Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 18 октября 2023 г. N 07АП-508/21 по делу N А45-17269/2020

город Томск

18 октября 2023 г.

Дело N А45-17269/2020

Резолютивная часть постановления объявлена 16 октября 2023 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 18 октября 2023 года.

Седьмой арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Дубовика В.С.,

судей Иванова О.А.,

Кудряшевой Е.В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Мизиной Е.Б., рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу публичного акционерного общества "Межтопэнергобанк" (N 07АП-508/2021(12)) на определение Арбитражного суда Новосибирской области от 05.12.2022 по делу N А45-17269/2020 (судья Кальяк А.М.) о несостоятельности (банкротстве) Овчинникова Петра Владимировича (02.08.1953 г.р., адрес регистрации: 633103, г. Новосибирск, ул. Депутатская, 2, кв.77), принятое по заявлению финансового управляющего об утверждении положения о порядке, условиях и сроках реализации имущества должника

при участии в судебном заседании:

без участия,

УСТАНОВИЛ:

В рамках дела о несостоятельности (банкротстве) Овчинникова Петра Владимировича (далее - Овчинников П.В., должник) в Арбитражный суд Новосибирской области обратился финансовый управляющий Гутман В.С. с заявлением об утверждении положения о порядке, условиях и сроках реализации имущества должника (далее - Положение).

Определением Арбитражного суда Новосибирской области от 05.12.2022 утверждено Положение о порядке, об условиях и о сроках реализации имущества должника (долей в уставных капиталах; акций), в редакции, предложенной финансовым управляющим.

Не согласившись с принятым судебным актом, конкурсный управляющий ПАО "Межтопэнергобанк" - ГК "Агентство по страхованию вкладов" (далее - апеллянт, Банк) обратилось в Седьмой арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит определение Арбитражного суда Новосибирской области от 05.12.2022 отменить в части определения начальной цены продажи активов должника и в этой части принять новый судебный акт.

В обоснование доводов жалобы указано на неполное исследование судом обстоятельств, имеющихся в материалах дела. Апеллянт приводит иную начальную стоимость реализуемых активов, которая, по его мнению, более соответствует рыночной. Ссылается на необоснованность цены реализации имущества, предложенной финансовым управляющим.

Финансовый управляющий должника Скиднов А.А. в письменных пояснениях выразил согласие с доводами апеллянта относительно определения начальной цены реализации имущества должника.

Определением Седьмого арбитражного апелляционного суда от 04.04.2023 назначена судебная экспертиза по установлению рыночной стоимости активов должника (спорных долей в уставных капиталах; акций). Производство по апелляционной жалобе приостановлено до окончания проведения экспертизы.

18.07.2023 в материалы дела поступило экспертное заключение ООО "ЭсАрДжи - Консалтинг".

В письменных пояснениях Банк поддержал доводы апелляционной жалобы, указал на нецелесообразность установления начальной цены реализации имущества в размере, определенном судебной экспертизой. Полагает, что в пользу экспертной организации подлежит перечислению не вся сумма стоимости экспертизы, поскольку экспертная организация вышла за рамки поставленного вопроса; при определении стоимости имущества ООО "ВДТ Строй" - использована стоимость, указанная в отчете ООО "Стремление" N 9153 от 23.07.2021.

Определением Седьмого арбитражного апелляционного суда от 29.08.2023 производство по апелляционной жалобе возобновлено. Судебное разбирательство по апелляционной жалобе отложено на 21.09.2023.

20.09.2023 от финансового управляющего Скиднова А.А. поступили письменные пояснения с указанием источников, использованных для оценки активов должника (Интернет-ресурсы; сведения о бухгалтерской отчетности юридических лиц). Оставляет на усмотрение суда вопрос о целесообразности продажи спорных активов должника. Полагает, что расходы на судебную экспертизу завышены и подлежат несению стороной, инициировавшей ее проведение.

Определением суда апелляционной инстанции от 21.09.2023 судебное разбирательство отложено на 16.10.2023.

Во исполнение определения суда, финансовым управляющим Скидновым А.А. представлены письменные пояснения о сумме расходов на проведение торгов в целях реализации спорных активов - 8000 рублей.

Банк в письменных пояснениях от 11.10.2023 ссылается на чрезмерность стоимости судебной экспертизы, полагает, что она подлежит уменьшению до 800 000 рублей

Участвующие в деле лица, не обеспечившие личное участие и явку своих представителей в судебное заседание, извещены надлежащим образом о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, в том числе публично путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте суда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", в связи с чем, суд апелляционной инстанции на основании статей 123, 156, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) рассмотрел апелляционную жалобу в их отсутствие.

