Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 9 октября 2023 г. N 09АП-41642/23 по делу N А40-228709/2021

г. Москва

09 октября 2023 г.

Дело N А40-228709/21

Резолютивная часть постановления объявлена 02 октября 2023 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 09 октября 2023 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Ю.Н. Федоровой,

судей А.С. Маслова, Н.В. Юрковой,

при ведении протокола секретарем судебного заседания М.С. Чапего,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу рассмотрев в открытом судебном заседании по правилам, установленным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации для рассмотрения дела в суде первой инстанции, заявление конкурсного управляющего об истребовании бухгалтерской и иной документации должника,

при участии в судебном заседании:

От Киямова Д.В. - Холдобаев И.В. по дов. от 30.05.2023,

От к/у ООО "Универмаг" - Привалова Ю.В. по дов. от 09.03.2023,

От ГК "АСВ" - Антонова Е.А. по дов. от 11.01.2023,

Иные лица не явились, извещены,

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда города Москвы от 24.05.2022 в порядке процессуального правопреемства произведена замена заявителя АО КБ "Росинтербанк" на правопреемников ГК "АСВ" и Сибгатуллову Фариду Иршатовну. В удовлетворении ходатайства ООО "Универмаг" об оставлении заявления без рассмотрения отказано. Требование ГК "АСВ" к ООО "Универмаг" в размере 3899631538,08 руб. - основной долг и проценты; 8734851829,22 руб. - штрафные санкции, признано обоснованным. Требование Сибгатулловой Фариды Иршатовны к ООО "Универмаг" в размере 112745,28 руб. - основной долг; 252540,10 руб. - штрафные санкции, признано обоснованным. В отношении должника ООО "Универмаг" введена процедура наблюдения. Требования ГК "АСВ" и Сибгатулловой Фариды Иршатовны в указанном выше размере включены в реестр требований кредиторов должника в третью очередь удовлетворения с учетом положений п. 3 ст. 137 Закона о банкротстве. Производство по требованию в части установления залога приостановлено. Ограничены полномочия руководителя и иных органов управления должника в соответствии с п.п. 2 и 3 ст. 64 Закона о банкротстве. Временным управляющим должника утвержден арбитражный управляющий Воронин Дмитрий Вадимович (почтовый адрес: 123610, г. Москва, Краснопресненская набережная, д. 12, подъезд 4, офис 1.), сообщение об этом опубликовано в газете "КоммерсантЪ" от 04.06.2022.

Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 18.08.2022 определение суда первой инстанции от 24.05.2022 отменено. В признании обоснованными и включении в реестр требований кредиторов ООО "Универмаг" требований АО КБ "Росинтербанк" в размере 12634848652,72 руб., из которых 3899744283,37 руб. основного долга и процентов, 8735104369,35 руб. штрафных санкций, отказано. В проведении частичного правопреемства АО КБ "Росинтербанк" на Сигбатуллову Фариду Иршатовну отказано. Заявление АО КБ "Росинтербанк" о признании ООО "Универмаг" несостоятельным (банкротом) оставлено без рассмотрения.

Постановлением Арбитражного суда Московского округа от 27.01.2023 постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 18.08.2022 по делу N А40-228709/2021 отменено, определение Арбитражного суда города Москвы от 24.05.2022 оставлено в силе.

Решением Арбитражного суда города Москвы от 10.03.2023 ООО "Универмаг" (ОГРН: 1127747170385, ИНН: 7736652015) признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден Воронин Дмитрий Вадимович (ИНН 420545661764, почтовый адрес: 123610, г. Москва, Краснопресненская набережная, д. 12, подъезд 4, офис 1), данное объявление опубликовано в газете "Коммерсантъ" N 61(7506) от 08.04.2023.

13.02.2023 в Арбитражный суд города Москвы поступило ходатайство конкурсного управляющего об истребовании бухгалтерской и иной документации должника у Киямова Дениса Владимировича.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 25.05.2023 ходатайство конкурсного управляющего удовлетворено, постановлено истребовать у бывшего руководителя должника - Киямова Дениса Владимировича и обязать передать конкурсному управляющему оригиналы бухгалтерской и иной документации ООО "Универмаг", а также имущество, печати, штампы, материальные и иные ценности.

