторых положений раздела 1 части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" (далее - Постановление N 25) о том, что согласно пункту 3 статьи 1 Гражданского кодекса Российской Федерации при установлении, осуществлении и защите гражданских прав и при исполнении гражданских обязанностей участники гражданских правоотношений должны действовать добросовестно. В силу пункта 4 статьи 1 Гражданского кодекса Российской Федерации никто не вправе извлекать преимущество из своего незаконного или недобросовестного поведения.

Оценивая действия сторон как добросовестные или недобросовестные, следует исходить из поведения, ожидаемого от любого участника гражданского оборота, учитывающего права и законные интересы другой стороны, содействующего ей, в том числе в получении необходимой информации. По общему правилу пункта 5 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации добросовестность участников гражданских правоотношений и разумность их действий предполагаются, пока не доказано иное.

Поведение одной из сторон может быть признано недобросовестным не только при наличии обоснованного заявления другой стороны, но и по инициативе суда, если усматривается очевидное отклонение действий участника гражданского оборота от добросовестного поведения. В этом случае суд при рассмотрении дела выносит на обсуждение обстоятельства, явно свидетельствующие о таком недобросовестном поведении, даже если стороны на них не ссылались (статья 56 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации, статья 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Если будет установлено недобросовестное поведение одной из сторон, суд в зависимости от обстоятельств дела и с учетом характера и последствий такого поведения отказывает в защите принадлежащего ей права полностью или частично, а также применяет иные меры, обеспечивающие защиту интересов добросовестной стороны или третьих лиц от недобросовестного поведения другой стороны (пункт 2 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации), например, признает условие, которому недобросовестно воспрепятствовала или содействовала эта сторона соответственно наступившим или ненаступившим (пункт 3 статьи 157 Гражданского кодекса Российской Федерации); указывает, что заявление такой стороны о недействительности сделки не имеет правового значения (пункт 5 статьи 166 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Исходя из указанных разъяснений, суд первой инстанции при оценке действий сторон при заключении сделок, из которых возникла задолженность, обоснованно исходил из следующего.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ в отношении должника, Болдарева Н.И. с 02.06.2017 является директором и единственным учредителем АНОО ДО "ЦРР - Детский сад "Даринка", т.е. является контролирующим должника лицом (статья 61.10. Закона о банкротстве), а также заинтересованным лицом по отношению к должнику (статья 19 Закона о банкротстве).

Настоящее требование Болдаревой Н.И. к АНОО ДО "ЦРР - Детский сад "Даринка" в размере 421400 руб. в совокупности с еще одним, предъявленным к АНОО ДО "ЦРР - Детский сад "Даринка" требованием в размере 135000 руб. (основание: также договор займа между Болдаревой Н.И. и АНОО ДО "ЦРР - Детский сад "Даринка"), которое назначено к рассмотрению, составляет 556400 руб.

В случае включения данных сумм в реестр требований кредиторов должника Болдаревой Н.И. будет принадлежать более 50% требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов третьей очереди (в настоящее время в реестр требований кредиторов третьей очереди включены два независимых кредитора: ФНС - 20150 руб. и ООО "ПромМастер" - 409807 руб. 91 коп., итого: 429957 руб. 91 коп., что подтверждается реестром требований кредиторов должника).

Таким образом, в случае включения данных требований в реестр процедура банкротства будет контролироваться аффилированным и контролирующим должника лицом.

В соответствии с пунктом 1 статьи 170 Гражданского кодекса Российской Федерации сделка, совершенная лишь для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия (мнимая сделка), ничтожна.

Данная норма направлена на защиту от недобросовестности участников гражданского оборота.

Фиктивность мнимой сделки заключается в том, что у ее сторон нет цели достижения заявленных результатов. Волеизъявление сторон мнимой сделки не совпадает с их внутренней волей. Реальной целью мнимой сделки может быть, например, искусственное создание задолженности стороны сделки перед другой стороной для последующего инициирования процедуры банкротства и участия в распределении имущества должника.

