Постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 27 февраля 2023 г. N 04АП-4495/22 по делу N А19-18050/2021

г. Чита

27 февраля 2023 г.

дело N А19-18050/2021

Резолютивная часть постановления объявлена 16 февраля 2023 года.

В полном объеме постановление изготовлено 27 февраля 2023 года.

Четвертый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Антоновой О.П.,

судей: Кайдаш Н.И., Луценко О.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Горлачевой И.Г.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении суда апелляционные жалобы общества с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Комфорт Плюс" и конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания "РЕГИОН" Меньшиковой Натальи Александровны на определение Арбитражного суда Иркутской области от 21 октября 2022 года по делу N А19-18050/2021

по результатам рассмотрения требования общества с ограниченной ответственностью Финансовая компания "Деловые Инвестиции" о включении в реестр требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания "РЕГИОН",

в деле о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания "РЕГИОН" (ОГРН 1143850019884, ИНН 3849035908, юр. адрес: 664035, Иркутская обл., г. Иркутск, ул. Сурнова, 30/13),

лица, участвующие в деле, в судебное заседание не явились,

УСТАНОВИЛ:

производство по делу о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания "РЕГИОН" (далее - ООО ИК "РЕГИОН", должник) возбуждено Арбитражным судом Иркутской области на основании заявления Федеральной налоговой службы (далее - уполномоченный орган), принятого определением от 12.01.2022.

Решением Арбитражного суда Иркутской области от 25.03.2022 должник признан несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство.

Определением Арбитражного суда Иркутской области от 17.10.2022 конкурсным управляющим утверждена Меньшикова Наталья Александровна (далее - конкурсный управляющий).

05.05.2022 общество с ограниченной ответственностью Финансовая компания "Деловые Инвестиции" (далее - ООО ФК "Деловые Инвестиции") в лице конкурсного управляющего Шерстянникова Александра Геннадьевича (далее - Шерстянников А.Г.) обратилось в Арбитражный суд Иркутской области с заявлением о включении в третью очередь реестра требований кредиторов должника задолженности в размере 31 000 000 руб.

Определением Арбитражного суда Иркутской области от 21.10.2022 заявление удовлетворено.

Не согласившись с принятым судебным актом по делу, общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Комфорт Плюс" (далее - ООО "УК "Комфорт Плюс", кредитор) и конкурсный управляющий его обжаловали в апелляционном порядке, просили определение Арбитражного суда Иркутской области от 21.10.2022 отменить, требование ООО ФК "Деловые Инвестиции" признать обоснованным и подлежащим удовлетворению в очередности, предшествующей распределению ликвидационной квоты.

Заявители апелляционных жалоб полагают, что судом не учтено, что должник фактически получил недвижимое имущество от ООО ФК "Деловые Инвестиции" безвозмездно. Должник не имеет права собственности на имущество. ООО ФК "Деловые Инвестиции" является аффилированным по отношению к должнику лицом, его требование подлежит понижению в очередности. Судом не учтено нарушение прав и законных интересов независимых кредиторов.

По мнению конкурсного управляющего, действительная воля сторон договора купли-продажи от 15.06.2017 была направлена на предоставление компенсационного финансирования. Судом не исследован вопрос о разумности экономических причин заключения указанной сделки между сторонами.

Отзывы на апелляционные жалобы не поступили.

Определениями Четвертого арбитражного апелляционного суда от 25.01.2022 и от 15.02.2023 на основании части 3 статьи 18 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации производилась замена судей. В силу части 5 статьи 18 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебное разбирательство производится с самого начала.

В судебное заседание в Четвертый арбитражный апелляционный суд лица, участвующие в деле, не явились, о времени и месте судебного заседания извещены надлежащим образом. Кроме того, они извещались о судебных заседаниях по данному делу судом первой инстанции, соответственно, были осведомлены о начавшемся процессе.

Руководствуясь частью 3 статьи 156, статьей 123, частью 6 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд считает возможным рассмотреть дело в отсутствие надлежащим образом извещенных лиц, участвующих в деле.

Дело рассмотрено в порядке главы 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, предусматривающей пределы и полномочия апелляционной инстанции.

При рассмотрении обособленного спора судом установлены следующие обстоятельства.

