Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 22 ноября 2022 г. N 09АП-56393/22 по делу N А40-1253/2017

г. Москва

22 ноября 2022 г.

Дело N А40-1253/17

Резолютивная часть постановления объявлена 15 ноября 2022 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 22 ноября 2022 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи С.А. Назаровой,

судей Ж.Ц. Бальжинимаевой, А.А. Комарова,

при ведении протокола секретарем судебного заседания К.Б. Халиловой,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу АО "Инвестиционный фонд Казахстана" на определение Арбитражного суда города Москвы от 18.07.2022 по делу N А40-1253/17, вынесенное судьей Марковым П.А., об исключении требований АО "Инвестиционный фонд Казахстана" в размере 5.594.037.484,59 рублей из третьей очереди реестра требований кредиторов ООО Зерновая компания "НАСТЮША", в рамках дела о признании несостоятельным (банкротом) ООО Зерновая компания "НАСТЮША",

при участии в судебном заседании: от ООО "Систем Инжиниринг" - Комов В.А. (по дов. от 17.06.22 г.); от ООО Зерновая компания "НАСТЮША" - Туманова Д.Р. (по дов. от 27.06.22 г.)

Иные лица не явились, извещены.

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда города Москвы от 12.01.2017 принято к производству заявление АО "ForteBank" о признании несостоятельным (банкротом) ООО Зерновая компания "НАСТЮША", возбуждено производство по делу N А40-1253/17.

Решением суда от 21.02.2018 должник признан банкротом, открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден Никеев А.П.

Определениями Арбитражного суда города Москвы от 27.11.2017, 10.09.2018 в реестр требований кредиторов должника включены требования АО "Инвестиционный фонд Казахстана" в общем размере 19.440.426.628 рублей основного долга, 13.861.212.738,15 рублей неустойки.

Конкурсный управляющий должника 26.04.2022 обратился в суд с заявлением об исключении из реестра кредиторов должника требования кредитора АО "Инвестиционный фонд Казахстана" в размере 5 594 037 484,59 руб., включенные определением от 27.11.2017.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 18 июля 2022 года исключены требования АО "Инвестиционный фонд Казахстана" в размере 5.594.037.484,59 рублей из третьей очереди реестра требований кредиторов ООО Зерновая компания "НАСТЮША".

Не согласившись с принятым судебным актом, АО "Инвестиционный фонд Казахстана" обратилось в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит отменить определение, в удовлетворении требований управляющего отказать, в обоснование ссылаясь на нарушение судом норм материального и процессуального права.

Представители конкурсного управляющего должника и ООО "Систем Инжиниринг" в судебном заседании возражали против удовлетворения жалобы.

Иные лица, участвующие в деле в судебное заседание не явились, о времени и месте судебного разбирательства извещены надлежаще.

Рассмотрев дело в порядке статей 156, 266 и 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, исследовав материалы дела, проверив законность и обоснованность определения, суд апелляционной инстанции приходит к выводу об отсутствии правовых оснований к отмене определения суда первой инстанции, в силу следующего.

Согласно статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закона о банкротстве) и части 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

В соответствии с пунктом 6 статьи 16 Закона о банкротстве требования кредиторов включаются в реестр требований кредиторов и исключаются из него арбитражным управляющим или реестродержателем исключительно на основании вступивших в силу судебных актов, устанавливающих их состав и размер, если иное не определено настоящим пунктом.

Пунктом 8 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 15 декабря 2004 г. N 29 "О некоторых вопросах практики применения Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" разъяснено, что возможность исключения требования из реестра требований кредиторов, предусмотренная пунктом 6 статьи 16 Закона о банкротстве, реализуется по заявлениям кредиторов об исключении их собственных требований из реестра кредиторов.

Вступившими в законную силу Определениями Арбитражного суда города Москвы от 27.11.2017, 10.09.2018 в реестр требований кредиторов должника включены требования АО "Инвестиционный фонд Казахстана" в общем размере 19.440.426.628 рублей основного долга, 13.861.212.738,15 рублей неустойки.

Конкурсный управляющий должника в обоснование требования об исключении из реестра сослался на то, часть требований была погашена солидарными должниками за счет принятого в собственность имущества, а также за счет взысканий в порядке исполнительного производства с солидарных должников. Общая сумма погашений составила 31.173.435.166,02 казахских тенге, что по курсам на дату погашений составляет 5.594.037.484,59 рублей.

Признавая требования конкурсного управляющего обоснованными, суд первой инстанции исходил из того, что в соответствии с п. 3 ст. 137 Закона о банкротстве сумма задолженности основного долга в соответствии с ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" погашается ранее, чем убытки, неустойки (штрафы, пени) и иные финансовые санкции, и сумма погашений в размере 5.594.037.484,59 рублей подлежит исключению из 3-й очереди реестра требований кредиторов должника, а не из 3-й очереди с очередностью удовлетворения после погашения основной задолженности и причитающихся процентов.

