Постановление Десятого арбитражного апелляционного суда от 2 августа 2022 г. N 10АП-10643/22 по делу N А41-9614/2021

г. Москва

02 августа 2022 г.

Дело N А41-9614/21

Резолютивная часть постановления объявлена 28 июля 2022 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 02 августа 2022 года.

Десятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Терешина А.В.,

судей: Епифанцевой С.Ю., Семикина Д.С.,

при ведении протокола судебного заседания Заболоцких В.Н.,

при участии в заседании:

от АО РОСЭКСИМБАНК, АО "ЭКСАР" - Касьян А.А., представитель по доверенностям от 28.12.2021,

иные лица, участвующие в деле, не явились, извещены надлежащим образом,

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу конкурсного управляющего АО "ИНГРЕДИЕНС" на определение Арбитражного суда Московской области от 06.05.2022 по делу N А41-9614/21,

УСТАНОВИЛ:

определением Арбитражного суда Московской области от 16.02.2021 в отношении АО "Ингредиенс" (ИНН 5030090699, ОГРН 1175074004038) введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден Нерсисян Арсен Гарикович.

Публикация сведений о признании АО "Ингредиенс" несостоятельным (банкротом) произведена в газете "Коммерсантъ" N 104(7066) от 19.06.2021.

Решением Арбитражного суда Московской области от 26.11.2021 (резолютивная часть объявлена 25.11.2021) АО "Ингредиенс" признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден Нерсисян Арсен Гарикович.

15.07.2021 в Арбитражный суд Московской области поступило заявление АО Росэксимбанк о включении задолженности в размере 11 470 695 руб. 23 коп. в реестр требований кредиторов должника.

Протокольным определением суда от 20.09.2021 к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечено АО "ЭКСАР".

Определением от 06.05.2022 Арбитражный суд Московской области включил в третью очередь реестра требований кредиторов АО "Ингредиенс" требования АО Росэксимбанк в размере 11 470 695 руб. 23 коп.

Не согласившись с принятым судебным актом, конкурсный управляющий АО "ИНГРЕДИЕНС" обратился в Десятый арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит определение суда первой инстанции отменить, ссылаясь на неправильное применение судом норм материального права.

Апелляционная жалоба рассмотрена в соответствии с нормами статей 121 - 123, 153, 156 АПК РФ в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, в том числе публично, путем размещения информации на официальном сайте "Электронное правосудие" www.kad.arbitr.ru.

Законность и обоснованность определения суда первой инстанции проверены арбитражным апелляционным судом в соответствии со статьями 223, 266, 268 АПК РФ.

Исследовав и оценив в совокупности все имеющиеся в материалах дела доказательства, обсудив доводы апелляционной жалобы, арбитражный апелляционный суд не находит оснований для отмены определения суда первой инстанции.

В соответствии со статьей 32 Закона о банкротстве и частью 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

В соответствии с положениями Закона о банкротстве кредиторами признаются лица, имеющие по отношению к должнику права требования по денежным обязательствам и иным обязательствам, об уплате обязательных платежей, о выплате выходных пособий и об оплате труда лиц, работающих по трудовому договору (ст. 2); все требования кредиторов по денежным обязательствам, об уплате обязательных платежей, иные имущественные требования, за исключением требований о признании права собственности, о взыскании морального вреда, об истребовании имущества из чужого незаконного владения, о признании недействительными ничтожных сделок и о применении их недействительности, а также текущие обязательства, указанные в пункте 1 статьи 134 Закона, могут быть предъявлены только в ходе конкурсного производства (п. 1 ст. 126).

На основании пункта 6 статьи 16 Закона о банкротстве требования кредиторов включаются в реестр требований кредиторов и исключаются из него арбитражным управляющим или реестродержателем исключительно на основании вступивших в силу судебных актов, устанавливающих их состав и размер, если иное не определено настоящим пунктом.

В силу пункта 1 статьи 142 Закона о банкротстве установление требований кредиторов в ходе конкурсного производства осуществляется в порядке, предусмотренном статьей 100 Закона.

