Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 5 июля 2024 г. N 13АП-38529/23 по делу N А56-22930/2022

г. Санкт-Петербург

05 июля 2024 г.

Дело N А56-22930/2022/

Резолютивная часть постановления объявлена 01 июля 2024 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 05 июля 2024 года.

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего Герасимовой Е.А.

судей Радченко А.В., Тарасовой М.В.

при ведении протокола судебного заседания секретарем Ворона Б.И.

при участии:

от ответчика Селиванова В.В.: представителя Вишневского О.В. по доверенности от 23.11.2022;

от ответчика Ополченского С.А.: представителя Клочкова С.А. по доверенности от 05.04.2023;

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционные жалобы (регистрационные номера 13АП-38529/2023, 13АП-38528/2023) Ополченского Сергея Анатольевича и Селиванова Владимира Владимировича на определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 30.10.2023 по обособленному спору N А56-22930/2022/ход.1 (судья Шведов А.А.), принятое по заявлению конкурсного управляющего Кравченко Сусанны Борисовны об истребовании сведений и документов,

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "Стройактив",

УСТАНОВИЛ:

общество с ограниченной ответственностью "М-Групп" (далее - ООО "М-Групп") 05.03.2022 обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением о признании общества с ограниченной ответственностью "Стройактив" (далее - ООО "Стройактив") несостоятельным (банкротом).

Определением суда первой инстанции от 14.03.2022 заявление ООО "М-Групп" принято к производству.

Определением суда первой инстанции от 12.05.2022 заявление ООО "М-Групп" признано обоснованным, в отношении ООО "Стройактив" введена процедура наблюдения, временным управляющим утверждена Рыстина Екатерина Владимировна.

Указанные сведения опубликованы в газете "Коммерсантъ" от 21.05.2022 N 88.

Решением суда первой инстанции от 23.12.2022 ООО "Стройактив" признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыта процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим утверждена Кравченко Сусанна Борисовна.

Названные сведения опубликованы в газете "Коммерсантъ" от 29.12.2022 N 243.

Конкурсный управляющий Кравченко С.Б. 18.05.2023 (зарегистрировано 22.05.2023) обратилась в суд первой инстанции с заявлением об обязании:

- Ополченского Сергея Анатольевича передать конкурсному управляющему ООО "Стройактив" оригиналы бухгалтерской и иной документации, сведения, материальные и иные ценности организации, в том числе: документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имевших право давать обязательные для должника указания либо имевших возможность иным образом определять его действия; сведения об аффилированных лицах должника; документы, подтверждающие полномочия руководителя должника; протоколы и решения собраний органов управления должника; свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице; сведения о принадлежащих должнику долях в уставных капиталах юридических лиц, перечень юридических лиц, где должник является учредителем (участником); приказы и распоряжения руководителя должника за период с 09.03.2019 г. по 23.12.2022; сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей с приложением выданных доверенностей за период с 09.03.2019 по 23.12.2022; учетную политику и документы, утвердившие ее; базу программы 1С или ее аналога на электронных носителях (жесткие диски; компьютеры и т.п.); документы первичного бухгалтерского учета за период с 09.03.2019 по 23.12.2022; бухгалтерскую отчетность (форма N 1, 2) за период с 09.03.2019 по 23.12.2022; отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за период за период с 09.03.2019 по 23.12.2022; налоговую отчетность за период с 09.03.2019 по 23.12.2022; расшифровку расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям"; расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов; расшифровку финансовых вложений; оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91; книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты за период с 09.03.2019 по 23.12.2022; список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы; список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы; ведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда; сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности; акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам за период с 09.03.2019 по 23.12.2022; отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за период с 09.03.2019 по 23.12.2022; заключения профессиональных аудиторов за период с 09.03.2019 по 23.12.2022; утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на дату введения банкротства; заявления работников на увольнение; приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д.), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника; документы и сведения по выдаче авансов подотчетным лицам, а также авансовые отчеты подотчетных лиц; сведения о материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность с предоставлением соответствующих приказов; документы о гражданско-правовых сделках, заключенных с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период с за период с 09.03.2019 по 23.12.2022; все действующие на текущую дату документы о сделках, по которым имеются обязательства по дальнейшему исполнению; сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами; полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату; документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права; сведения о наличии обременений имущества должника; сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса; сведения о наличии и степени готовности объектов незавершенного строительства, размера средств, необходимого для завершения строительных работ; сведения об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств за период с 09.03.2019 по 23.12.2022; заключения об оценке имущества должника; сведения о наличии имущества, хранение которого предусматривает соблюдение определенных условий; сведения о мерах, предпринятых для обеспечения сохранности имущества должника, включая сведения о порядке и режиме осуществления охраны имущества должника; сведения о лицах, осуществляющих охрану принадлежащего должнику имущества с приложением копий договоров, заключенных с указанными лицами; сведения о договорах, заключенных с ресурсоснабжающими организациями, сведения о наличии задолженности по указанным договорам; иные документы и сведения, содержащие сведения об имуществе должника, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность должника за период с 09.03.2019 по 23.12.2022;