Как следует из материалов дела, 15.06.2017 между ООО ФК "Деловые Инвестиции" (продавец) и ООО ИК "РЕГИОН" (покупатель) заключен договор купли-продажи, по условиям которого продавец продает по цене 31 000 000 рублей, а покупатель покупает недвижимое имущество, расположенное по адресу: Иркутская область, г.Ангарск, ул. Восточная, д.29:

- земельный участок, категория земель: земли населенных пунктов, разрешенное использование: для эксплуатации здания столовой, общая площадь 1968 кв.м., кадастровый номер 38:26:040106:31;

- здание столовой, назначение: нежилое, 3-этажный (подземных гаражей -1), общая площадь 2 093,6 кв.м., кадастровый номер 38:26:040102:187.

Указанные объекты недвижимости переданы ООО ИК "РЕГИОН" по акту приема-передачи от 15.06.2017.

Договор купли-продажи от 15.06.2017 зарегистрирован в установленном законом порядке 27.06.2017, номер государственной регистрации права 38:26:040106:31- 38/001/2017-8.

Определением Арбитражного суда Иркутской области от 25.12.2020 по делу N А19-2396(1268)/2019 договор купли-продажи от 15.06.2017, заключенный между ООО ФК "Деловые Инвестиции" и ООО ИК "РЕГИОН", признан недействительным, применены последствия недействительности сделки в виде обязания ООО ИК "РЕГИОН" возвратить ООО ФК "Деловые Инвестиции" вышеуказанное недвижимое имущество.

Согласно выписке из Единого государственного реестра недвижимости о правах отдельного лица на имевшиеся (имеющиеся) у него объекты недвижимости N КУВИ-001/2022-628445634 от 26.04.2022 ООО ИК "РЕГИОН" принадлежит на праве собственности, недвижимое имущество, расположенное по адресу: Иркутская область, г.Ангарск, ул. Восточная, д.29: земельный участок, категория земель: земли населенных пунктов, разрешенное использование: для эксплуатации здания столовой, общая площадь 1968 кв.м., кадастровый номер 38:26:040106:31; здание столовой, назначение: нежилое, 3-этажный (подземных гаражей -1), общая площадь 2 093,6 кв.м., кадастровый номер 38:26:040102:187. При этом имеются зарегистрированные ограничения прав в виде запрещения регистрации, ареста, ипотеки в силу закона.

Определением Арбитражного суда Иркутской области от 15.09.2022 по делу N А19-2396-1268/2019 изменен способ исполнения определения от 25.12.2020. С ООО ИК "РЕГИОН" в пользу ООО ФК "Деловые Инвестиции" взысканы денежные средства в сумме 31 000 000 рублей.

Судом установлено, что определение суда от 25.12.2020 не исполнено, спорное имущество находящееся у ООО ИК "РЕГИОН" не может быть передано в конкурсную массу ООО ФК "Деловые инвестиции" в связи с невозможностью осуществить государственную регистрацию перехода права собственности на объекты недвижимости по причине наличия в ЕГРН записи о запрете Управлению Федеральной службы государственной регистраци и кадастра и картографии по Иркутской области на совершение регистрационных действий по исключению из госреестра в отношении здания по адресу: Иркутская область, г. Ангарск, ул.Восточная, д. 29 на основании: определения Октябрьского районного суда Иркутской области от 16.09.2020, постановления пристава-исполнителя МОСП по ИОИП УФССП России по Иркутской области от 06.08.2021 N 190073/21/38021-ИП.

Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения ООО ФК "Деловые Инвестиции" в Арбитражный суд Иркутской области с заявлением о включении в реестр требований кредиторов ООО ИК "РЕГИОН" задолженности в размере 31 000 000 руб.

Удовлетворяя заявление, суд первой инстанции исходил из того, что реституционное требование ООО ФК "Деловые Инвестиции" возникло в результате вступления в законную силу судебных актов по делу N А19-2396-1268/2019 о признании сделки недействительной.

Институт компенсационного финансирования в данном случае не применим, поскольку обязанность по возвращению имущества в конкурсную массу установлена судом.