Исследовав материалы дела, изучив доводы апелляционной жалобы, письменных пояснений, проверив законность и обоснованность определения суда первой инстанции в порядке статьи 268 АПК РФ, арбитражный суд апелляционной инстанции приходит к следующим выводам.

В соответствии с материалами дела, решением суда от 23.04.2021 должник признан несостоятельным (банкротом), в отношении должника введена процедура реализации имущества.

20.07.2021 финансовый управлявший должника обратился в суд с заявлением, уточненным в порядке статьи 49 АПК РФ, об утверждении положения о порядке, об условиях и о сроках реализации имущества должника:

- Доли в уставном капитале ООО "Строительно-финансовая компания "КВАРСИС" (ИНН5401131730, ОГРН 1025401480345), размер доли (в процентах) - 100%. Начальная продажная цена 516 000 рублей;

- Доли в уставном капитале ООО "КАМБУЗ" (ИНН 5404045736, ОГРН 11654761178856), размер доли (в процентах) - 24%. Начальная продажная цена 245 300 рублей;

- Доли в уставном капитале ООО "АКВАПАРК АКВАМИР" (ИНН 5405981777, ОГРН 1165476138420), размер доли (в процентах) - 12%. Начальная продажная цена 375 543 рублей;

- Доли в уставном капитале ООО "КВАРСИС" (ИНН 5405269513, ОГРН 1045401909882), размер доли (в процентах) - 100%. Начальная продажная цена 3 476 000 рублей;

- Доли в уставном капитале ООО "ПИРАТ" (ИНН 5404044958, ОГРН 1165476172256), размер доли (в процентах) - 100%. Начальная продажная цена 100 000 рублей;

- Доли в уставном капитале ООО "ФАБРИКА КУХНИ" (ИНН 5405981671, ОГРН 1165476137881), размер доли (в процентах)- 24%. Начальная продажная цена 80 109,96 рублей;

- Доли в уставном капитале ООО "АКВА БАР" (ИНН 5404044980, ОГРН 1165476172366), размер доли (в процентах) - 24%. Начальная продажная цена 9 778 971 рублей;

- Доли в уставном капитале ООО "ВДТ СТРОЙ" (ИНН 5405424110, ОГРН 1105476083987), размер доли (в процентах) - 100%. Начальная продажная цена 10 000 000 рублей;

- Доли в уставном капитале ООО "КВАРСИС-СТРОИТЕЛЬ" (ИН 5405284840, ОГРН 1045401962088), размер доли (в процентах)- 100%. Начальная продажная цена 100 000 рублей;

- Акций обыкновенных именных (вып.1) ЗАО "АВТОБАН-1" (ИНН 5404209350, ОГРН 1035401501740), в количестве 100 штук, номинал: 100 рублей, гос.рег.номер: 1-01-26284-N. Начальная продажная цена 1 000 000 рублей;

- Акций обыкновенных именных (вып.1) ЗАО "КВАРСИС ИНВЕСТ" (ИНН 5405311405, ОГРН 1065405025707), в количестве 1000 штук, номинал: 10 рублей, гос.рег.номер: 1-01-27724-N. Начальная продажная цена 2 184 000 рублей;

- Акций обыкновенных именных (вып.1) АО "ПОСАД-НОВОСИБИРСК" (ИНН 5407206685, ОГРН 1025403212779), в количестве 100 штук, номинал: 83,50 рублей, гос.рег.номер: 1-01-22808-N. Начальная продажная цена 8 817 857 рублей.

Утверждая Положение, предложенное финансовым управляющим, суд первой инстанции счел его правомерным и обоснованным.

Вместе с тем, судом первой инстанции не учтено следующее.

Согласно статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Отношения, связанные с банкротством граждан, регулируются положениями главы X Закона о банкротстве; отношения, связанные с банкротством граждан и не урегулированные главой X, регулируются главами I - III.1, VII, VIII, параграфом 7 главы IX и параграфом 2 главы XI Закона о банкротстве (пункт 1 статьи 213.1 Закона о банкротстве).

Статья 213.26 Закона о банкротстве устанавливает, что в течение одного месяца с даты окончания проведения описи и оценки имущества гражданина финансовый управляющий обязан представить в арбитражный суд положение о порядке, об условиях и о сроках реализации имущества гражданина с указанием начальной цены продажи имущества. Данное положение утверждается арбитражным судом и должно соответствовать правилам продажи имущества должника, установленным статьями 110, 111, 112, 139 настоящего Федерального закона.