- Селиванова Владимира Владимировича передать конкурсному управляющему ООО "Стройактив" оригиналы бухгалтерской и иной документации, сведения, материальные и иные ценности организации, в том числе: документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имевших право давать обязательные для должника указания либо имевших возможность иным образом определять его действия; сведения об аффилированных лицах должника; документы, подтверждающие полномочия руководителя должника; протоколы и решения собраний органов управления должника; свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице; сведения о принадлежащих должнику долях в уставных капиталах юридических лиц, перечень юридических лиц, где должник является учредителем (участником); приказы и распоряжения руководителя должника за период с 09.03.2019 по 01.07.2021; сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей с приложением выданных доверенностей за период с 09.03.2019 по 01.07.2021; учетную политику и документы, утвердившие ее; базу программы 1С или ее аналога на электронных носителях (жесткие диски; компьютеры и т.п.); документы первичного бухгалтерского учета за период с 09.03.2019 по 01.07.2021; бухгалтерскую отчетность (форма N 1, 2) за период с 09.03.2019 по 01.07.2021; отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за период за период с 09.03.2019 по 01.07.2021; налоговую отчетность за период с 09.03.2019 г. по 01.02.2021; расшифровку расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям"; расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов; расшифровку финансовых вложений; оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91; книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты за период с 09.03.2019 по 01.07.2021; акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам за период с 09.03.2019 по 01.07.2021; отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за период с 09.03.2019 по 01.07.2021; заключения профессиональных аудиторов за период с 09.03.2019 по 01.07.2021; приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д.), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника; документы и сведения по выдаче авансов подотчетным лицам, а также авансовые отчеты подотчетных лиц за период с 09.03.2019 по 01.07.2021; сведения о материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность с предоставлением соответствующих приказов за период с 09.03.2019 по 01.07.2021; документы о гражданско-правовых сделках, заключенных с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период с 09.03.2019 по 01.07.2021; сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами за период с 09.03.2019 по 01.07.2021; документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права за период с 09.03.2019 по 01.07.2021; сведения о лицах, осуществлявших охрану принадлежащего должнику имущества с приложением копий договоров, заключенных с указанными лицами за период с 09.03.2019 по 01.07.2021; иные документы и сведения, содержащие сведения об имуществе должника, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность должника за период с 09.03.2019 по 01.07.2021.

Определением суда первой инстанции от 30.10.2023 заявление конкурсного управляющего Кравченко С.Б. удовлетворено в полном объеме.

Ополченский С.А. и Селиванов В.В., не согласившись с определением суда первой инстанции, обратились с апелляционными жалобами, в которых просили определение от 30.10.2023 по обособленному спору N А56-22930/2022/ход.1 отменить, принять по делу новый судебный акт, которым заявление конкурсного управляющего Кравченко С.Б. об истребовании сведений и документов оставить без удовлетворения.

В обоснование апелляционной жалобы Ополченский С.А. указал, что не уклонялся от передачи необходимых сведений, а просрочка в исполнении обязательства возникла по объективным причинам; вся имеющаяся у него документация общества была передана заявителю.

В обоснование апелляционной жалобы Селиванов В.В. указал, что он фактически является номинальным руководителем общества и не принимал каких-либо управленческих решений, документацию не подписывал и не хранил; вся документация общества находилась в распоряжении Ополченского С.А.

Определениями суда апелляционной инстанции от 15.11.2023 и 12.12.2023 жалобы приняты к производству и назначены к рассмотрению в судебном заседании, которое впоследствии неоднократно откладывалось.

