Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 3 апреля 2023 г. N 07АП-1683/23 по делу N А45-23502/2022

город Томск

3 апреля 2023 г.

Дело N А45-23502/2022

Резолютивная часть постановления объявлена 03 апреля 2023 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 03 апреля 2023 года.

Седьмой арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего		Киреевой О.Ю.,
судей		Сорокиной Е.А.,
		Фертикова М.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Касьян В.Ф., рассмотрел в судебном заседании апелляционную жалобу акционерного общества "Райффайзенбанк" (N 07АП-1683/2023) на решение от 12.01.2023 Арбитражного суда Новосибирской области по делу N А45-23502/2022 по иску общества с ограниченной ответственностью "Рустрейд" (ОГРН 1164205075682), г. Кемерово к акционерному обществу "Райффайзенбанк" (ОГРН 1027739326449), г. Москва о взыскании убытков в сумме 2 411 490 руб., третьи лица: 1) ООО "Люмэкс М" (ОГРН 1187746854460), г. Москва; 2) ООО "Люмэкс М" (ОГРН 1215300001707), г. Великий Новгород; 3) АО "Альфа-банк" (ОГРН 1027700067328), г. Москва,

В судебном заседании приняли участие: от истца - Русалев А.А. свидетельство об удостоверении решения единственного участника юридического лица от 30.09.2021 (руководитель, паспорт), (в помещении Седьмого арбитражного апелляционного суда)

от ответчика - Давыденко В.А. доверенность N 7/2021 от 20.01.2021 (04.09.2025), паспорт, диплом (онлайн-заедание)

УСТАНОВИЛ:

общество с ограниченной ответственностью "Рустрейд" (далее - истец, ООО "Рустрейд") обратилось в арбитражный суд с иском к акционерному обществу "Райффайзенбанк" (далее - АО "Райффайзенбанк", банк, ответчик) о взыскании убытков в размере 2 411 490 руб., понесенных в результате перечисления Банком денежных средств ненадлежащему получателю по платежным поручениям от 05.07.2021 N 1 и N 2.

К участию в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены: 1) ООО "Люмэкс М" (ОГРН 1187746854460, ИНН 7702443510), г. Москва; 2) ООО "Люмэкс М" (ОГРН 1215300001707, ИНН 5321206193), г. Великий Новгород; 3) АО "Альфа-банк" (ОГРН 1027700067328), г. Москва.

Решением Арбитражного суда Новосибирской области от 12.01.2023 (резолютивная часть объявлена 10.01.2023) с ответчика в пользу истца взысканы убытки в сумме 2 411 490 руб. и судебные расходы по уплате государственной пошлины в сумме 35057 руб.

Не согласившись с решением суда, АО "Райффайзенбанк" обратилось с апелляционной жалобой, в которой просит его отменить полностью и принять новый судебный акт об отказе ООО "Рустрейд" в удовлетворении исковых требований в полном объеме, ссылаясь, в том числе на то, что судом первой инстанции не применены нормы положения Банка России от 19.06.2012 N 383-П, сделан неверный вывод об обязанности Банка проверять ИНН получателя средств со ссылками на положения законодательства Гражданского кодекса РФ, ФЗ "О национальной платежной системе", не содержащие обязанностей кредитных организаций по проверке ИНН получателя средств и не устанавливающие порядок зачисления средств; суд не применил подлежащую применению к спорным правоотношениям норму п. 1 ст. 404 Гражданского кодекса РФ и не снизил размер убытков, взыскиваемых в пользу истца; суд не дал оценку доводам Банка о том, что Истец необоснованно пытается переложить на Банк ответственность за свои неразумные и неосмотрительные действия в ходе ведения предпринимательской деятельности; вывод суда первой инстанции о наличии причинно-следственной связи между действиями Банка и возникшими убытками не соответствует обстоятельствам дела; отсутствуют доказательства самого факта причинения убытков; отсутствуют доказательства совместного причинения вреда действиями ответчика и компании Люмэкс М для неоднократного взыскания денежных средств в пользу истца.

От истца в порядке статьи 262 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) поступил отзыв, в котором с доводами апелляционной жалобы не согласился, просил решение суда оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения, отмечая, что содержащиеся в ЕГРЮЛ сведения об ИНН юридического лица, в отличие от номера его расчетного счета в банке, являются открытыми, общедоступными и могут быть проверены плательщиком, поручающим банку перечислить денежные средства на счет данного юридического лица. Как верно указал суд, банк, принявший к исполнению платежное поручение о переводе денежных средств юридическому лицу с определенным ИНН, обязан совершить операцию по переводу денежных средств по распоряжению плательщика именно этому юридическому лицу, либо указать плательщику на несоответствие платежного поручения установленным требованиям. Соответственно, надлежащим образом исполнить поручение плательщика обязан и банк получателя денежных средств, либо указать на несоответствие поручения установленным требованиям, в частности, если указанный плательщиком счет не принадлежит указанному плательщиком получателю денежных средств. Из установленных фактических обстоятельств по делу усматривается, что ответчик как банк получателя денежных средств произвел их зачисление на счет другого, а не указанного плательщиком, юридического лица.