В то же время для этой категории ничтожных сделок определения точной цели не требуется. Установление факта того, что стороны на самом деле не имели намерения на возникновение, изменение, прекращение гражданских прав и обязанностей, обычно порождаемых такой сделкой, является достаточным для квалификации сделки как ничтожной.

Сокрытие действительного смысла сделки находится в интересах обеих ее сторон. Совершая сделку лишь для вида, стороны правильно оформляют все документы, но создать реальные правовые последствия не стремятся. Поэтому факт расхождения волеизъявления с волей устанавливается судом путем анализа фактических обстоятельств, подтверждающих реальность намерений сторон.

Обстоятельства устанавливаются на основе оценки совокупности согласующихся между собой доказательств. Доказательства, обосновывающие требования и возражения, представляются в суд лицами, участвующими в деле, и суд не вправе уклониться от их оценки (статьи 65, 168, 170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Отсюда следует, что при наличии обстоятельств, очевидно указывающих на мнимость сделки, либо доводов стороны спора о мнимости, установление только тех обстоятельств, которые указывают на формальное исполнение сделки, явно недостаточно (тем более, если решение суда по спорной сделке влияет на принятие решений в деле о банкротстве, в частности, о включении в реестр требований кредиторов).

При рассмотрении вопроса о мнимости договора займа и документов, подтверждающих передачу денежных средств, суд не должен ограничиваться проверкой соответствия копий документов установленным законом формальным требованиям. Необходимо принимать во внимание и иные документы первичного учета, а также иные доказательства.

Проверяя действительность сделки, послужившей основанием для включения требований ответчика в реестр требований кредиторов, исходя из доводов о наличии признаков мнимости сделки и ее направленности на создание искусственной задолженности кредитора, суд должен осуществлять проверку, следуя принципу установления достаточных доказательств наличия или отсутствия фактических отношений по поставке. Целью такой проверки является установление обоснованности долга, возникшего из договора, и недопущение включения в реестр необоснованных требований, поскольку такое включение приводит к нарушению прав и законных интересов кредиторов, имеющих обоснованные требования, а также должника и его учредителей (участников). При наличии убедительных доказательств невозможности поставки бремя доказывания обратного возлагается на ответчика.

Указанная правовая позиция изложена в Постановлении Президиума Высшего Арбитражного Суда от 18.10.2012 N 7204/12 по делу NА70-5326/2011, Определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации N 305-ЭС16-2411 от 25.07.2016.

Следует учитывать, что стороны мнимой сделки могут также осуществить для вида ее формальное исполнение (пункт 86 Постановления N 25).

Ввиду того, что оспаривающие судебный акт кредиторы не являлись участниками правоотношений по спору с должником, инициированному конкурирующим с ними кредитором, они ограничены в возможности представления доказательств, подтверждающих их доводы. В то же время они должны заявить такие доводы или указать на такие прямые или косвенные доказательства, которые с разумной степенью достоверности позволили бы суду усомниться в достаточности и достоверности доказательств, представленных должником и имеющим с ним общий интерес кредитором. Бремя опровержения этих сомнений лежит на последнем, так как он должен обладать всеми доказательствами своих правоотношений с несостоятельным должником и, как следствие, не имеет затруднений в доказывании своей позиции в том числе и косвенными доказательствами.

Предъявление к кредиторам, не участвовавшим в правоотношении, такого же стандарта доказывания привело бы к неравенству кредиторов. Для уравнивания кредиторов в правах суд в силу пункта 3 статьи 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации должен оказывать содействие в реализации их прав, создавать условия для всестороннего и полного исследования доказательств, установления фактических обстоятельств и правильного применения законов и иных нормативных правовых актов при рассмотрении дела.