В ходе апелляционного разбирательства Ополченский С.А. неоднократно представлял доказательства передачи заявителю истребуемой им документации, а также раскрыл обстоятельства её передачи по тексту многочисленных дополнений к соответствующей апелляционной жалобе и пояснениям к ней.

Определением апелляционного суда от 15.04.2024 судебное разбирательство отложено, признана обязательной явка конкурсного управляющего Кравченко С.Б. в судебное заседание Тринадцатого арбитражного апелляционного суда, предложено конкурсному управляющему Кравченко С.Б. представить:

- правовую позицию по доводам Ополченского С.А., изложенным по тексту апелляционной жалобы и дополнений к ней, о передаче истребуемой документации;

- подтвердить или опровергнуть доводы Ополченского С.А. о передаче всей имеющейся у него бухгалтерской и иной истребуемой документации ООО "Стройактив";

- уточнить перечень непереданной документации ООО "Стройактив", непредставление которой препятствует формированию конкурсной массы (с указанием конкретных действий, невозможных к совершению);

- сведения о проведенных и фактически осуществленных на актуальную дату конкурсным управляющим Кравченко С.Б. мероприятий в процедуре банкротства, направленных на формирование конкурсной массы.

15.05.2024 в суд апелляционной инстанции представлена правовая позиция конкурсного управляющего Кравченко С.Б., которой она просила первоначально заявленные требования удовлетворить в полном объеме.

Протокольным определением суда апелляционной инстанции от 20.05.2024 судебное заседание вновь было отложено до 01.07.2024 по причине необходимости уточнения конкурсным управляющим Кравченко С.Б. перечня непереданных документов, а также в целях принятия мер по открытию и изучению данных Базы 1С.

26.06.2024 от конкурсного управляющего Кравченко С.Б. в суд апелляционной инстанции поступила позиция, согласно которой управляющий уточнила перечень непереданной документации ООО "Стройактив", непредставление которой препятствует формированию конкурсной массы:

- документы, подтверждающие наличие дебиторской задолженности (по счетам учета N 58, 60.02, 62,) на момент введения банкротства ООО "Стройактив" (первичные учетные документы);

- документы, подтверждающие наличие задолженности сотрудников ООО "Стройактив" перед должником (по счетам учета N 70, 73, 76.10) на момент введения банкротства ООО "Стройактив" (первичные учетные документы);

- первичные учетные документы относительно основных средств должника (по счету учета N 01), в том числе инвентарные карточки на данные основные средства, акты инвентаризации основных средств, документы, подтверждающие их место нахождения или правомерность их выбытия из собственности должника;

- учитывая требования законодательства о передаче в архив документов организации при ее банкротстве (ликвидации), а также для определения контролирующих лиц должника и их деятельности, управляющий также указал на необходимость передачи конкурсному управляющему документов должника по личному составу.

01.07.2024 от Ополченского С.А. в суд апелляционной инстанции поступила дополнительная позиция к уточнениям, представленным конкурсным управляющим.

01.07.2024 от конкурсного управляющего Кравченко С.Б. в суд апелляционной инстанции поступило ходатайство о рассмотрении дела в ее отсутствие в связи с отъездом.

В настоящем судебном заседании представители Ополченского С.А. и Селиванова В.В. поддержали доводы апелляционных жалоб и всех дополнений к ним, просили обжалуемый судебный акт отменить, в истребовании документов отказать по причине их передачи.

Информация о времени и месте рассмотрения апелляционных жалоб опубликована на официальном сайте Тринадцатого арбитражного апелляционного суда.

Надлежащим образом извещенные о времени и месте судебного разбирательства иные лица, участвующие в деле, своих представителей в судебное заседание не направили, в связи с чем в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) дело рассмотрено в их отсутствие.

Как следует из материалов дела, обязанности единоличного исполнительного органа ООО "Стройактив" исполнялись последовательно несколькими лицами, в период с 12.10.2017 по 01.07.2021 генеральным директором являлся Селиванов В.В., которого сменил Ополченский С.А. в период с 01.07.2021 по дату открытия в отношении должника процедуры конкурсного производства.

В обоснование заявленных требований конкурсный управляющий должником сослался на уклонение бывших руководителей ООО "Стройактив" от исполнения обязанности по передаче конкурсному управляющему документации и имущества должника, что послужило основанием для предъявления настоящих требований.