С выводами суда первой инстанции апелляционный суд соглашается, в силу следующего.

В соответствии с пунктом 3 статьи 121 Закона о банкротстве после удовлетворения требования кредитора, включенного в реестр, внешний управляющий или реестродержатель исключает такое требование из реестра, при этом в случае, если ведение реестра осуществляется реестродержателем, документы, подтверждающие удовлетворение требования кредитора, направляются внешним управляющим реестродержателю.

Согласно пункту 10 статьи 142 Закона о банкротстве конкурсный управляющий вносит в реестр сведения о погашении требований кредиторов.

Пунктом 6 Постановления Правительства Российской Федерации от 09.07.2004 N 345 "Об утверждении Общих правил ведения арбитражным управляющим реестра требований кредиторов" предусмотрено, что в случае полного погашения требования кредитора или отказа кредитора от требования в соответствующей записи реестра делается отметка об исключении требования кредитора с указанием даты и основания для исключения.

В случае частичного погашения требования кредитора в соответствующей записи реестра делается отметка о частичном погашении с указанием размера непогашенного требования, даты погашения, суммы погашенного требования и пропорции погашения требования кредитора.

Пунктом 31 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" (далее - Постановление N 35) разъяснено, что в связи с изложенным при полном или частичном погашении требований кредиторов правило абзаца первого пункта 6 статьи 16 Закона о банкротстве об исключении требований кредиторов из реестра исключительно на основании судебных актов не применяется, арбитражный управляющий (реестродержатель) вносит в реестр сведения о погашении требований самостоятельно, причем данное правило применяется во всех процедурах банкротства.

Как следует из материалов дела, вступившими в законную силу Определениями Арбитражного суда города Москвы от 27.11.2017, 10.09.2018 в реестр требований кредиторов должника включены требования АО "Инвестиционный фонд Казахстана" в общем размере 19.440.426.628 рублей основного долга, 13.861.212.738,15 рублей неустойки, которые основаны на заключенном 07.03.2008 между АО "Банк Развития Казахстана" и должником договоре займа N КЭ144-с/08 на сумму 160 000 000 долларов США.

В рамках измененных условий реализации экспортной операции, реструктуризации обязательств по договору займа, сумма займа перераспределена другим юридическим лицам, о чем были подписаны соответствующие соглашения, и между Банком и должником заключено дополнительное соглашение N ДОП 01/КЭ144-С/09 от 06.03.2009 г. к договору займа, в соответствии с условиями которого, должник несет солидарную ответственность перед Банком за надлежащее исполнение обязательств юридическими лицами по перераспределенным суммам займа, а именно:

- между Банком, ООО Зерновая компания "Настюша" и ТОО "Булаевский элеватор" N ДЦЭ007-С/09 от 06.01.2009 г.;

- между Банком, ООО Зерновая компания "Настюша" и ТОО "Кайранколь Астык" N ДЦЭ009-С/09 от 06.01.2009 г.;

- между Банком, ООО Зерновая компания "Настюша" и ТОО "Киялы - Астык" N ДЦЭ008-С/09 от 06.01.2009 г.;

- между Банком, ООО Зерновая компания "Настюша" и ТОО "Смирновский элеватор" N ДЦЭ011-С/09 от 06.01.2009 г.;

- между Банком, ООО Зерновая компания "Настюша" и ТОО "ХПК Петропавл - Астык" N ДЦЭ010-С/09 от 06.01.2009 г. (далее - "Соглашения").

В соответствии с условиями данных Соглашений, сумма займа, предусмотренная по договору займа, перераспределена указанным юридическим лицам, в связи с чем, заключены соответствующие договоры займов.

В связи с тем, что задолженность по указанным соглашениям не погашена, кредитор обратился в дело о банкротстве должника с требованиями о включении в реестр требований кредиторов, которые удовлетворены определениями от 27.11.2017 г. и 10.09.2018 (довключение процентов за пользование займом и неустойки на дату введения наблюдения).

В обоснование заявления, конкурсный управляющий должника ссылается на то, что часть требований, включенных в реестр, была погашена солидарными должниками за счет принятого в собственность имущества, а также за счет взысканий в порядке исполнительного производства с солидарных должников. Общая сумма погашений составила 31.173.435.166,02 казахских тенге, что по курсам на дату погашений составляет 5.594.037.484,59 рублей.

Судом первой инстанции установлено, что погашения произведены в следующем порядке: принятие в собственность имущества ТОО "ХПК Петропавл - Астык" с начальной стоимостью имущества в размере 7 199 616 388,27 тенге, что по курсу на 07.11.2018 г. эквивалентно 1 284 431 106,00 руб.; принятие в собственность имущества ТОО "Булаевский элеватор" с начальной стоимостью имущества в размере 9 611 362 572,00 тенге, что по курсу на 07.11.2018 г. эквивалентно 1 714 693 171,00 руб.; принятие в собственность имущества ТОО "Киялы - Астык" с начальной стоимостью имущества в размере 7 727 297 348,36 тенге, что по курсу на 12.11.2018 г. эквивалентно 1 396 322 631,00 руб.; принятие в собственность имущества ТОО "Смирновский элеватор" с начальной стоимостью имущества в размере 6 547 200 036,21 тенге, что по курсу на 12.11.2018 г. эквивалентно 1 183 079 047,00 руб.