По мнению конкурсного управляющего, договоры займа N 2 от 10.02.2019 и N 3 от 15.03.2019, заключенные между Болдаревой Н.И. и АНОО ДО "ЦРР - Детский сад "Даринка", являются мнимыми сделками. Данные сделки направлены на создание кредиторской задолженности перед учредителем и бывшим директором АНОО ДО "ЦРР - Детский сад "Даринка", в качестве денежных средств, которые были внесены на счет должника от имени Болдаревой Н.И., использовались денежные средства, снятые ранее ею с расчетного счета самого АНОО ДО "ЦРР - Детский сад "Даринка".

В ходе проведения процедуры банкротства конкурсным управляющим была получена и проанализирована информация о движении денежных средств по расчетному счету АНОО ДО "ЦРР - Детский сад "Даринка" в ПАО "Сбербанк России".

Из движения денежных средств по расчетному счету усматривается, что с момента открытия расчетного счета Болдаревой Н.И., как директором организации и лицом, использующим карту, привязанную к счету, наличными денежными средствами была снята сумма, равная 799300 руб., а именно: в качестве средств под отчет 162500 руб., наличными 587800 руб., и в качестве возвратов займов 49000 руб.

В ходе судебного разбирательства от ПАО "Сбербанк России" истребована выписка о движении денежных средств по карте Болдаревой Н.И. в период, когда она осуществляла руководство должником.

Из проведенного анализа усматривается, что на карту Болдаревой Н.И. в период с 20 числа по 10 число следующего месяца перечислены денежные средства, которые можно расценить как оплату за пребывание детей в детском садике, что подтверждается равностью сумм, периодичностью и тем, что поступления происходили с открытия детского сада до января 2020 года, то есть до момента возбуждения уголовного дела и фактической остановки деятельности детского сада.

Всего в период с 26.12.2017 по 18.01.2020 на карту Болдаревой Н.И. в качестве оплаты за пребывание детей в детском саду поступило и было снято 3241024 руб.

Материалы дела содержат доказательства, подтверждающие, что Болдарева Н.И., действующая от своего имени, принимала и расходовала денежные средства АНОО ДО "ЦРР - Детский сад "Даринка", не внося их ни на расчетный счет, ни в кассу организации. Очевидно, что Болдарева Н.И. распоряжалась денежными средствами, которые фактически принадлежали должнику, по своему усмотрению.

Таким образом, общий объем денежных средств, полученных Болдаревой Н.И. в период осуществления полномочий руководителя на личную карту за должника и от должника с бизнес-карты, составил 4040324 руб.

Документов, обосновывающих расходование указанных денежных средств на нужды АНОО ДО "ЦРР - Детский сад "Даринка", ни конкурсному управляющему, ни в материалы дела не представлены.

Как следует из анализа счета, до даты возникновения первого обязательства 10.02.2019 (договор займа N 2 от 10.02.2019) Болдарева Н.И. получила от АНОО ДО "ЦРР - Детский сад "Даринка" наличными 461700 руб. (наличными с карты 357200 руб., под отчет 104500 руб.), а в период после образования займов Болдарева Н.И. получила от должника 337600 руб., в т.ч. наличными с карты 230600 руб., под отчет 58000 руб. и в качестве возврата собственных займов 49000 руб.

К заявлению о включении в реестр требований кредиторов Болдаревой Н.И. приложен расчет задолженности по внесенным денежным средствам.

Из данного документа следует, что кредитор в период с 11.03.2019 по 23.12.2019 погашены задолженность по договору займа N 2 полностью и частично по договору займа N 3. В назначениях платежей в расчете указано, что денежные средства проходили как "Оплата по кредитному договору N2" и "Оплата по кредитному договору N3".

Однако, как следует из выписки банка, лишь несколько платежей, а именно: от 24.03.2020 на сумму 22000 руб., от 21.01.2020 на сумму 4000 руб., от 25.09.2019 на сумму 11000 руб. и от 28.08.2019 на сумму 12000 руб. были проведены, как возврат займов. Первые два платежа на сумму 26000 руб. не нашли отражения в расчете задолженности, предоставленной заявителем.