Рассмотрев заявление, суд первой инстанции удовлетворил заявленные требования в полном объеме, истребовав документы у обоих бывших руководителей с указанием, что в материалах дела отсутствуют доказательства передачи документации при смене единоличного исполнительного органа. Как посчитал суд, отсутствие необходимых документов не позволяет конкурсному управляющему иметь полную информацию о деятельности должника и совершенных им сделках, сформировать конкурсную массу должника и исполнять обязанности, предусмотренные пунктом 2 статьи 129 Закона о банкротстве, в частности принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц; предъявлять к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании в целях формирования конкурсной массы должника и произвести удовлетворение требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов должника. Также суд указал, что неосуществление Селивановым В.В. фактического управления деятельностью ООО "Стройактив" не является основанием для освобождения его от обязанности согласно пункту 2 статьи 126 Закона о банкротстве и ответственности, однако может быть учтено при определении его размера субсидиарной ответственности, исходя из того насколько его действия по раскрытию информации способствовали восстановлению нарушенных прав кредиторов и компенсации их имущественных потерь.

Исследовав и оценив материалы дела, обсудив доводы апелляционных жалоб, проверив в порядке статей 266-272 АПК РФ правильность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, суд апелляционной инстанции приходит к следующим выводам.

В соответствии со статьей 32 Закона о банкротстве и частью 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным данным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Согласно пункту 2 статьи 126 Закона о банкротстве с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника).

При этом руководитель должника в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязан обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В силу пункта 2 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон об обществах с ограниченной ответственностью) общество хранит указанные документы по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Согласно пункту 4 статьи 32 и статье 40 Закона об обществах с ограниченной ответственностью руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества.

В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган отвечает за сохранность документов.

Пунктом 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" предусмотрено, что в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя, а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы, по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ).

На дату открытия конкурсного производства руководителем должника являлся Ополченский С.А., указанное лицо исполняло обязанности единоличного исполнительного органа должника, следовательно, на него была возложена обязанность по систематизации, хранению, обеспечению сохранности и передачи документации должника в адрес конкурсного управляющего (пункт 2 статьи 126 Закона о банкротстве). В связи с этим суд апелляционной инстанции полагает неверным возложение данной обязанности на предыдущего генерального директора Селиванова В.В.

В то же время, в ходе разбирательства в суде апелляционной инстанции, суд, повторно исследовав материалы дела, установил, что Ополченским С.А. исполнены обязательства по передаче документов конкурсному управляющему, что подтверждается соответствующими актами о передаче, при этом часть документов, которые требует передать управляющий, отсутствует на бумажном носителе, но имеется в программе База 1С, доступ к которой конкурсному управляющему был обеспечен; вся документация, которая передана в рамках настоящего обособленного спора, фактически находится у конкурсного управляющего.

В ходе конкурсного производства было установлено, что ООО "Император" предоставляло услуги ООО "Стройактив" по хранению документов в электронном виде, а также бухгалтерской программы База 1-С.

По запросу конкурсного управляющего Кравченко С.Б. ООО "Император" в ноябре 2023 года передало информационный носитель с электронной документацией и программой База 1-С по ООО "Стройактив". Объем переданной базы документов составляет 1Тб. При неоднократных попытках изучить документацию на электронном носителе, представленную ООО "Император", управляющим установлено, что предоставленные сведения имеют пароль, который в устном разговоре представитель ООО "Император" отказался предоставлять, сообщив, что данная организация осуществляла только хранение документации должника и пароль неизвестен.

Суд первой инстанции определением от 17.04.2024 обязал ООО "Император" предоставить сторонам по делу доступ для ознакомления с программой бухгалтерского учета ООО "Стройактив" с возможностью чтения и получения сведений и документов нарочно или электронно без предоставления паролей.

Впоследствии предоставленная конкурсному управляющему Кравченко С.Б. со стороны ООО "Император" программа База 1С ООО "Стройактив" была вскрыта 27.05.2024.