Третьи лица, извещенные надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства, в судебное заседание апелляционной инстанции своих представителей не направили.

Арбитражный апелляционный суд считает возможным на основании статей 123, 156 (частей 1, 3), 266 (части 1) АПК РФ рассмотреть апелляционную жалобу в отсутствие неявившихся участников арбитражного процесса.

В судебном заседании представители истца и ответчика поддержали свои позиции по делу.

Исследовав материалы дела, изучив доводы апелляционной жалобы и отзыва на нее, проверив в соответствии со статьей 268 АПК РФ законность и обоснованность решения суда первой инстанции в пределах доводов жалобы, апелляционная инстанция считает его не подлежащим отмене или изменению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела и установлено судом, 12.04.2021 ООО "Люмэкс М" (ИНН 5321206193) в лице директора Гуккаевой Аделлы Александровны обратилось в АО "Райффайзенбанк" с заявлением на заключение договора банковского (расчетного) счета и подключение банковских услуг в АО "Райффайзенбанк".

В соответствии со статьей 428 ГК РФ клиент присоединился к действующей редакции договора банковского (расчетного) счета в АО "Райффайзенбанк". Клиенту был открыт расчетный счет N 40702810907000055203.

05.07.2021 ООО "Рустрейд" (истец) с целью покупки пиломатериала по счету N 403 от 28.06.2021 со своего счета в филиале "Новосибирский" АО "АЛЬФА-БАНК" платежными поручениями N 1 и N 2 перечислил на расчетный счет ООО "Люмэкс М" (ИНН 7702443510), счет N 0702810907000055203 в Сибирском филиале АО "Райффайзенбанк" 1 205 745 руб. и 1 205 745 руб. соответственно, с указанием в назначении платежей: "Оплата по договору 1946-0621 от 23.06.2021 (счет 403 от 28.06.2021 г) в сумме 1 205 745 руб, В том числе НДС 20% 200957,50 руб.".

Денежные средства в общей сумме 2 411 490 руб., перечисленные по платежным поручениям N 1 и N 2 от 05.07.2021 АО "Райффайзенбанк" зачислены не в пользу ООО "Люмэкс М" (ИНН 7702443510) ИНН которого указан в платежных поручениях, а в пользу ООО "Люмэкс М" (ИНН 5321206193), на расчетный счет N 40702810907000055203, открытый АО "Райффайзенбанк", указанный в платежных поручениях плательщика.

Как установлено Арбитражным судом города Москвы в решении от 29.04.2022 по делу N А40-274856/2021 из претензий, поступающих от третьих лиц ООО "Люмэкс М" (ИНН 7702443510) стало известно, что от имени ООО "Люмэкс М" неизвестными лицами заключались договоры поставки пиломатериалов, выставлялись счета, согласно которым третьи лица перечисляли денежные средства на расчетный счет N 40702810907000055203, открытый в АО "Райффайзенбанк" в филиале "Сибирский", расположенный в г. Новосибирск.

Ответчик в отзыве указывает, что из объяснений ООО "Люмэкс М" (ИНН 7702443510), которые были даны в отзыве на исковое заявление ООО "Рустрейд" по делу N А27-24838/2021, следует, что ООО "Рустрейд" 23.06.2021 заключил счет-договор N 1946-2021, и далее ему был выставлен счет от 28.06.2021 N 403, который 05.07.2022 был оплачен истцом по реквизитам, указанным в счете.

При этом, ООО "Люмэкс М" (ИНН 7702443510) сообщает, что указанный договор компанией не заключался, счет N 403 от 05.07.2022 не выставлялся, печать и подпись генерального директора ООО "Люмэкс М" поддельные, компания никогда не занималась поставкой пиломатериалов, что подтверждается выпиской из ЕГРЮЛ.

Главный бухгалтер, указанный в предоставленных копиях документов, в организации никогда не числился, расчетный счет в АО "Райффайзенбанк", реквизиты которого указаны в счете, компанией не открывался. Из обстоятельств дела усматривается умысел на завладение денежными средствами истца лиц, выставивших счет на оплату с реквизитами намеренно созданного с именем реального поставщика подложного юридического лица.