В соответствии с положениями Закона о банкротстве, регулирующими порядок установления требований кредиторов, кредиторы направляют свои требования к должнику в арбитражный суд с приложением судебного акта или иных документов, подтверждающих обоснованность этих требований.

Исходя из норм статей 71, 100, 142 Закона о банкротстве, пункта 26 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 35 от 22.06.12 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве", проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется арбитражным судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором, с другой стороны, требование кредиторов, по которым не поступили возражения, рассматриваются арбитражным судом для проверки их обоснованности и наличия оснований для включения в реестр требований кредиторов.

Целью такой проверки является установление обоснованности долга и недопущение включения в реестр необоснованных требований, поскольку включение таких требований приводит к нарушению прав и законных интересов кредиторов, имеющих обоснованные требования, а также интересов должника.

В круг доказывания по спору об установлении размера требований кредиторов в деле о банкротстве в обязательном порядке входит исследование судом обстоятельств возникновения долга.

С учетом специфики дел о банкротстве при установлении требований кредиторов в деле о банкротстве установленными могут быть признаны только такие требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

Из материалов дела следует, что между Государственным специализированным Российским экспортно-импортным банком (акционерное общество) и АО "Ингредиенс" заключен Договор N 1-ДФ/000-485 от 04.10.2019 о предоставлении финансирования под уступку денежных требований (договор факторинга), в соответствии с п. 1.1 которого финансовый агент обязуется выплачивать клиенту финансирование в счет денежных требований, оказывать клиенту услуги по административному управлению дебиторской задолженностью, а именно: по учету денежных требований и по управлению денежными требованиями в том числе по предъявлению денежных требований должникам к оплате, услуги по сбору с должников платежей и проведению расчетов, связанных с денежными требованиями, предусмотренные статьей 8 настоящего Договора, а клиент обязуется уступать финансовому агенту, эти денежные требования, а также уплачивать финансовому агенту вознаграждение за оказание указанных услуг в размера установленном в Договоре.

В соответствии с п. 1 ст. 824 ГК РФ по договору финансирования под уступку денежного требования (договору факторинга) одна сторона (клиент) обязуется уступить другой стороне - финансовому агенту (фактору) денежные требования к третьему лицу (должнику) и оплатить оказанные услуги, а финансовый агент (фактор) обязуется совершить не менее двух следующих действий, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки:

1) передавать клиенту денежные средства в счет денежных требований, в том числе в виде займа или предварительного платежа (аванса);

2) осуществлять учет денежных требований клиента к третьим лицам (должникам);

3) осуществлять права по денежным требованиям клиента, в том числе предъявлять должникам денежные требования к оплате, получать платежи от должников и производить расчеты, связанные с денежными требованиями;

4) осуществлять права по договорам об обеспечении исполнения обязательств должников.

В рамках Договора факторинга АО Росэксимбанк было предоставлено финансирование АО "Ингридиенс" под уступку денежных требований к ООО ПЗЗХПП "NAMANGAN UNIVERSAL SAVDO INVEST" в размере 4 858 006,29 долларов США. Факт передачи денежных требований подтверждается Реестрами передачи денежных требований, содержащих первичные учетные документы (универсальные передаточные документы), а факт поступления денежных средств на счет АО "Ингридиенс" подтверждается выпиской по лицевым счетам АО "Ингридиенс".

Согласно п. 5.2 Дополнительного соглашения N 1 к Договору факторинга, в случае поступления на счет финансового агента денежных средств в счет полного исполнения денежного требования по истечении срока оплаты, определяемого в соответствии с условиями Контракта, клиент обязуется дополнительно внести плату за предоставление денежных ресурсов в размере 6,5 (Шесть целых пять десятых) процента годовых от суммы неисполненного денежного требования за период со дня, следующего за днем окончания срока оплаты соответствующего денежного требования, определяемого в соответствии с Контрактом, по дату фактического исполнения денежного требования или соответствующей части денежного требования, либо по дату получения финансовым агентом страхового возмещения от Агентства.