Не согласившись с вынесенным судебным актом, Киямов Д.В. обратился с апелляционной жалобой в Девятый арбитражный апелляционный суд, в которой просил определение суда отменить.

Как следует из материалов дела, определение суда от 13.03.2023 о назначении судебного заседания по рассмотрению ходатайства конкурсного управляющего, судом первой инстанции направлялось Киямову Денису Владимировичу по адресу: г. Москва, Ленинский пр-кт, д. 54.

Между тем, в своей апелляционной жалобе Киямов Д.В. ссылался на то, что он не был извещен о судебном заседании судом первой инстанции, предоставил сведения об актуальном месте регистрации, из которых следует, что Киямов Д.В. зарегистрирован по адресу: г. Москва, пер. 4-й Вятский, д. 14, кв. 32.

При наличии указанных обстоятельств, у суда первой инстанции не было оснований для рассмотрения обособленного спора по существу на основании ст. 156 Арбитражного процессуального кодекса (далее - АПК РФ) в отсутствие Киямова Д.В., не извещенного о начавшемся процессе, а равно о времени и месте судебного разбирательства дела по существу.

На основании вышеизложенного апелляционный суд определением от 18.07.2023 перешел к рассмотрению спора по делу N А40-228709/21 по правилам, установленным АПК РФ для рассмотрения дела в суде первой инстанции в соответствии с ч. 6.1. ст. 268, ч. 4 ст. 270 АПК РФ.

В суд апелляционной инстанции 29.09.2023 поступило ходатайство конкурсного управляющего ООО "Универмаг" Воронина Д.В. об уточнении заявленных требований, которое в порядке ст. 49 АПК РФ было принято судом апелляционной инстанции к рассмотрению.

В судебном заседании представители ГК "АСВ", конкурсного управляющего ООО "Универмаг" поддержали заявленные требования с учетом уточнений.

Представитель Киямова Д.В. возражал по доводам заявления конкурсного управляющего по мотивам, изложенным в письменной позиции.

Иные лица, участвующие в деле, уведомленные судом о времени и месте слушания дела, в судебное заседание не явились.

Рассмотрев дело в отсутствие иных участников процесса, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства в порядке статей 123, 156, 266 и 268 АПК РФ, выслушав объяснения представителей лиц, участвующих в деле, Девятый арбитражный апелляционный суд, полагает заявление подлежащим удовлетворению по следующим основаниям.

Согласно статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве), части 1 статьи 223 AПK РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

В соответствии с пунктом 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве, арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право: запрашивать необходимые сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе об имущественных правах, и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов и органов местного самоуправления.

Кроме того, согласно абзаца 2 пункта 1 статьи 126 Закона о банкротстве, руководитель должника в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязан обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В силу пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ. По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 АПК РФ (п. 24 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве").

Согласно выписке из ЕГРЮЛ генеральным директором ООО "Универмаг" значится Киямов Денис Владимирович.

Как следует из материалов дела, 31.05.2022 временный управляющий обратился с запросом к руководителю ООО "Универмаг" о предоставлении бухгалтерской и иной документации должника в порядке, предусмотренном п. 3.2 ст. 64 Закона о банкротстве. Запрос был направлен по юридическому адресу должника.

По истечении установленного законом срока запрашиваемые документы временному управляющему предоставлены не были.

В адрес временного управляющего от Генерального директора поступил ответ, согласно которому Киямов Д.В. отказался предоставлять запрашиваемые документы до рассмотрения судом апелляционной жалобы Должника на определение о введении в отношении него процедуры наблюдения.

Определением Девятого арбитражного апелляционного суда от 09.06.2022 по делу N А40-228709/2021 судебное заседание было назначено на 20.07.2022.

23.06.2022 временным управляющим был направлен повторный запрос о предоставлении запрашиваемой информации и документов.

Ответ на него представлен не был.