Остальные платежи, приведенные в расчете, по банку проходили или как снятие наличных в банкомате по карте должника (8 операций в период от 11.03.2019 по 22.04.2019, от 08.05.2019, 5 операций в период с 13.06.2019 по 28.06.2019, операции от 30.07.2019, 27.08.2019, 28.08.2019, 07.10.2019, и 3 операции снятия наличных от 24.10.2019 по 23.12.2019) или перечислением денежных средств Болдаревой Н.И. как подотчетные суммы (перечисления от 22.04.2019, 27.05.2019, 22.07.2019, 15.08.2019, 28.08.2019 и 21.10.2019).

Указанные платежи в адрес Бондаревой Н.И. ею самой принимаются в качестве погашения "задолженности по кредитным договорам", однако, помимо этих платежей, в банковской выписке присутствуют 6 операций по снятию наличных в период с 08.05.2019 по 30.05.2019 на сумму 27300 руб., операция на сумму 3500 руб. от 11.11.2019, а также 5 операций в период с 15.11.2019 по 23.12.2019 на сумму 34700 руб. Всего было снято наличными 65500 руб., а также перечислено со счета должника под отчет в адрес Болдаревой Н.И. 13.06.2019, 19.08.2019, 21.10.2019 и 17.01.2020 денежные средства в размере 15700 руб.

Таким образом, денежные средства на сумму 81200 руб. не были учтены при расчетах между должником и Болдаревой Н.И., а если учесть пропущенные при расчете платежи в погашение займов на сумму 26000 руб., то получается, что остаток задолженности по договору займа N 3 погашен был полностью и должник не имеет никаких обязательств перед Болдаревой Н.И.

Относительно довода кредитора о взносах наличными в качестве временной финансовой помощи от Болдаревой Н.И. в адрес АНОО ДО "ЦРР - Детский сад "Даринка", то здесь тоже очевидны действия бывшего руководителя должника по искусственному созданию задолженности организации перед собой.

Из банковской выписки следует, что 09.04.2019 Болдарева Н.И. внесла на расчетный счет должника наличными 25000 руб., однако этим же днем, 09.04.2019, сняла в банкомате с карты организации 24000 руб. Кроме того, 13.06.2019 Болдарева Н.И. сняла с карты 32400 руб., а 14.06.2019, то есть на следующий день, внесла наличными 35000 руб., что свидетельствует о недобросовестных действиях руководителя АНОО ДО "ЦРР - Детский сад "Даринка" Болдаревой Н.И.

Фактически Болдарева Н.И. как директор должника возвращала ранее полученные ею денежные средства в хозяйственную деятельность АНОО ДО "ЦРР - Детский сад "Даринка", но оформляла данные операции не фактическим возвратом подотчетных сумм, а путем создания искусственной кредиторской задолженности.

Материалы дела не содержат достаточных доказательств того факта, что у Болдаревой Н.И. имелись собственные денежные средства, которые были внесены ею на расчетный счет в качестве займов.

Болдарева Н.И. использовала денежные средства, полученные ею от должника, или вносила наличные на свой счет из сумм, снятых ею ранее, накануне перечислений в адрес должника.

Таким образом, в действиях Болдаревой Н.И. прослеживается транзитный характер движения денежных средств, недоказанность наличия у бывшего директора финансовых возможностей по предоставлению займов организации и отсутствие разумных экономических мотивов совершения сделок, а также предъявление требования исключительно с целью получения контроля над процедурой банкротства, влекущего негативные последствия в виде уменьшения процентов голосов независимых добросовестных кредиторов с реальными требованиями к должнику и снижения доли их удовлетворения.

Получение самой Болдаревой Н.И. в указанный период значительных денежных средств от Болдаревой Н.И. в подотчет и в качестве премий свидетельствует о транзитной схеме движения денежных средств и не подтверждает факта возникновения у АНОО ДО "ЦРР - Детский сад "Даринка" реального денежного обязательства перед этим кредитором.