Согласно п. 5.1 Контракта N 0910/19 от 09.10.2019, заключенного между АО "Ингридиенс" и ООО "NAMANGAN UNIVERSAL SAVDO INVEST", срок оплаты товара установлен в течение 180 календарных дней с даты отгрузки партии товара по Контракту.

Даты отгрузки партии товара подтверждается универсальными передаточными документами (УПД), являющимися приложениями к реестрам передачи денежных требований, и детализированы в расчете задолженности, который представлен АО Росэксимбанк.

Размер платы за предоставление денежных ресурсов составил 156 549,29 долларов США, что подтверждается расчетом АО Росэксимбанк.

Согласно официальным сведениям Банка России, курс доллара по состоянию на 07.06.2021 (на дату введения наблюдения) составил 73,2721 руб. за 1 доллар; таким образом, размер задолженности в рублях составляет 11 470 695,23 руб.

Заявитель жалобы в обоснование заявленных требований ссылается на то, что кредитором не представлено доказательств нарушения сроков оплаты уступленного денежного требования.

Однако срок поставки подтверждается первичными учетными документами - универсальными передаточными документами (п. 3.4 Контракта N 0910/19 от 09.10.2019)

Срок оплаты товаров установлен п. 5.1 Контракта, и составляет 180 календарных дней с даты отгрузки партии товара.

В соответствии с п. 3.5 Контракта датой отгрузки считается дата календарного штемпеля на ж/д накладной станции отправления.

Со стороны АО РОСЭКСИМБАНК в материалы дела для доказательства факта поставки товара был приобщен Контракт N 0910/19 от 09.10.2019, универсальные передаточные документы, иные первичные учетные документы, копии железнодорожных накладных.

Даты фактических платежей со стороны ООО ПЗЗХПП "NAMANGAN UNIVERSAL SAVDO INVEST" подтверждаются представленными в материалы дела выпиской по счету (Приложение N 12 к Заявлению о включении требований в реестр требований кредиторов), а также выпиской по счету (специальному банковскому счету) АО "Ингридиенс" за период с 04.10.2019 по 21.04.2021 (расширенной выпиской).

Доводы конкурсного управляющего о том, что он не получил часть документов от кредитора, которые обосновывают возникновение задолженности, опровергаются фактом заблаговременной отправки документов в адрес как конкурсного управляющего, так и самого должника при рассмотрении спора в суде первой инстанции.

Факт направления документов, об отсутствии которых заявляет конкурсный управляющий подтверждается чеком об отправке корреспонденции от 08.07.2021, описью вложения в ценное письмо (пункт N 6 описи), а также трекингом отслеживания почтового отправления NN 12310039052853.

Конкурсный управляющий должника указывает, что кредитором не представлены первичные документы по уступленному требованию, подтверждающие даты начала течения сроков погашения дебитором уступленного должником кредитору денежного требования.

Конкурсный управляющий указывает, что от АО РОСЭКСИМБАНК ему не были представлены первичные учетные документы, подтверждающие факт возникновения задолженности, а именно универсальные передаточные документы N N 21, 321, 366, 368, 375, 376, 395, 388, 374, 396, 432, 437, 441, 442, 454, 456, 467, 472, 480, 481, 487, 496, 504, 525, 530, 550, 552, 639, 640, 662, 675, 686, 697, 698, 715 к контракту N 0910/19 от 09.10.2019.

АО РОСЭКСИМБАНК в целях включения в реестр требований кредиторов АО "Ингридиенс" было подготовлено и направлено в суд первой инстанции, а также в адрес АО "Ингридиенс" и конкурсного управляющего АО "Ингридиенс" Заявление N 262-СД/РЭБ о включении требований в реестр требований кредиторов, что подтверждается чеками об отправке корреспонденции от 08.07.2021, описями вложения в ценные письма, а также трекингами отслеживания почтовых отправлений NN 12310039052853 и 12310039052822.

Таким образом, универсальные передаточные документы, об отсутствии которых указывает конкурсный управляющий имеются как в материалах дела, так и были направлены сторонам по делу.