Также согласно сведениям, полученным от кредитора и частного судебного исполнителя, в порядке исполнительного производства погашена задолженность на сумму 84 244 974,63 тенге, что эквивалентно 15 511 529,59 руб.

Согласно письму АО "Инвестиционный Фонд Казахстана" N 04-2-07/1522 от 26.11.2021, направленному в адрес конкурсного управляющего, указанные погашения учитываются в рамках 3-ей очереди реестра кредиторов ООО Зерновая компания "Настюша" с очередностью удовлетворения после погашения основной задолженности и причитающихся процентов. При этом, кредитор сослался на п. 5.4 Договора банковского займа от 07.03.2008 г. N КЭ144-С/08, заключенный между АО "Банк Развития Казахстана" (правопреемник - АО "Инвестиционный фонд Казахстана") и ООО Зерновая компания "Настюша", согласно которому при наличии просроченной задолженности по основному долгу, вознаграждению, комиссиям, неустойкам (пени, штрафы), расходам, выплачиваемым Заемщиком по условиям Договора займа, суммы учитываются (направляются) займодателем в возврат (погашение) задолженности заемщика по Договору займа и/или документам по обеспечению в следующем порядке: 1) суммы неустоек (пени, штрафов); 2) расходов, связанных с исполнением Договора займа и подлежащих возмещению заемщиком; 3) комиссий; 4) суммы вознаграждения; 5) суммы основного долга.

Аналогичные требования предусмотрены в п. 5.2 Договоров банковского займа от 06.01.2009 г. N КЭ195-С/09 (ТОО "Булаевский элеватор"), N КЭ196-С/09 (ТОО "Киялы - Астык"), N КЭ197-С/09 (ТОО "Кайранколь - Астык"), N КЭ198-С/09 (ТОО "ХПК "Петропавл - Астык"), N КЭ199-С/09 (ТОО "Смирновский элеватор").

Отклоняя доводы кредитора, суд первой инстанции исходил из того, что им не учтено, что в рамках процедуры несостоятельности (банкротстве) погашение задолженности производится в соответствии со специальными нормами, которые действуют в отношении определенной категории лиц должников-банкротов, а именно в соответствии с п. 3 ст. 137 Закона о банкротстве, согласно которой требования кредиторов третьей очереди по возмещению убытков в форме упущенной выгоды, взысканию неустоек (штрафов, пеней) и иных финансовых санкций, в том числе за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате обязательных платежей, учитываются отдельно в реестре требований кредиторов и подлежат удовлетворению после погашения основной суммы задолженности и причитающихся процентов

Судом первой инстанции обоснованно применена правовая позиция Верховного Суда Российской Федерации, изложенная в п. 14 "Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 3 (2017)" (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 12.07.2017 г.), Определении N 301-ЭС16-17271 Верховного Суда РФ, п. 17 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.07.2009 г. N 58 "О некоторых вопросах, связанных с удовлетворением требований залогодержателя при банкротстве залогодателя" и др.

Принимая во внимание установленные по делу обстоятельства, суд первой инстанции пришел к правильному выводу о том, что сумма погашений в размере 5.594.037.484,59 рублей подлежит исключению из 3-й очереди реестра требований кредиторов должника, а не из 3-й очереди с очередностью удовлетворения после погашения основной задолженности и причитающихся процентов.

Довод апеллянта о том, что конкурсный управляющий не имел правовых оснований для обращения в суд с заявлением об исключении части требований конкурсного кредитора, поскольку требования первоначально включены в реестр требований на основании судебного акта, следовательно, частичное исключение из реестра возможно также на основании судебного акта в силу положений статьи 16 Закона о банкротстве.

Погашение задолженности солидарным должником, не влечет возникновение права у конкурсного управляющего без судебного акта исключить требования АО "Инвестиционный фонд Казахстана" из реестра требований кредиторов самостоятельно.

Иные доводы апеллянта отклоняются арбитражным судом апелляционной инстанции поскольку, как основанные на неверном толковании норм права.

При таких обстоятельствах, оснований для отмены или изменения определения суда первой инстанции и удовлетворения апелляционной жалобы не имеется.

Нарушений норм процессуального права, являющихся безусловным основанием для отмены судебного акта в соответствии со статьей 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, судом апелляционной инстанции не установлено.

Руководствуясь ст. ст. 176, 266 - 269, 272 Арбитражного процессуального Кодекса Российской Федерации

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 18.07.2022 по делу N А40-1253/17 оставить без изменения, а апелляционную жалобу АО "Инвестиционный фонд Казахстана" - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

С.А. Назарова

Судьи

Ж.Ц. Бальжинимаева А.А. Комаров