Единственным источником средств, за счет которых осуществлялось кредитование должника, являлись денежные средства самого должника от хозяйственной деятельности, что свидетельствует об искусственном кругообороте денежных средств и позволяет сделать вывод о злоупотреблении участником своими правами во вред остальным кредиторам и мнимости многочисленных заемных сделок.

При функционировании должника его руководитель объективно влияет на хозяйственную деятельность должника. Поэтому в случае последующей неплатежеспособности (либо недостаточности имущества) должника исходя из требований добросовестности, разумности и справедливости (пункт 2 статьи 6 Гражданского кодекса Российской Федерации) на такое лицо подлежит распределению риск банкротства контролируемого им лица, вызванного косвенным влиянием на неэффективное управление последним, посредством запрета в деле о несостоятельности противопоставлять свои требования требованиям иных (независимых) кредиторов.

Включение заявленных требований в реестр требований кредиторов позволит нарастить подконтрольную кредиторскую задолженность с противоправной целью последующего уменьшения в интересах должника и его аффилированных лиц количества голосов, приходящихся на долю независимых кредиторов, чем нарушается обязанность действовать в интересах кредиторов и должника.

Согласно пункту 3 статьи 1 Гражданского кодекса Российской Федерации при установлении, осуществлении и защите гражданских прав и при исполнении гражданских обязанностей участники гражданских правоотношений должны действовать добросовестно.

Никто не вправе извлекать преимущество из своего незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В случае несоблюдения запрета на недопущение злоупотребления правом суд на основании пункта 2 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации, с учетом характера и последствий допущенного злоупотребления, отказывает лицу в защите принадлежащего ему права полностью или частично, а также применяет иные предусмотренные законом меры.

Непосредственной целью правовых последствий, предусмотренных статьей 10 Гражданского кодекса Российской Федерации, а именно отказа в защите права лицу, злоупотребившему правом, является не наказание лица, злоупотребившего правом прав лица, потерпевшего от этого злоупотребления.

Указанные обстоятельства также свидетельствуют о наличии в действиях Болдаревой Н.И. злоупотребления правом, что является достаточным основанием для отказа во включении требований заявителя в реестр (абзац 4 пункта 4 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 63 от 23.12.2010 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)").

Данная правовая позиция отражена в Определении Верховного суда Российской Федерации от 06.07.2017 N 308-ЭС17-1556(1).

При таких обстоятельствах суд первой инстанции правомерно отказал в удовлетворении заявления Болдаревой Н.И. о включении в состав третьей очереди реестра требований кредиторов АНОО ДО "ЦРР - Детский сад "Даринка" требования в размере 421400 руб.

Приведенные в апелляционной жалобе доводы проверены судом апелляционной инстанции и признаны несостоятельными, поскольку данные доводы не опровергают установленные по делу обстоятельства и не могут поставить под сомнение правильность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права.

По существу доводы апелляционной жалобы сводятся к несогласию кредитора с оценкой судом представленных в материалы дела доказательств и исследованных обстоятельств, что не может служить основанием для отмены обжалуемого судебного акта.

На основании изложенного арбитражный апелляционный суд считает, что обжалуемое кредитором определение принято судом первой инстанции обоснованно, в соответствии с требованиями норм материального и процессуального права, и основания для его отмены отсутствуют.

В соответствии со статьей 102 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, подпунктом 12 пункта 1 статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации апелляционная жалоба на определение, вынесенное по результатам рассмотрения заявления о включении в реестр требований кредиторов должника, государственной пошлиной не оплачивается.

Руководствуясь статьями 101, 110, 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Самарской области от 18 апреля 2022 года по делу N А55-35061/2020 оставить без изменения, апелляционную жалобу Болдаревой Нелли Ивановны - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в месячный срок в Арбитражный суд Поволжского округа.

Председательствующий судья

В.А. Морозов

Судьи

О.В. Барковская С.А. Кузнецов