Относительно универсального передаточного документа N 21 в суд первой инстанции сообщалось, что в расчете была допущена опечатка в номере передаточного документа, корректный номер универсального передаточного документа - N 268, который приложен как в материалы дела, так и был направлен должнику и конкурсному управляющему.

Кроме того, указанные выше документы повторно направлялись в адрес конкурсного управляющего и должника 20.10.2021 посредством АО "Почта России" (номера отслеживания 80081465771854 и 80081465771847); документы получены как управляющим, так и должником.

Вопреки доводам заявителя доказательством уступки от АО "Ингридиенс" к АО РОСЭКСИМБАНК денежных требований к должнику ООО ПЗЗХПП "NAMANGAN UNIVERSAL SAVDO INVEST" являются реестры денежных требований.

Согласно Приложению N 5 к Договору факторинга, в реестре денежных требований указываются наименование должника, его регистрационный номер в реестре юридических лиц, а также первичные документы, подтверждающие поставку, в данном случае - универсальные передаточные документы, с указанием их реквизитов и сумм.

Со стороны кредитора в адрес суда первой инстанции, Должника и конкурсного управляющего Должника были направлены одинаковые комплекты документов, которые содержали в себе в том числе и реестры денежных требований, а также универсальные передаточные документы, которые являлись приложением к ним.

Доводы конкурсного управляющего относительно недоказанности предоставления финансирования должнику являются необоснованными, поскольку финансирование АО "Ингридиенс" подтверждается выпиской по операциям на счете (специальном банковском счете) АО РОСЭКСИМБАНК за период с 04.10.2019 по 21.04.2021 (расширенной выпиской).

По мнению управляющего, на сумму финансирования не должно начисляться НДС, однако согласно п. 7.2 Дополнительного соглашения N 1 к Договору N 1-ДФ/000-485 от 04.10.2019 о предоставлении финансирования под уступку денежных требований (далее - "Договор факторинга") сумма вознаграждения указана в настоящем Дополнительном соглашении без учета налога на добавленную стоимость (НДС).

На сумму вознаграждения Финансового агента начисляется НДС в порядке и в размере, которые установлены законодательством Российской Федерации.

Кроме того, финансирование под уступку права требования к числу банковских операций не относится (ст. 5 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности"), в связи с чем согласно пп. 3 п. 3 ст. 149 Налогового кодекса Российской Федерации, в которой установлено освобождение от НДС банковских услуг, на факторинговые операции не распространяется.

Таким образом, услуги по договору факторинга облагаются НДС.

Указанная выше позиция также подтверждается письмом Министерства по налогам и сборам Российской Федерации от 15.06.2004 N 03-2-06/1/1371/22: "операции банков, осуществляемые по договору финансирования под уступку денежного требования вне зависимости от условий договора финансирования, подлежат обложению налогом на добавленную стоимость".

Со стороны конкурсного управляющего в суд первой инстанции не представлено доказательств, опровергающих заключенность договора факторинга, либо надлежащего исполнения обязательств по договору факторинга, неисполнение которых исключало бы законность предъявленного требования о взыскании платы за предоставление денежных ресурсов.

Как установлено в п. 1.1 Договора N 1-ДФ/000-485 от 04.10.2019 о предоставлении финансирования под уступку денежных требований, по настоящему Договору Финансовый агент обязуется в соответствии с положениями настоящего Договора выплачивать Клиенту Финансирование в счет Денежных требований, оказывать Клиенту услуги по административному управлению дебиторской задолженностью, а именно: по учету Денежных требований. и по управлению Денежными требованиями в том числе по предъявлению Денежных требований Должникам к оплате, услуги по сбору с должников платежей и проведению расчетов, связанных с Денежными требованиями, предусмотренные статьей 8 настоящего Договора, а Клиент обязуется уступать Финансовому агенту, эти Денежные требования, а также уплачивать Финансовому агенту вознаграждение за оказание указанных услуг в размера установленном в Договоре.