В соответствии с пунктом 2 статьи 213.26 Закона о банкротстве оценка имущества гражданина, которое включено в конкурсную массу, проводится финансовым управляющим самостоятельно, о чем финансовым управляющим принимается решение в письменной форме.

Согласно пункту 3 статьи 213.26 Закона о банкротстве имущество гражданина, часть этого имущества подлежат реализации на торгах в порядке, установленном настоящим Федеральным законом, если иное не предусмотрено решением собрания кредиторов или определением арбитражного суда.

Об утверждении положения о порядке, об условиях и о сроках реализации имущества гражданина и об установлении начальной цены продажи имущества выносится определение. Указанное определение может быть обжаловано.

Порядок, сроки и условия продажи имущества должника должны быть направлены на реализацию имущества должника по наиболее высокой цене и должны обеспечивать привлечение к торгам наибольшего числа потенциальных покупателей.

В апелляционной жалобе ее податель возражает относительно установленного судом первой инстанции размера начальной продажной стоимости активов должника, ссылаясь на то, что начальная цена по лотам должна быть установлена в размере номинальной стоимости, по лотам N 4, 10, 11, 12 - в размере стоимости чистых активов, определенных на 2020 год согласно бухгалтерской отчетности.

Финансовый управляющий должника указывает, что при оценке активов должника использовались Интернет-ресурсы и сведения о бухгалтерской отчетности юридических лиц.

Из экспертного заключения от 15.05.2023 следует, что стоимость долей в уставных капиталах ООО "СФК "Кварсис", ООО "Камбуз", ООО "Аквапарк Аквамир", ООО "Кварсис", ООО "Пират", ООО "Фабрика Кухни", ООО "Аква Бар", ООО "ВДТ Строй", ООО "Кварсис-Строитель", акций ЗАО "Автобан-1", ЗАО "Кварсис Инвест", АО "ПосадНовосибирск" составляет 1 рубль каждого из активов.

На основании части 2 статьи 64, части 3 статьи 86 АПК РФ заключения экспертов являются одним из доказательств по делу и оцениваются наряду с другими доказательствами. Правовое значение заключения экспертизы определено законом в качестве доказательства, которое не имеет заранее установленной силы, не носит обязательного характера и в силу статьи 71 АПК РФ подлежит оценке судом наравне с другими представленными доказательствами.

Суд апелляционной инстанции, повторно рассмотрев дело с учетом обстоятельств установленных в рамках настоящего обособленного спора, принимая во внимание доказательства, имеющиеся в материалах настоящего обособленного спора, а также результаты проведенной по делу судебной экспертизы, не может согласиться с выводом суда первой инстанции о наличии оснований для утверждении положения о порядке, об условиях и о сроках реализации имущества должника, в редакции представленной финансовым управляющим должника.

Апелляционный суд исходит из того, что целью банкротного процесса является наиболее полное и справедливое удовлетворение требований кредиторов, получение максимального экономического эффекта в условиях, когда имущества должника для полного удовлетворения требований не хватает (определения Верховного Суда РФ от 01.07.2016 N 306-ЭС16-3230, от 22.10.2014 N 306-ЭС14-60, постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 15.04.2014 N 18346/13).

Начальная цена продажи имущества определяет границу, с которой начинаются торги по продаже имущества. Данная граница должна быть объективной и реальной, обеспечивать возможность продажи имущества по наибольшей стоимости.

При этом суд апелляционной инстанции принимает во внимание, что определение рыночной цены реализуемого имущества осуществляется на основе рыночных показателей спроса и предложения и максимально точно определяется в ходе открытых торгов при условии отсутствия препятствий участию в них всех заинтересованных лиц.

Исходя из установленной экспертом рыночной стоимости активов, судом не усматриваются основания для определения их начальной цены продажи в предлагаемом сторонами размере свыше номинальной стоимости. В рассматриваемом случае, для целей определения начальной цены продажи целесообразно принять номинальную стоимость активов. Окончательное и наиболее точное и соответствующее рыночной конъюнктуре предложение о цене сформируется в ходе торгов.

На основании пункта 3 части 1 статьи 270 АПК РФ основанием для изменения или отмены решения арбитражного суда первой инстанции является несоответствие выводов, изложенных в решении, обстоятельствам дела.