Рассмотрев доводы апелляционных жалоб, исследовав материалы дела, проверив соответствие выводов, содержащихся в обжалуемом судебном акте, имеющимся в материалах дела доказательствам, правильность применения арбитражным судом первой инстанции норм материального права и соблюдения норм процессуального права, арбитражный апелляционный суд не установил оснований, предусмотренных статьей 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации для отмены определения суда первой инстанции.

Доводы заявителей апелляционных жалоб о наличии оснований для понижения очередности требования ООО ФК "Деловые Инвестиции" не нашли своего подтверждения.

В ходе рассмотрения обособленного спора о признании недействительным договора купли-продажи от 15.06.2017 судом установлен факт причинения вреда имущественным правам кредиторов ООО ФК "Деловые Инвестиции", подлежащим восстановлению путем применения последствий недействительности сделки в виде взыскания с должника денежных средств в размере 31 000 000 руб., о чем вынесены вступившие в законную силу судебные акты, подлежащие обязательному исполнению в силу требований статьи 16 АПК РФ.

На дату совершения оспоренной сделки 15.06.2017 руководителем и участником ООО ИК "РЕГИОН" являлся Панишев Д. С., он же являлся единственным участником контрагента по сделке - ООО ФК "Деловые инвестиции", что подтверждается сведениями из Единого государственного реестра юридических лиц.

В пункте 2 Обзора судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц, утвержденного Президиумом Верховного Суда РФ 29.01.2020 (далее - Обзор) разъяснено, что очередность удовлетворения требования кредитора не может быть понижена лишь на том основании, что он относится к числу аффилированных с должником лиц, в том числе его контролирующих, при этом заключение сделки между аффилированными лицами не может служить самостоятельным признаком злоупотребления правом в их поведении.

Действующее законодательство о банкротстве не содержит положений о безусловном понижении очередности удовлетворения некорпоративных требований кредиторов, относящихся к числу контролирующих должника лиц.

Если внутреннее финансирование осуществляется добросовестно, не направлено на уклонение от исполнения обязанности по подаче в суд заявления о банкротстве и не нарушает права и законные интересы иных лиц - других кредиторов должника, не имеется оснований для понижения очередности удовлетворения требования, основанного на таком финансировании.

В пункте 3 Обзора перечислены ситуации, при которых требование контролирующего должника лица подлежит удовлетворению после удовлетворения требований других кредиторов, в том числе, если оно основано на договоре, исполнение по которому предоставлено должнику в ситуации имущественного кризиса.

Компенсационным является такое финансирование, которое предоставлено с целью вернуть подконтрольное (или аффилированное) общество, пребывающее в состоянии имущественного кризиса, к нормальной предпринимательской деятельности.

Судом первой инстанции установлено, что заключая договор купли-продажи от 15.06.2017, ООО ФК "Деловые Инвестиции" преследовало цель причинить вред непосредственно своим кредиторам, а не предоставить ООО ИК "РЕГИОН" компенсационное финансирование с целью его реабилитации и участия в распределении его прибыли.

В пункте 4 Обзора разъяснено, что очередность удовлетворения требования кредитора, аффилированного с лицом, контролирующим должника, может быть понижена, если этот кредитор предоставил компенсационное финансирование под влиянием контролирующего должника лица.

Таким образом, для понижения требования кредитора необходимо было установить два ключевых обстоятельства: аффилированность кредитора и должника, а также наличие имущественного кризиса на дату заключения договора, в связи с неисполнением обязательств по которому заявлено требование о включении в реестр.

В целях проверки доводов апелляционных жалоб, определением Четвертого арбитражного апелляционного суда от 26.12.2022 конкурсному управляющему ООО ФК "Деловые Инвестиции" предложено представить: 1) письменные пояснения относительно следующих обстоятельств: раскрыть обстоятельства совершения договора от 15.06.2017; сообщить об экономических причинах заключения договора от 15.06.2017; о видах деятельности, осуществлявшихся ООО ФК "Деловые Инвестиции" до момента отчуждения имущества по договору от 15.06.2017; о фактической эксплуатации отчужденных по договору от 15.06.2017 объектов недвижимого имущества в хозяйственной деятельности общества; о совершении со стороны ООО ФК "Деловые Инвестиции" каких-либо действий по взысканию задолженности с ООО ИК "РЕГИОН" по договору от 15.06.2017; об обстоятельствах совершения ООО ФК "Деловые Инвестиции" иных (возможно аналогичных) сделок по выводу активов; 2) договор от 15.06.2017; бухгалтерскую отчетность за 2016-2018 годы; сведения из ЕГРЮЛ о видах экономической деятельности по состоянию на 15.06.2017; сведения о рыночной стоимости указанного в договоре от 15.06.2017 имущества; доказательства фактической эксплуатации отчужденных по договору от 15.06.2017 объектов недвижимого имущества;