Согласно п. 8.3 Договора в рамках административного управления дебиторской задолженностью Финансовый агент осуществляет ряд действий, в том числе обработку документов (пп. а), учет и контроль текущего состояния Денежных требований к Должникам (пп. б), возврат денежных средств клиенту по платежам должника, по которым не выплачено финансирование (пп. в), предоставляет предъявляет Денежные требования к оплате Должникам (пп. д).

При этом основным обязательством по договору факторинга являлось предоставление финансирования, которое и было предоставлено, что подтверждается представленными в материалы дела доказательствами. Кроме того, АО РОСЭКСИМБАНК совершало и иные операции, в том числе по административному управлению дебиторской задолженностью: например, в адрес ООО ПЗЗХПП "NAMANGAN UNIVERSAL SAVDO INVEST" направлялись претензии N 1763 от 14.08.2020, N 2068 от 22.09.2020.

Также претензии направлялись и в адрес поручителя - ООО "NAMANGANULGUR-JISAVDOINVEST", а именно N 1764 от 14.08.2020 и N 2067 от 22.09.2020.

Таким образом, доводы конкурсного управляющего о непредоставлении доказательств исполнения своих обязательств по договору факторинга являются несостоятельными и противоречащими фактическим обстоятельствам дела.

Конкурсный управляющий полагает, что отсутствуют основания для взыскания с Должника вознаграждения за предоставленное финансирование после погашения требования путем уступки требования к покупателю по договору поставки.

Однако заявление о включении требований АО РОСЭКСИМБАНК в реестр требований кредиторов АО "Ингридиенс" N 262-СД/РЭБ от 08.07.2021 мотивировано пунктом 5.2 Дополнительного соглашения N 1 к Договору N 1-ДФ/000-485 от 04.10.2019 о предоставлении финансирования под уступку денежных требований (далее - "Договор факторинга").

Согласно п. 5.2 Дополнительного соглашения N 1 к Договору факторинга, в случае поступления на счет Финансового агента денежных средств в счет полного исполнения Денежного требования по истечении срока оплаты, определяемого в соответствии с условиями Контракта, Клиент обязуется дополнительно внести плату за предоставление денежных ресурсов в размере 6,5 (Шесть целых пять десятых) процента годовых от суммы неисполненного Денежного требования за период со дня, следующего за днем окончания срока оплаты соответствующего Денежного требования, определяемого в соответствии с Контрактом, по дату фактического исполнения Денежного требования или соответствующей части Денежного требования, либо по дату получения Финансовым агентом страхового возмещения от Агентства.

Обязательством же по самому Договору факторинга являются предоставление Финансовым агентом (АО РОСЭКСИМБАНК) финансирования Клиенту (АО "Ингридиенс") в счет Денежных требований, оказание Клиенту услуг по административному управлению дебиторской задолженностью, услуг по сбору с должников платежей и проведению расчетов, связанных с Денежными требованиями, а обязательствами Клиента - уступать Финансовому агенту установленные в Договоре факторинга денежные требования, а также уплачивать Финансовому агенту вознаграждение за оказание указанных услуг (пункт 1.1 Договора Факторинга).

Таким образом, требование кредитора АО РОСЭКСИМБАНК основано на обязанности АО "Ингридиенс" внести плату за предоставление денежных ресурсов согласно п. 5.2 Дополнительного соглашения N 1 к Договору факторинга, а не возврате суммы финансирования согласно п. 1.1 Договора факторинга.

Плата за предоставление денежных ресурсов не входит в состав финансирования, а является отдельным самостоятельным обязательством, предусмотренным п. 5.2 Дополнительного соглашения N 1 к Договору факторинга.

По условиям договора, переход финансируемого права требования к АО РОСЭКСИМБАНК не предопределяет прекращение на стороне АО "Ингридиенс" обязательств по уплате платы за предоставление денежных ресурсов, предусмотренной п. 5.2 Дополнительного соглашения N 1 к Договору факторинга; таким образом, данный довод АО "Ингридиенс" является несостоятельным.

Сумма предоставленного финансирования составила 4 858 006,29 долларов США, а сумма требований по предоставлению денежных ресурсов, которая является основанием для включения требований реестр требований кредиторов - 156 549,29 долларов США.