В виду того, что бывший руководитель должника не обеспечил передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему в порядке, предусмотренном п. 2 ст. 126 Закона о банкротстве, 14.03.2023 конкурсный управляющий направил запрос бывшему руководителю ООО "Универмаг" Киямову Д.В. о предоставлении документов.

До настоящего времени запрашиваемая документация и ценности должника конкурсному управляющему ООО "Универмаг" не переданы.

Поскольку конкурсным управляющим запрашиваемые документы так и не были получены в установленный законом срок, он обратился в суд с соответствующим заявлением.

Вместе с тем, по состоянию на дату рассмотрения настоящего заявления в материалы дела не представлено доказательств исполнения руководителем должника в полном объеме обязанности, предусмотренной п. 2 ст. 126 Закона о банкротстве.

Кроме того, в апелляционной жалобе, равно как и ранее, Киямов Д.В. после получения Уведомлений - запросов конкурсного управляющего не отразил, что у него отсутствуют запрашиваемые документы и сведения.

Слушание дела в суде апелляционной инстанции откладывалось в целях предоставления ответчику дополнительного времени для организации передачи истребуемых документов и имущества конкурсному управляющему. Вместе с тем, передача документов не состоялась.

Также, судебная коллегия отмечает, что Киямовым Д.В. не доказано факта отсутствия у него истребуемых документов, не приведено каких-либо доводов о наличии или отсутствии запрашиваемой документации, в связи с чем, суд апелляционной инстанции приходит к выводу о наличии оснований для удовлетворения заявленных конкурсным управляющим требований в полном объеме, с учетом уточнений, принятых судебной коллегией к производству в порядке ст. 49 АПК РФ.

На основании изложенного, суд апелляционной инстанции приходит к выводу об отмене определения Арбитражного суда города Москвы от 25.05.2023 по делу N 228709/21 по безусловным основаниям и принятии нового судебного акта, которым суд удовлетворяет ходатайство конкурсного управляющего ООО "Универмаг" Воронина Д.В. в полном объеме.

Руководствуясь ст. ст. 176, 266 - 269, 271 Арбитражного процессуального Кодекса Российской Федерации,

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 25.05.2023 по делу N А40-228709/21 отменить по безусловным основаниям. Принять новый судебный акт.

Истребовать у бывшего руководителя ООО "Универмаг" Киямова Дениса Владимировича для передачи конкурсному управляющему ООО "Универмаг" Воронину Дмитрию Вадимовичу имущество, печати, штампы, материальные и иные ценности, а также оригиналы бухгалтерской и иной документации ООО "Универмаг" по перечню, согласно заявлению конкурсного управляющего, с учетом уточнений:

1.Оригиналы учредительных документов ООО "Универмаг", в том числе: устав в действующей редакции, изменения и дополнения к уставу, учредительный договор, свидетельство ОГРН, информационное письмо об учете в ЕГРПО;

1.1. Все имеющиеся документы, связанные с учреждением ООО "Мосмаг" (ИНН: 7736329083) (решение об учреждении, протоколы, устав, а также иные имеющиеся документы);

2. Бухгалтерскую отчетность - ежеквартальные (ежегодные) балансы ООО "Универмаг" с расшифровкой всех статей активов и пассивов баланса, книги продаж, оборотно-сальдовые ведомости, карточки счетов, с приложениями, а также базу 1С;

3. Доступ ко всем счетам ООО "Универмаг" открытых в банках и иных кредитных организациях, ЭЦП, логины и пароли, имеющихся в настоящее время и имевшихся за период с 2012 г. по 2023 г. включительно с указанием по каждому счету: всех реквизитов; вида счета; сведений о наличии картотеки к счету; сумме выставленных требований; сведений об имеющихся арестах и иных ограничениях на распоряжение денежными средствами.