Изучением программы База 1С конкурсным управляющим установлены данные по следующим позициям:

- оборотно-сальдовая ведомость по счету 60.02 "Расчёты с поставщиками и подрядчиками" (расчеты по предоплате), согласно которой ООО "Стройактив" имеет дебиторскую задолженность на сумму 58 934 786 руб. 24 коп., однако документов, подтверждающих наличие данной дебиторской задолженности на момент введения банкротства, не имеется;

- оборотно-сальдовая ведомость по счету 58 "Финансовые вложения", согласно которой имеется задолженность физических лиц перед должником по займам, однако документов, подтверждающих наличие данной задолженности на момент введения банкротства, не имеется;

- оборотно-сальдовая ведомость по счету 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками", согласно которой перед ООО "Стройактив" имеется задолженность по расчетам с покупателями, однако документов, подтверждающих наличие данной задолженности на момент введения банкротства, не имеется;

- оборотно-сальдовая ведомость по счету 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда", согласно которой имеется задолженность сотрудников перед ООО "Стройактив", однако документов, подтверждающих наличие данной задолженности на момент введения банкротства, не имеется;

- оборотно-сальдовая ведомость по счету 73 "Расчеты с персоналом по прочим операциям", согласно которой имеется задолженность сотрудников перед ООО "Стройактив", однако документов, подтверждающих наличие данной задолженности на момент введения банкротства, не имеется;

- оборотно-сальдовая ведомость по счету 76.10 "Прочие расчеты с физическими лицами", согласно которой имеется задолженность сотрудника перед ООО "Стройактив", однако документов, подтверждающих наличие данной задолженности на момент введения банкротства, не имеется;

- оборотно-сальдовая ведомость по счету 01 "Основные средства", из которого следует, что на балансе должника имелись основные средства на сумму 3 441 238 руб. 16 коп., однако отсутствуют инвентарные карточки на данные основные средства, акты инвентаризации основных средств, документы, подтверждающие их местонахождение или правомерность их выбытия из собственности должника.

В уточнениях от 26.06.2024 конкурсный управляющий Кравченко С.Б. указала на перечень непереданной документации ООО "Стройактив", непредставление которой препятствует формированию конкурсной массы:

- документы, подтверждающие наличие дебиторской задолженности (по счетам учета N 58, 60.02, 62,) на момент введения банкротства ООО "Стройактив" (первичные учетные документы);

- документы, подтверждающие наличие задолженности сотрудников ООО "Стройактив" перед должником (по счетам учета N 70, 73, 76.10) на момент введения банкротства ООО "Стройактив" (первичные учетные документы);

- первичные учетные документы относительно основных средств должника (по счету учета N 01), в том числе инвентарные карточки на данные основные средства, акты инвентаризации основных средств, документы, подтверждающие их место нахождения или правомерность их выбытия из собственности должника;

- учитывая требования законодательства о передаче в архив документов организации при ее банкротстве (ликвидации), а также для определения контролирующих лиц должника и их деятельности, управляющий также указал на необходимость передачи конкурсному управляющему документов должника по личному составу.

Возражая против доводов уточнения конкурсного управляющего Кравченко С.Б., в дополнительной позиции от 01.07.2024 Ополченского С.А. дал следующие пояснения относительно названных документов.

- документы, подтверждающие наличие дебиторской задолженности (по счетам учета N 58, 60.02, 62). Согласно карточке счета 60.02 установлен список кредиторов, по данным юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям переданы следующие документы (в соответствии с описью):