Таким образом, обязательства АО РОСЭКСИМБАНК по предоставлению финансирования были полностью исполнены банком; а начисление платы за предоставление денежных ресурсов соответствует п. 5.2 Дополнительного соглашения N 1 к Договору факторинга, в связи с чем довод конкурсного управляющего об отсутствии оснований для взыскания с Должника вознаграждения за предоставленное финансирование является несостоятельным, Должник не отказался от предоставленного финансирования, а напротив, принял финансирование и распорядился денежными средствами по своему усмотрению.

Конкурсный управляющий считает, что договор является незаключенным в части установления финансовых санкций после осуществления погашения задолженности путем уступки требования, и в связи с наступлением отменительного условия.

Так, по мнению конкурсного управляющего, если требование АО "Ингридиенс" к должнику по договору поставки - ООО ПЗЗХПП "NAMANGAN UNIVERSAL SAVDO INVEST" было уступлено им АО РОСЭКСИМБАНК, то банк не вправе требовать исполнения от АО "Ингридиенс" обязательств, предусмотренных п. 5.2 Дополнительного соглашения N 1 к Договору факторинга.

Согласно ст. 309 ГК РФ обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований - в соответствии с обычаями или иными обычно предъявляемыми требованиями.

В соответствии со ст. 310 ГК РФ односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются.

Сам факт уступки права требования к должнику ООО ПЗЗХПП "NAMANGAN UNIVERSAL SAVDO INVEST" основного долга по договору поставки не освобождает АО "Ингридиенс" от исполнения обязательств по внесению платы за предоставление денежных ресурсов, так как правовая природа данных требований различна, о чем указывалось в пункте 7 настоящего отзыва.

Довод конкурсного управляющего о незаключенности Договора в части установления финансовых санкций после осуществления погашения задолженности путем уступки требования основан на неверном понимании основания для включения требований АО РОСЭКСИМБАНК в реестр требований кредиторов, и является несостоятельным.

Доводы конкурсного управляющего АО "Ингридиенс" о незаключенности дополнительного соглашения N 1 к Договору факторинга в связи с необращением в страховую компания АО "ЭКСАР", которое препятствовало наступлению отменительного условия, предусмотренного пункта 5.2 Дополнительного соглашения N 1 к Договору факторинга, а также о возможном злоупотреблении правом являются также необоснованными.

Между АО РОСЭКСИМБАНК и АО "Ингредиенс" был заключен Договор N 1-ДФ/000-485 от 04.10.2019 о предоставлении финансирования под уступку денежных требований, вместе с Дополнительными соглашениями N 1 от 04.10.2019, N 2 от 27.05.2020, N 3 от 22.07.2020, N 4 от 07.10.2020.

Также между АО РОСЭКСИМБАНК и Акционерным обществом "Российское агентство по страхованию экспортных кредитов и инвестиций" (АО "ЭКСАР") был заключен Договор страхования N 195-18-04-I от 03.12.2018 (далее - "Договор страхования"), согласно которому были застрахованы страховые риски экспортера АО "ИНГРЕДИЕНС" по отношению к должнику ООО ПЗЗХПП "NAMANGAN UNIVERSAL SAVDO INVEST" (ИНН 302168477, резидент республики Узбекистан) в период с 08.08.2019 по 07.08.2020.

В соответствии с п. 2.1 Правил страхования, являющимися неотъемлемой частью Договора страхования, страховым риском по договору страхования является возможное неисполнение или ненадлежащее исполнение Должником его обязательств по оплате застрахованной Дебиторской задолженности, прямо вызванные наступлением одного или нескольких страховых событий, предусмотренных Договором страхования из указанных в пп. 3.2 (Предпринимательские риски) и 3.3 (Политические риски).

В соответствии с п. 3.2. к страховым событиям, связанным с предпринимательскими рисками относятся в том числе такие события, как длительная просрочка платежа Должником (п. 3.2.1).