Удовлетворяя исковые требования, суд первой инстанции пришел к выводу о наличии оснований для привлечения к гражданско-правовой ответственности банка получателя денежных средств.

Вместе с тем, судом первой инстанции не учтено следующее.

Под убытками в соответствии с правилами, предусмотренными статьей 15 ГК РФ, понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, в частности утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб).

Возмещение убытков является мерой гражданско-правовой ответственности, поэтому лицо, требующее их возмещения, должно доказать факт нарушения права, наличие и размер понесенных убытков, причинную связь между нарушением права и возникшими убытками. Между противоправным поведением одного лица и убытками, возникшими у другого лица, чье право нарушено, должна существовать прямая (непосредственная) причинная связь. Недоказанность одной из указанных составляющих свидетельствует об отсутствии состава гражданско-правовой ответственности.

В силу статьи 845 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Согласно статье 847 Гражданского кодекса Российской Федерации права лиц, осуществляющих от имени клиента распоряжения о перечислении и выдаче средств со счета, удостоверяются клиентом путем представления банку документов, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и договором банковского счета.

В пункте 1 статьи 848 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями, если договором банковского счета не предусмотрено иное.

Банк обязан зачислять поступившие для клиента денежные средства не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета (абзац первый статьи 849 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В силу пункта 1 статьи 863 Гражданского кодекса Российской Федерации при расчетах платежными поручениями банк плательщика обязуется по распоряжению плательщика перевести находящиеся на его банковском счете денежные средства на банковский счет получателя средств в этом или ином банке.

Содержание (реквизиты) платежного поручения и его форма должны соответствовать требованиям, предусмотренным законом и банковскими правилами.

Согласно статье 31 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" кредитная организация осуществляет расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России; при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов - по договоренности между собой; при осуществлении международных расчетов - в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.

Кредитная организация, Банк России обязаны осуществить перечисление средств клиента и зачисление средств на его счет не позже следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа, если иное не установлено федеральным законом, договором или платежным документом.

Оператор по переводу денежных средств оказывает услуги по переводу денежных средств на основании договоров, заключаемых с клиентами и между операторами по переводу денежных средств, в рамках применяемых форм безналичных расчетов в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, на что указано в части 1 статьи 4 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе".

В соответствии с пунктом 1 статьи 8 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ распоряжение клиента должно содержать информацию, позволяющую осуществить перевод денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов (далее - реквизиты перевода).

Перечень реквизитов перевода устанавливается нормативными актами Банка России, за исключением перечня реквизитов перевода, необходимых для учета поступления платежей, являющихся источниками формирования доходов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, иных платежей, поступающих на счета органов Федерального казначейства, и платежей за выполнение работ, оказание услуг бюджетными и автономными учреждениями, а также за исключением формы распоряжения клиента - физического лица для осуществления указанных платежей, и договором, заключенным оператором по переводу денежных средств с клиентом или между операторами по переводу денежных средств.

При приеме к исполнению распоряжения клиента оператор по переводу денежных средств обязан удостовериться в праве клиента распоряжаться денежными средствами, проверить реквизиты перевода, достаточность денежных средств для исполнения распоряжения клиента, а также выполнить иные процедуры приема к исполнению распоряжений клиентов, предусмотренные законодательством Российской Федерации (пункт 4 статьи 8 Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ).

В пункте 1.9 Положения Банка России от 19.06.2012 N 383-П (ред. от 11.10.2018) "О правилах осуществления перевода денежных средств", действовавших на день перечисления денежных средств, указано, что перевод денежных средств осуществляется банками по распоряжениям клиентов, взыскателей средств, банков (далее - отправители распоряжений) в электронном виде, в том числе с использованием электронных средств платежа, или на бумажных носителях.

Процедуры исполнения распоряжений включают в частности исполнение распоряжений в порядке, установленном банками, посредством списания денежных средств с банковского счета плательщика, зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств, выдачи наличных денежных средств получателю средств либо учета информации об осуществленных переводах электронных денежных средств (пункт 4.1 Положения Банка России от 19.06.2012 N 383-П).

В пункте 4.3. Положения Банка России от 19.06.2012 N 383-П установлено, что в случае если иное не предусмотрено законодательством или договором, банк получателя средств устанавливает порядок зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств, при этом допускается зачисление денежных средств на банковский счет получателя средств по номеру банковского счета получателя средств либо идентификатору, позволяющему однозначно установить номер банковского счета получателя средств, и иной информации о получателе средств. Идентификатор, позволяющий однозначно установить номер банковского счета получателя средств, используется при согласии получателя средств.