Конкурсному управляющему ООО ИК "РЕГИОН" предложено представить: 1) письменные пояснения относительно следующих обстоятельств: раскрыть обстоятельства совершения договора от 15.06.2017; сообщить об экономических причинах заключения договора от 15.06.2017; о видах деятельности, осуществлявшихся ООО ИК "РЕГИОН" до момента приобретения спорного имущества; об источниках сведений о продаже имущества, о лицах, с которыми велись переговоры, о порядке определения цены и заключения договора; о фактическом осуществлении ООО ИК "Регион" хозяйственной деятельности как до так и после приобретения имущества по договору от 15.06.2017; о наличии (отсутствии) у ИК "РЕГИОН" финансовой возможности предоставления встречного предоставления по договору от 15.06.2017; о фактической эксплуатации отчужденных по договору от 15.06.2017 объектов недвижимого имущества в хозяйственной деятельности общества; о передаче объектов, приобретенных по договору от 15.06.2017 в залог; об обстоятельствах, создающих препятствия для исполнения определения от 25.12.2020 по делу N А19-2396/2019; 2) договор от 15.06.2017, бухгалтерскую отчетность за 2016-2018 годы; сведения из ЕГРЮЛ о видах экономической деятельности по состоянию на 15.06.2017; сведения о рыночной стоимости указанного в договоре от 15.06.2017 имущества; выписку из ЕГРН в отношении объектов, приобретенных по договору от 15.06.2017.

01.02.2023 и 10.02.2023 от конкурсных управляющих ООО ИК "Регион" и ООО ФК "Деловые Инвестиции" во исполнение определения Четвертого арбитражного апелляционного суда от 26.12.2022 поступили пояснения с приложением документов, поименованных в приложениях к пояснениям.

Руководствуясь вторым абзацем части 2 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд апелляционной инстанции приобщил дополнительно представленные документы к материалам дела в связи с необходимостью установления обстоятельств, которые подлежат исследованию в настоящем обособленном споре.

Из письменных пояснений и дополнительно представленных документов следует, что начиная с 14.09.2016 основным видом экономической деятельности ООО ИК "РЕГИОН" по ОКВЭД являлся 68.10 Покупка и продажа собственного недвижимого имущества. Дополнительными видами деятельности с 14.09.2016 были: 68.20 Аренда и управление собственным или арендованным недвижимым имуществом 68.32 Управление недвижимым имуществом за вознаграждение или на договорной основе.

ООО ИК "РЕГИОН" осуществляло фактическую деятельность, соответствующую видам экономической деятельности, указанным в выписке ЕГРЮЛ. Данные обстоятельства подтверждаются выпиской по лицевому счету должника N 40701810620110005432 (RUR), открытому в ФИЛИАЛ N 5440 ВТБ 24 (ПАО) за период с 01.01.2016 по 12.10.2021.

Экономические причины заключения договора купли-продажи от 15.06.20217 обусловлены, по мнению конкурсного управляющего, необходимостью осуществления экономической деятельности общества: приобретение и сдача в аренду объектов недвижимого имущества с целью получения прибыли обществом.

Сторонами спора не оспаривается, что договор от 15.06.2017 заключен между аффилированными лицами. При таких обстоятельствах конкурсный управляющий полагает, что информация о продаже имущества была известна исключительно участникам сделки в силу аффилированности, переговоров о продаже и о согласовании условий договора не велось.

Вступившим в законную силу определением Арбитражного суда Иркутской области от 25.12.2020 по делу N А19-2396-1268/2019 установлено, что расчеты между сторонами не производились.

При этом, условиями договора было предусмотрено, что имущество приобретается за счет заемных денежных средств, предоставленных КПК "Сберегательный центр "Золотой фонд" (ИНН 3808211255) (п. 4 договора). При заключении договора сторонами было указано, что расчеты по договору произведены полностью до подписания договора (п. 5 договора).