Суд апелляционной инстанции приходит к выводу о необходимости отмены определения Арбитражного суда Новосибирской области от 05.12.2022 по делу N А45-17269/2020 с принятием нового судебного акта об утверждении Положения, в редакции, предложенной финансовым управляющим, с установлением начальной цены продажи имущества (активов) должника (долей в уставных капиталах обществ; акций) в размере их номинальной стоимости.

Поскольку экспертное заключение ООО "ЭсАрДжи - Консалтинг" оценено судом, принято в качестве доказательства по делу, экспертной организации с депозитного счета Седьмого арбитражного апелляционного суда подлежит перечислению денежная сумма за подготовку экспертного заключения в размере 1 600 000 рублей, по следующим реквизитам ИНН 2221034139, КПП 770101001, расчетный счет 40702810201460001659 в Филиале Центральный ПАО Банк "ФК Открытие", БИК 044525297, корр. счет 30101810945250000297.

Руководствуясь частью 2 статьи 269, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд апелляционной инстанции

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Новосибирской области от 05.12.2022 по делу N А45-17269/2020 отменить, принять по делу новый судебный акт.

Утвердить положение о порядке, условиях и сроках реализации имущества Овчинникова Петра Владимировича, в редакции, предложенной финансовым управляющим, установив начальную цену продажи имущества (активов) должника, в следующем размере:

в отношении лота N 1 - 100% доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью "СТРОИТЕЛЬНО-ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ "КВАРСИС" (ИНН 5401131730, ОГРН 1025401480345) - в размере 55 000 рублей.

в отношении лота N 2 - 24% доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью "КАМБУЗ" (ИНН 5404045736, ОГРН 1165476178856) - в размере 2 400 рублей;

в отношении лота N 3 - 12% доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью "АКВАПАРК АКВАМИР" (ИНН 5405981777, ОГРН 1165476138420) - в размере 1 200 рублей;

в отношении лота N 4 - 100% доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью "КВАРСИС" (ИНН 5405269513, ОГРН 1045401909882) - в размере 10 000 рублей;

в отношении лота N 5 - 100% доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью "ПИРАТ" (ИНН 5404044958, ОГРН 1165476172256), - в размере 10 000 рублей;

в отношении лота N 6 - 24% доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью "ФАБРИКА КУХНИ" (ИНН 5405981671, ОГРН 1165476137881) - в размере 2 400 рублей;

в отношении лота N 7 - 24% доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью "АКВА БАР" (ИНН 5404044980, ОГРН 1165476172366) - в размере 2 400 рублей;

в отношении лота N 8 - 100% доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью "ВДТ СТРОЙ" (ИНН 5405424110, ОГРН 1105476083987) - в размере 10 000 рублей;

в отношении лота N 9 - 100% доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью "КВАРСИС-СТРОИТЕЛЬ" (ИНН 5405284840, ОГРН 1045401962088) - в размере 10 000 рублей;

в отношении лота N 10 - акции обыкновенные именные (вып.1) закрытого акционерного общества "АВТОБАН-1" (ИНН 5404209350, ОГРН 1035401501740) номиналом 100 рублей в количестве 100 штук - в размере 10 000 рублей;

в отношении лота N 11 - акции обыкновенные именные (вып.1) закрытого акционерного общества "КВАРСИС ИНВЕСТ" (ИНН 5405311405, ОГРН 1065405025707) номиналом 10 рублей в количестве 1000 штук - в размере 10 000 рублей;

в отношении лота N 12 - акции обыкновенные именные (вып.1) акционерного общества "ПОСАД-НОВОСИБИРСК" (ИНН 5407206685, ОГРН 1025403212779) номиналом 83,50 рублей в количестве 100 штук - в размере 8 350 рублей.

Перечислить с депозитного счета Седьмого арбитражного апелляционного суда в пользу общества с ограниченной ответственностью "ЭсАрДжи - Консалтинг" 1 600 000 рублей по следующим реквизитам ИНН 2221034139, КПП 770101001, расчетный счет 40702810201460001659 в Филиале Центральный ПАО Банк "ФК Открытие", БИК 044525297, корр. счет 30101810945250000297.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в срок, не превышающий месяца со дня вступления его в законную силу путем подачи кассационной жалобы через Арбитражный суд Новосибирской области.

Постановление, выполненное в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью судьи, направляется лицам, участвующим в деле, посредством его размещения на официальном сайте суда в сети "Интернет".

Председательствующий

В.С. Дубовик

Судьи

О.А. Иванов Е.В. Кудряшева