Согласно п. 7.2. Правил страхования, Страхователь обязуется действовать добросовестно и разумно, проявлять надлежащую осмотрительность в течение срока действия Договора страхования и принимать решения при предоставлении Финансирования, а также в ходе взаимодействия с Экспортерами и Должниками, лицами, предоставляющими Обеспечение, и любыми иными лицами, с той степенью осторожности, которую можно было бы ожидать от него, если бы он не был застрахован. Страхователь обязан прилагать разумные усилия в целях защиты своих прав от нарушений со стороны Экспортеров, Должников и (или) любых третьих лиц.

Как указано в п. 10.1, 10.2 Правил страхования, в случае неплатежа Должника Страхователь обязан:

10.1. Уведомить Агентство о факте неисполнения или ненадлежащего исполнения Должником его обязательств по оплате застрахованной Дебиторской задолженности (о факте неплатежа Должника) по установленной форме (уведомление о реализации страхового риска) в течение 30 календарных дней с Даты платежа. Как видно из изложенного выше, уведомление о реализации была направлено банком в адрес АО "ЭКСАР" в установленный срок.

10.2. Во внесудебном порядке предпринять все необходимые действия для получения оплаты со стороны Должника, реализовав все имеющиеся у Страхователя права по Экспортному контракту и Обеспечению (если применимо), а также предпринять иные действия, направленные на предотвращение или уменьшение возможных убытков, действуя с той степенью осторожности и разумности, которую можно было бы ожидать от него, если бы он не был застрахован.

Во исполнение обязанностей, предусмотренных договором страхования, АО РОСЭКСИМБАНК совершало необходимые действия для получения оплаты со стороны Должника: например, в адрес ООО ПЗЗХПП "NAMANGAN UNIVERSAL SAVDO INVEST" направлялись претензии N 540/РЭБ от 17.03.2021, N 1763 от 14.08.2020, N 2068 от 22.09.2020. Также претензии направлялись и в адрес поручителя - ООО "NAMANGANULGURJISAVDOINVEST", а именно N 595/РЭБ от 24.03.2021, N 1764 от 14.08.2020 и N 2067 от 22.09.2020.

27.07.2020 ООО ПЗЗХПП "NAMANGAN UNIVERSAL SAVDO INVEST" допущено нарушение срока погашения задолженности по Экспортному контракту, в связи с чем 24.08.2020 АО РОСЭКСИМБАНК направил в адрес АО "ЭКСАР" уведомление о реализации страхового риска на сумму 1 021 566,15 долларов США. В дальнейшем размер задолженности нарастал.

Сведения о суммах просроченных платежей, количестве дней просрочки платежа, а также начисленном размере платы за предоставление денежных требований был приведен в Расчете задолженности АО "Ингредиенс", который был приобщен к материалам дела при рассмотрении спора в суде первой инстанции, так как именно данные обстоятельства давали АО РОСЭКСИМБАНК право начислить плату за предоставление денежных ресурсов.

После наступления неплатежа и направления уведомления о реализации риска и до 14.04.2021 ООО ПЗЗХПП "NAMANGAN UNIVERSAL SAVDO INVEST" были осуществлены платежи на общую сумму 790 000 долларов США.

22.04.2021 АО РОСЭКСИМБАНК направило в АО "ЭКСАР" заявление о выплате страхового возмещения, уведомив о том, что банком продолжается исполнение обязанностей по получению платежей, предусмотренные п. 7.2, 10.1, 10.2 Правил страхования.

29.06.2021 АО "ЭКСАР" в том числе с учетом доказательств исполнения обязанностей, предусмотренных п. 7.2, 10.1, 10.2 Правил страхования признало событие страховым случаем, что подтверждается страховым актом N 000206/20/01.

Согласно п. 11.6, 11.7 Правил страхования сумма убытка страхователя рассчитывается как разница между суммой Финансирования по не оплаченной на момент приостановления страхования (см. п. 10.10) застрахованной Дебиторской задолженности, и сумм, отнесенных в погашение застрахованной Дебиторской задолженности (см. в том числе пп. 11.9.1 и 11.9.2 - распределение сумм, полученных от Должника до выплаты страхового возмещения), в частности суммы частичного погашения Дебиторской задолженности, произведенного Должником.