В разъяснениях, изложенных Банком России в письме "Ответы на вопросы по применению Положения Банка России от 19.06.2012 г. N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств" также указано, что при зачислении денежных средств на банковский счет получателя средств получатель средств должен идентифицироваться не менее чем по двум реквизитам, один из которых - номер счета получателя средств.

Исходя из указанных норм только один критерий из двух обязательных, закреплен нормативно (это номер расчетного счета), второй критерий кредитная организация определяет самостоятельно.

Согласно пункту 1.8 Положения N 383-П кредитные организации утверждают внутренние документы, содержащие: порядок составления распоряжений; порядок выполнения процедур приема к исполнению, отзыва, возврата (аннулирования) распоряжений; порядок исполнения распоряжений; иные положения об организации деятельности кредитных организаций по осуществлению перевода денежных средств.

Как усматривается из материалов дела, 05.07.2021 ООО "Рустрейд" (истец) с целью покупки пиломатериала по счету N 403 от 28.06.2021 со своего счета в филиале "Новосибирский" АО "АЛЬФАБАНК" платежными поручениями N 1 и N 2 перечислил на расчетный счет ООО "Люмэкс М" (ИНН 7702443510), счет N 0702810907000055203 в Сибирском филиале АО "Райффайзенбанк" 1 205 745 руб. и 1 205 745 руб. соответственно, с указанием в назначении платежей: "Оплата по договору 1946-0621 от 23.06.2021 (счет 403 от 28.06.2021 г) в сумме 1 205 745 руб, В том числе НДС 20% 200957,50 руб.".

На расчетный счет N 40702810907000055203 принадлежащий ООО "Люмэкс М" (ИНН 5321206193), Банком зачислено 2 411 490 руб., поступивших от ООО "Рустрейд" платежными поручениями N 1 и N 2 от 05.07.2021. В платежных поручениях номер счета и наименование получателя средств соответствуют данным о клиенте, имеющимся в Банке.

То обстоятельство, что денежные средства в общей сумме перечисленные по платежным поручениям N 1 и N 2 от 05.07.2021 АО "Райффайзенбанк" зачислены не в пользу ООО "Люмэкс М" (ИНН 7702443510) ИНН которого указан в платежных поручениях, а в пользу ООО "Люмэкс М" (ИНН 5321206193), на расчетный счет N 40702810907000055203, открытый АО "Райффайзенбанк", указанный в платежных поручениях плательщика, по мнению апелляционного суда, не может служить основанием для взыскания с ответчика убытков, поскольку при проведении проверки поступивших на исполнение платежных поручений Банком установлено совпадение номера счета получателя денежных средств и наименования получателя денежных средств, действия Банка по исполнению распоряжения о перечислении денежных средств соответствуют требованиям Положения N 383-П, а также представленному в материалы дела Порядку для зачисления денежных средств на счета клиентов Банка.

Действующее на момент перечислений гражданское законодательство и Положение N 383-П, исходя из обстоятельств настоящего спора, не обязывали банк получателя проводить дополнительную проверку реквизитов получателя, а именно соответствие ИНН, учитывая, что указанные в платежных поручениях данные являлись достаточными для зачисления денежных средств.

Согласно утвержденным внутренним документам, Банк зачисляет денежные средства на счет Клиента при совпадении номера счета Клиента и наименования Клиента (2 реквизита). ИНН проверяется только в случае искажения или допустимом несоответствии наименования/ФИО получателя. В спорных платежных поручениях N 1 и N2 от 05.07.2021 г. были корректно приведены два реквизита получателя: номер счета и наименование, в связи с чем денежные средства были зачислены на счет получателя. Денежные средства были правомерно зачислены на расчетный счет, указанный плательщиком в платежном поручении.

Установив факт списания и зачисления денежных средств истца в соответствии с реквизитами, указанными им в платежных поручениях от N 1 и N 2 от 05.07.2021., исполнение ответчиком требований Положения N 383-П, согласно которым банк получателя средств должен установить два реквизита, по которым будет производиться идентификация клиента при зачислении денежных средств на расчетный счет, приняв во внимание, что действовавшее в спорный период законодательство не возлагало на банки обязанности дополнительной проверке реквизитов получателя, указанные в платежных поручениях данные являлись достаточными для зачисления денежных средств, суд приходит к выводу об отсутствии оснований для привлечения ответчика к ответственности в связи с недоказанностью противоправного поведения банка и причинно-следственной связи между действиями ответчика и наступившими для истца последствиями.