4. Все имеющиеся акты (и заключения) налоговых, аудиторских и иных проверок (в том числе проверок, проведенных Федеральной службой по финансовым рынкам и правоохранительными органами) за период с 2012 г. по 2023 г. включительно;

5. Документы по всем сделкам, совершенным должником, начиная с 21.11.2012 г. на текущую дату, в том числе:

информацию о характере и направленности таких сделок;

документы, подтверждающие факт заключения сделок, а также документы, подтверждающие факты оплаты по таким сделкам и факты исполнения сделок (в том числе, связанных с отчуждением имущества должника).

6. Все договоры должника, в том числе по сдаче имущества Должника в аренду, а также те договоры, которыми Должник арендовал имущество для осуществления своей хозяйственной деятельности (как действующие, так и прекративших свое действие), заключенные (а также действующие) в период с 21.11.2012 г. на текущую дату, в том числе: документы, подтверждающие оплату по таким договорам; документы, подтверждающие исполнение обязательств по таким договорам; сведения о задолженности по таким договорам.

7. Перечень кредиторов ООО "Универмаг" по состоянию на дату вынесения арбитражным судом решения о признании Должника банкротом и об открытии в отношении него конкурсного производства, с указанием по каждому кредитору: наименования (для юридических лиц), фамилии, имени, отчества (для физических лиц); юридических и фактических адресов для юридических лиц, адресов места жительства для физических лиц; сумм задолженности, с выделением суммы основной задолженности, суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам и суммы просроченной задолженности; даты возникновения задолженности и даты наступления срока исполнения обязательств; суммы задолженности, которая может быть оспорена; оснований, в соответствии с которыми возникли указанные требования кредиторов с приложением подтверждающих возникновение задолженности документов.

8. Перечень дебиторов ООО "Универмаг" по состоянию на день предоставления информации с указанием по каждому дебитору: наименования (для юридических лиц), фамилии, имени, отчества (для физических лиц); юридических и фактических адресов для юридических лиц, адресов места жительства для физических лиц; сумм задолженности, с выделением суммы основной задолженности, суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам; и суммы просроченной задолженности; даты возникновения задолженности и даты наступления срока исполнения обязательств; суммы задолженности, которая не подлежит взысканию с обоснованием данного вывода; оснований, в соответствии с которыми возникли задолженности;

9. Справки о наличии (отсутствии) сведений о:

влиянии государственной денежно-кредитной политики на деятельность должника;

нормативно-правовых актах, регулирующих деятельность должника с приложением таких актов;

влиянии сезонных факторов на деятельность должника; наличии мобилизационных мощностей;

наличии имущества ограниченного оборота;

наличии законсервированных основных средств, их оценочной стоимости, целесообразности расконсервации;

необходимости осуществления дорогостоящих природоохранных мероприятий и их предполагаемой стоимости;

наличии обремененных основных средств с приложением перечня таких активов и документов-оснований возникновения такого обременения;

обязательствах должника, возникновение которых может быть оспорено, с предоставлением документов оснований возникновения таких обязательств, и документов, подтверждающих возможность оспаривания;

методике ценообразования; применяемых методах амортизации;

имеющихся налоговых льготах, торговых ограничениях, финансовом стимулировании. всех видах деятельности за период с 2012 г. по 2023 г.;

составе основного и вспомогательного производства;

загрузке производственных мощностей;

поквартальных затратах на содержание объектов производственной сферы за период с 2012 г. по 2023 г.;

поквартальных затратах на содержание объектов непроизводственной сферы за период с 2012 г. по 2023 г.;

системе документооборота;

имеющихся или имевшихся у ООО "Универмаг" за период с 2012 г. по 2023 г. лицензиях, с приложением таких лицензий;

преобладающих сроках и формах расчетов за поставленную продукцию, выполненные работы и услуги;

занимаемой доли на рынках выпускаемой или реализуемой продукции, выполнения работ, оказания услуг;

стоимости активов, используемых в производственном процессе;

стоимости активов, неиспользуемых в производственном процессе;

размере и правильности формирования уставного капитала, добавочного капитала, резервного капитала, фондов социальной сферы, целевого финансирования и поступлений;

размере нераспределенной прибыли или непокрытого убытка прошлых лет и в отчетном году;

10. Список участников Общества, решения единственного участника Общества, протоколы общих собраний участников Общества и заседаний совета директоров за 2012 г. по 2023 г.г.;