Таким образом, выплата страхового возмещения возможна исключительно в том случае, если страхователь предпримет все возможные действия по получению платежей непосредственно от должника. Выплата страхового возмещения была произведена с учетом исполнения страхователем указанных обязанностей по принятию всех возможных мер, связанных непосредственно с получением денежных средств от должника.

В соответствии приведенными положениями Правил страхования сумма страхового возмещения, подлежащая выплате Страхователю (за вычетом незастрахованной доли 10%), составила 2 346 410,96 долларов США, которое выплачено 02.07.2021 банку согласно заявлению на перевод N 91.

Согласно ч. 1 ст. 46.1 Федерального закона "Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности" от 08.12.2003 N 164-ФЗ функции по осуществлению финансовой, страховой, гарантийной и иной поддержки экспорта реализуются акционерным обществом "Российский экспортный центр" (далее - Российский экспортный центр), акционерным обществом "Российское агентство по страхованию экспортных кредитов и инвестиций", Государственным специализированным Российским экспортно-импортным банком (акционерное общество) и их дочерними хозяйственными обществами в соответствии с настоящим Федеральным законом, актами Правительства Российской Федерации, решениями уполномоченных органов управления этих организаций.

За период действия и исполнения Договора факторинга от АО "Ингридиенс", ни во время подписания дополнительных соглашений к Договору должник ни разу не выразил сомнений относительно действительности условия, предусмотренного пунктом 5.2 Дополнительного соглашения N 1 к Договору факторинга, не предложил исключить данное договорное условие.

Таким образом, в действиях АО РОСЭКСИМБАНК отсутствуют признаки искусственного создания просрочки, в связи с чем причинно-следственная связь между обращением за выплатой в АО "ЭКСАР" и реализации прав на основании п. 5.2 Дополнительного соглашения к Договору факторинга отсутствуют.

Более того, АО "Ингридиенс" оплачивало плату за предоставление денежных ресурсов, что подтверждается выпиской по операциям на счете АО "Ингридиенс" на сумму 12 долларов 37 центов; таким образом, АО "Ингридиенс" ранее было согласно с существованием условия, предусмотренного пунктом 5.2 Дополнительного соглашения N 1 к Договору факторинга.

При этом основным условием для начисления платы за предоставление денежных ресурсов является факт просрочки оплаты денежных требований.

Таким образом, выплата страхового возмещения не подменяет собой погашение требований основным должником.

В зависимости от погашений определяется размер выплаты, и условия, основания для выплаты.

Следовательно, АО "ЭКСАР" выплачивает страховое возмещение только после предпринятия страхователем всех действий, необходимых для возврата просроченной суммы задолженности от должника.

В действиях АО "РОСЭКСИМБАНК" отсутствуют признаки злоупотребления правом.

Иные доводы также изучены судом и подлежат отклонению как необоснованные и противоречащие материалам дела.

Таким образом, учитывая, что в материалах дела имеются доказательства, подтверждающие, исполнение кредитором спорного договора, суд апелляционной инстанции также приходит к выводу об удовлетворении заявленных требований.

Доводы апелляционной жалобы направлены на переоценку норм материального права, не содержат фактов, которые не были бы проверены и не учтены судом первой инстанции при рассмотрении дела и имели бы юридическое значение для вынесения судебного акта по существу, влияли на обоснованность и законность судебного акта, либо опровергали выводы суда первой инстанции, в связи с чем признаются апелляционным судом несостоятельными и не могут служить основанием для отмены или изменения оспариваемого определения суда.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в соответствии с пунктом 4 статьи 270 АПК РФ безусловным основанием для отмены обжалуемого судебного акта, судом первой инстанции не допущено.

Руководствуясь статьями 223, 266, 268, 269, 271, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Московской области от 06.05.2022 по делу N А41-9614/21 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Московского округа в месячный срок со дня его принятия. Подача жалобы осуществляется через Арбитражный суд Московской области.

Председательствующий

А.В. Терешин

Судьи

Д.С. Семикин С.Ю. Епифанцева