Из анализа движения денежных средств по ранее открытому счету N 40702810600120001190 в НОВОСИБИРСКИЙ ФИЛИАЛ ПАО БАНКА "ФК ОТКРЫТИЕ" за период с 15.06.2017 по 31.12.2017 на счет ООО ИК "РЕГИОН" поступили денежные средства в общем размере 67 388 702 руб., соответственно у ООО ИК "РЕГИОН" имелась возможность оплатить стоимость приобретенного имущества 31 000 000 руб.

Документов, свидетельствующих о наличии у должника на момент заключения договора от 15.06.2017 признаков имущественного кризиса, в материалах дела не содержится.

В бухгалтерском балансе ООО ИК "РЕГИОН" по состоянию на 31.12.2016 отражены сведения о наличии активов в размере 36 951 000 руб., по состоянию на 31.12.2017 - 296 748 000 руб.

Представленные в материалы дела документы подтверждают наличие у должника в спорный период собственных денежных средств и активов для ведения хозяйственной деятельности. Дело о банкротстве ООО ИК "РЕГИОН" возбуждено только в 2021 году.

С момента приобретения спорных объектов и до настоящего времени, их эксплуатация осуществлялась и осуществляется должником. 21.09.2021 ООО ИК "РЕГИОН" был заключен договор аренды N 8. 15.07.2022 заключено дополнительное соглашение о продлении срока действия (пролонгации) договора до 01.08.2023.

27.06.2017 при регистрации перехода права собственности на спорные объекты зарегистрированы обременения в виде ипотеки в силу закона номер государственной регистрации: 38:26:040106:31-38/001/2017-9 (земельный участок) 38:26:040102:187- 38/001/2017-11 (здание) в пользу Кредитного потребительского кооператива "Сберегательный центр "Золотой фонд", ИНН: 3808216870, ОГРН: 1103850034991.

Конкурсный управляющий ООО ИК "РЕГИОН" так же сообщил, что сведения о рыночной стоимости указанного в договоре от 15.06.2017 имущества представить не представляется возможным, поскольку оценка стоимости имущества должника не проводилась в связи с наличием ограничений (арест в рамках уголовного дела 11901250025000200) на распоряжение имуществом.

В соответствии с частью 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказывать обязательства, на которое оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Согласно статьям 8, 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, пользуются равными правами на представление доказательств и несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий, в том числе представления доказательств обоснованности и законности своих требований или возражений.

Оценив в соответствии с требованиями статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации представленные в материалы дела доказательства, установив, что доказательств нахождения должника в состоянии имущественного кризиса на момент заключения договора от 15.06.2017 материалы дела не содержат, факт предоставления должнику компенсационного финансирования в период его имущественного кризиса не установлен, апелляционный суд признал обоснованным вывод суда перовой инстанции об отсутствии основания для понижения очередности требования ООО ФК "Деловые Инвестиции".

Оснований для отмены судебного акта по приведенным в апелляционных жалобах доводам не имеется.

Нарушений норм материального и процессуального права при принятии обжалуемого судебного акта, которые в соответствии со статьей 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации могли бы повлечь его отмену, судом апелляционной инстанции не установлено, в связи с чем определение по делу подлежит оставлению без изменения, апелляционные жалобы - без удовлетворения.

Настоящее постановление выполнено в форме электронного документа, подписанного усиленными квалифицированными электронными подписями судей, в связи с чем направляется лицам, участвующим в деле, посредством его размещения на официальном сайте суда в сети "Интернет".

По ходатайству указанных лиц копии постановления на бумажном носителе могут быть направлены им в пятидневный срок со дня поступления соответствующего ходатайства заказным письмом с уведомлением о вручении или вручены им под расписку.

Лица, участвующие в деле, могут получить информацию о движении дела в общедоступной базе данных "Картотека арбитражных дел" по электронному адресу: www.kad.arbitr.ru.

Руководствуясь статьями 258, 268 - 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Иркутской области от 21 октября 2022 года по делу N А19-18050/2021 оставить без изменения, апелляционные жалобы - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа в течение одного месяца с даты принятия через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий судья

О.П. Антонова

Судьи

Н.И. Кайдаш О.А. Луценко