11. Действующее положение об учетной политике, план счетов бухгалтерского учета;

12. Бизнес-планы на 2012 - 2023 г.г.;

13. Поквартальные сведения о размерах затрат за 2012 - 2023 г.г. (с выделением производственных и непроизводственных затрат, условно-переменных и условно-постоянных, управленческих расходов, расходов на содержание непрофильных активов);

14. Поквартальные сведения о доходах за 2012 - 2023 г. (с указанием источников дохода);

15. Перечень всех дел, находящихся и находившихся на рассмотрении арбитражных судов, и судов общей юрисдикции, с участием ООО "Универмаг" в качестве ответчика, истца, третьего лица за период с 2012 г. по 2023 г. включительно, с указанием номера дела, наименования суда, в котором рассматривается дело, сторон по делу, суммы и содержания требований по делу, результата рассмотрения дела;

16. Перечень основных средств с указанием по каждому объекту наименования, начальной и остаточной балансовой стоимости (а также рыночной стоимости, если проводилась независимой оценка имущества), процента износа;

17. Перечень объектов недвижимости, которыми ООО "Универмаг" владеет, владело или распоряжалось в 2012 - 2023 г.г. на праве собственности, по договору аренды, пользования, по другим договорам и основаниям, с приложением справки из ЕГРН о зарегистрированных правах ООО "Универмаг" на объекты недвижимости и с указанием по каждому объекту: наименования объекта и кадастровый номер; площади объекта;

назначения здания, сооружения, помещения; начальной и остаточной балансовой стоимости объекта; даты приобретения и выбытия из состава активов, с приложением по каждому объекту документа, подтверждающих право ООО "Универмаг" на владение, пользование, распоряжение объектом (свидетельства на право собственности).

18. Транспортные средства, принадлежащие (принадлежавшие) ООО "Универмаг", с указанием наименования и марки транспортного средства, года выпуска, состояние транспортного средства (процент износа); а также с приложением всех правоустанавливающих документов на такое имущество (транспортные средства).

19. Информация о наличии (отсутствии) объектов незавершенного строительства.

20. Штатное расписание с указанием размера оплаты труда каждого работника, а также всю кадровую документацию по каждому сотруднику, численность работников и фонд заработной платы по каждому подразделению и в целом по предприятию с указанием ежеквартального изменения показателей численности персонала и фонда заработной платы.

21. Перечень ценных бумаг, принадлежащих ООО "Универмаг", с указанием по каждому виду: типа ценной бумаги, количества, эмитента, суммы права требования и периода погашения ценной бумаги.

22. Сведения о структуре управления ООО "Универмаг" за период с 2012 по 2023 г.г., в том числе: перечень структурных подразделений, включая департаменты, отделы и т.д., с указанием адреса, фамилии, имени, отчества руководителя, контактного телефона;

23. Приказы по ООО "Универмаг" за период с 21.11.2012 г. на текущую дату, в том числе: приказы о назначении главного бухгалтера и генерального директора либо лиц, исполняющих их обязанности.

24. Фамилии, имена, отчества, наименование должности всех членов коллегиальных органов управления (совета директоров, совета учредителей и т.д.), руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера предприятия, лиц, которым в соответствии с учредительными документами или другим способом представлялось право первой и второй подписи на платежных документах, представляемых в банки и иные кредитные организации, право подписи на договорах и иных документах, за период 2012 -2023 гг.;

25. Перечень финансовых и имущественных вложений в уставные и складочные капиталы других хозяйственных обществ и товариществ, дочерние и зависимые предприятия, ценные бумаг;

26. Перечень основных поставщиков и покупателей за 2012 - 2023 г.г. (доля сделок, с которыми составляет не менее 1% от оборота);

27. Все имеющиеся инвентаризационные описи имущества ООО "Универмаг";

28. Имеющиеся отчеты оценки имущества, принадлежащего ООО "Универмаг".

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

Ю.Н. Федорова

Судьи

А.С. Маслов Н.В. Юркова