N	дебитор	документ	Указание на расположение
1	ООО "Астория"	Договор 1019 от 01.10.19.	Опись N 1 п. 185
		Письмо	Опись Зп.805
		Договор 164/02/2-1 от 05.02.21	Опись 3 п.949
		Договор 173/2019/2-сп	Опись N 9 п. 141
		Локальный сметный расчет	Опись N 9 п. 142
		Локальный сметный расчет	Опись N 9 п. 143
		Локальный сметный расчет	Опись N 9 п. 144
		Локальный сметный расчет	Опись N 9 п. 145
		Локальный сметный расчет	Опись N 9 п. 146
		Локальный сметный расчет	Опись N 9 п. 147
		Локальный сметный расчет	Опись N 9 п. 148
2	ООО "Уровень"	Договор 06/09/19 от 06.09.19	Опись N 1 п.224
		УПД361	Опись N 2 п. 114
		УПД 360	Опись N 2 п.115
		УПД298	Опись N 2 п.116
		УПД 297	Опись N 2 п.117
		Акт сверки от 31.12.2021 г.	Опись N 2 п.118
		Спецификация N 2 от 24.11.2021	Опись N 2 п.119
3	ООО "ИнвсстВЕЙ"	Договор 1907-2	ОписьN 1 п. 124
		Договор 1907-2	Опись N 1 п. 125
4	ООО "ИнжСервис"	Договор 01/03-21 от 22.03.21	Опись N 1 п. 141
		ДоговорN 01/03-21	Опись N 9 п.22
5	ООО "Параллель"	Договор 15/01-21-331	Опись N 1 п.282
		Договор 15/01-21-118	Опись N 1 п.283
		Договор 15/01-21-119	Опись N 1 п.284
		Договор 15/01-21-1104	Опись N 1 п.285
		Договор 15/01-21-380	Опись N 1 п.286
		Акт сверки	Опись N 7п. 180
		Акт сверки от 30.06.21	Опись N 7п.211
		Акт сверки 31.03.2021	Опись N 7 п.266
6.	ООО "Прогресс СПб"	Договор 170/201- 99- СП от 12.01.2019 года.	Опись N 1 п.293
7	ООО "СкГРад"	Договор N 9/2021-СП от 24.03.2021	Опись N 1.п.114
		Договор N 10/2021-СП от 24.03.2021	Опись N 1.п.115
		Договор N 12/2021-СП от 24.03.2021	Опись N 1.п.116
		Договор N 12/1/2021-СП от 24.03.2021	Опись N 1.п.117
8	АО "Трест Грии"	Договор N 77-761-20 от 02.12.2020	Опись N 1 п.45
		Дополнительное соглашение к договору	Опись N 1 п.46
		Договор 95-4053-20	Опись N 2 п.29
		Договор 77-345-20	Опись N 2 п.30
9	ООО "Лентехстрой"	Договор 1/ЭС-Доу	Опись N 2 п. 173
10	ООО "КапиталСтрой"	Локальная смета	Опись N 2 п.296
		Локальная смета и расчеты	Опись N 2 п.297
		Локальная смета	Опись N 2 п.298
		Договор 01-10/2017/ГП	Опись N 2 п.299
		Договор 02-06/20117/3	Опись N 2 п.300
		СправкаN 1	Опись N 2 п.301
		СправкаN 2	Опись N 2 п.302
		СправкаN 3	Опись N 2 п.303
		СправкаN 4	Опись N 2 п.304
		СправкаN 5	Опись N 2 п.305
		СправкаN 6	Опись N 2 п.306
		Договор 06-2020 ПНР	Опись N 4 п. 982
11	ИП Слепенков В.А.	Договор 03/21	ОписьN 4 п.660
12	ООО Бэкстрой	Акт сверки за 2021 год	Опись N 7 п. 183
13	ООО Завод оконной мануфактуры	Акт сверки 2021 год	Опись 7 п. 177
		письмо	ОписьN 9 п.309
		уведомление	ОписьN 10п.152
14	ИП Борзунов	Договор подряда 122/2020 СА/р	Опись N 9 п. 139
		Заявление В Арбитражный суд	Опись N 9 п.237
15	ИП Григорьев	Договор спецтехники	Опись9п.П8
		Акт сверки	Опись N 9 п. 185
		Акт 295	Опись N 9 п. 191
		Счет фактура	ОписьN 9 п. 192
16	ИП Жук	Соглашение о расторжении	Опись N 9 п. 140
		акт	Опись N 9 п.195
		акт	Опись N 9 п. 196
		письмо	Опись N 9 п.325
17	ООО РегионСнаб	Гарантийное письмо	ОписьN 9 п.224
18	СК Технострой	Письмо	Опись N 9 п.324
		Письмо	ОписьN 9 п.327
		письмо	Опись N 9 п.336
19	ООО Ск-Транс	Договор 01/11/21	Опись N 9 п. 136
		Акт сверки	ОписьN 9п.183
		Акт сверки	ОписьN 9п.193
		письмо	OnncbjV9 п.230
20	ООО Техностиль	УПД N 6083	ОписьN 9 п. 177
		УПД N 6084	ОписьN 9 п. 178
		УПДN 6089	ОписьN 9 п. 179
		УПДN 6139	ОписьN 9п.180
		УПДN 6149	ОписьN 9 п. 181
		УПДN 6156	ОписьN 9 п. 182
		Акт	ОписьN 9 п.202
		Акт взаиморасчетов	ОписьN 9 п.203
		Письмо	ОписьN 9 п.224
		Повторная претензия	ОписьN 9 п.226
		письмо	ОписьN 9 п.296
21	ООО "СК Формат"	Письмо	Опись 9 п.334