Возмещение убытков является мерой гражданско-правовой ответственности, поэтому лицо, требующее возмещения убытков, должно доказать факт нарушения права, наличие и размер понесенных убытков, причинную связь между нарушением права и возникшими убытками. При этом между противоправным поведением одного лица и убытками, возникшими у другого лица, чье право нарушено, должна существовать прямая (непосредственная) причинная связь.

По смыслу статей 15 и 1064 Гражданского кодекса Российской Федерации истец представляет доказательства, подтверждающие наличие у него убытков, а также обосновывающие с разумной степенью достоверности их размер и причинную связь между действиями ответчика и названными убытками. При установлении причинной связи между нарушением прав заявителя и убытками необходимо учитывать, в частности, то, к каким последствиям в обычных условиях гражданского оборота могло привести подобное нарушение.

Вопреки позиции истца, совокупность обстоятельств для возложения на ответчика ответственности в виде возмещения ущерба не доказана, нарушений требований Положения N 383-П, других требований законодательства, Банком не допущено.

Контроль значений реквизитов, их соответствие и допустимость значений проверялся ограниченно, с учетом требований законодательства и договора. В соответствии с пунктом 4.3 Положения Банка России 383-П, вышеуказанного порядка Банка для зачисления денежных средств на расчетный счет достаточно проверки и соответствия двух реквизитов: 1) номера счета: 2) наименования клиента.

По мнению апелляционного суда, как обоснованно указано ответчиком, убытки у Истца возникли не по причине того, что Банк осуществил зачисление спорных денежных средств, а в связи с тем, что Истец был введен в заблуждение третьими лицами и заключил сделку (договор поставки) с фиктивной компанией. Таким образом, отсутствует причинно-следственная связь между возникшими у Истца убытками и действиями Банка по зачислению денежных средств. Само по себе зачисление денежных средств на счет клиента (действие, которое совершил Банк) не образует состав убытков и не причиняет вред кому-либо. Убытки Истцу были причинены действиями третьих лиц, которые представились сотрудниками ООО "Люмэкс М" (ИНН 7702443510), подписали счет на оплату от имени ООО "Люмэкс М" (ИНН 7702443510) и создавали видимость наличия правоотношений по поставке. Банк не знал о данных противоправных действиях, в сговор с третьими лицами не вступал, а, следовательно, причинителем вреда не является (ни единоличным, ни солидарным), и, очевидно, Банк не может нести ответственность за действия неустановленных третьих лиц, при этом действия самого Банка полностью соответствуют законодательству.

Учитывая, что между действиями Банка по надлежащему исполнению договора банковского счета и зачислению поступивших денежных средств и убытками истца отсутствует прямая и непосредственная причинно-следственная связь, поскольку на момент спорных расчетов действовал порядок идентификации получателя средств, при котором идентификация проведена по двум реквизитам при полном соответствии номера счета и наименования клиента, указанных в распоряжении истца, апелляционный суд приходит к выводу об отсутствии правовых оснований для удовлетворения исковых требований.

При этом, апелляционный суд учитывает, что постановлением Седьмого арбитражного апелляционного суда от 18.08.2022 по делу N А27-24838/2021 с общества с ограниченной ответственностью "ЛЮМЭКС М" (ИНН 5321206193) в пользу общества с ограниченной ответственностью "Рустрейд" уже взыскано 2 411 490 руб. неосновательного обогащения.

При таких обстоятельствах, апелляционная жалоба является обоснованной, а решение от 12.01.2023 Арбитражного суда Новосибирской области по делу N А45-23502/2022 подлежит отмене с принятием нового судебного акта.

Государственная пошлина по иску и апелляционной жалобе подлежит распределению на основании ст. 110 АПК РФ.

Руководствуясь пунктом 2 статьи 269, пунктами 3, 4 части 1 статьи 270, статьями 110, 271, Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение от 12.01.2023 Арбитражного суда Новосибирской области по делу N А45-23502/2022 отменить. Принять по делу новый судебный акт. В иске отказать.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью "Рустрейд" (ОГРН 1164205075682) в пользу акционерного общества "Райффайзенбанк" (ОГРН 1027739326449) 3000 рублей в возмещение расходов по уплате государственной пошлины по апелляционной жалобе.

Возвратить акционерному обществу "Райффайзенбанк" (ОГРН 1027739326449) из федерального бюджета 3000 рублей государственной пошлины, уплаченной по платежному поручению N 618773 от 12.01.2023.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня вступления его в законную силу, путем подачи кассационной жалобы через Арбитражный суд Новосибирской области.

Председательствующий

О.Ю. Киреева

Судьи

Е.А. Сорокина М.А. Фертиков