- документы, подтверждающие наличие задолженности сотрудников ООО "Стройактив" перед должником (по счетам учета N 70, 73, 76.10) на момент введения банкротства ООО "Стройактив" (первичные учетные документы). Как указывает Ополченский С.А., программа База 1С содержит полный список лиц, получавших заемные средства, данные операции отражены в карточке счета 73 и подтверждаются банковскими выписками, которые имеются в материалах дела. Даты выдачи займа, номера платежного поручения, номер банковского счета, с которого списывались денежные средства, также отражены в карточке счета (Банк Санкт-Петербург 40702810090090000350);

- в части наличия документов по выдаваемым подотчетным средствам Ополченский С.А. пояснил, что в программе База 1С с 2021 года к авансовому отчету прикреплены фотосканы документов, подтверждающих расходование денежных средств. Доказательством данного факта являются копии первичных документов, представленных конкурсному управляющему Ополченским С.А.;

- в части наличия или отсутствия задолженности по заработной плате программа База 1С содержит полный список лиц, являвшихся сотрудниками ООО "Стройактив", расчеты заработной платы и ее выплаты отражены в оборотно-сальдовой ведомости счета 70. Учитывая, что по каждому сотруднику производились отчисления в пенсионный фонд и налоговые органы, то суммы взносов и налогов, начисленных и уплаченных с заработной платы по каждому сотруднику, внесены в Расчет страховых взносов ежеквартально с разбивкой по месяцам и в Расчет 6-НДФЛ годовой;

- первичные учетные документы относительно основных средств должника (по счету учета N 01), в том числе инвентарные карточки на данные основные средства, акты инвентаризации основных средств, документы, подтверждающие их место нахождения или правомерность их выбытия из собственности должника.

Как пояснил Ополченский С.А., все основные средства отражены в программе База 1С в оборотно-сальдовой ведомости по 01 счету и включают в себя офисную технику и мебель. Все имущество было перевезено на склад, расположенный по адресу ул. Коммуны, а затем похищено, о чем подано заявление в правоохранительные органы.

Названные пояснения ответчика конкурсным управляющим Кравченко С.Б. не опровергнуты и признаются апелляционным судом приемлемыми и подтверждающими принятие Ополченским С.А. мер по передаче имеющейся у него документации должника и отсутствие факта уклонения от исполнения обязанности, предусмотренной пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ (пункт 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве").

Исходя из пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ кредитор не вправе требовать по суду от должника исполнения обязательства в натуре, если осуществление такого исполнения объективно невозможно, в частности, в случае гибели индивидуально-определенной вещи, которую должник был обязан передать кредитору, либо правомерного принятия органом государственной власти или органом местного самоуправления акта, которому будет противоречить такое исполнение обязательства.

При наличии объективной невозможности исполнить обязательство в натуре судебный акт о понуждении исполнить обязательство не будет отвечать принципу исполнимости.

Согласно пункту 1 статьи 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено названным Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. При этом следует учитывать, что в соответствии со статьями 309 и 310 ГК РФ должник не вправе произвольно отказаться от надлежащего исполнения обязательства. При предъявлении иска об исполнении должником обязательства в натуре суд, исходя из конкретных обстоятельств дела, определяет, является ли такое исполнение объективно возможным. Разрешая вопрос о допустимости понуждения должника исполнить обязанность в натуре, суд учитывает не только положения Гражданского кодекса Российской Федерации, иного закона или договора, но и существо соответствующего обязательства.

Наличие документов бухгалтерского учета и (или) отчетности у руководителя должника предполагается и является обязательным требованием закона, законодательством о бухгалтерском учете предусмотрена обязанность по восстановлению утраченных документов и руководитель должника обязан доказывать наличие уважительных причин непредставления документации, при этом невыполнение требования о предоставлении первичных бухгалтерских документов или отчетности приравнивается к их отсутствию.

В соответствии с частью 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, обязано доказать те обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований, возражений.

Основанием же для отказа в удовлетворении такого ходатайства может служить факт передачи документов и материальных ценностей либо наличие безусловных доказательств, свидетельствующих об объективной невозможности бывшего руководителя передать документы общества.

Из содержания статьи 16 АПК РФ и статьи 308.3 ГК РФ следует, что суду необходимо исследовать вопрос фактического нахождения всех истребуемых документов у лица, к которому предъявлено требование об их передаче, при этом судебный акт, обязывающий передать документы, отсутствующие у лица, не может обладать признаками исполнимости, и вынесение неисполнимого судебного акта недопустимо, поскольку иначе он не будет соответствовать части 1 статьи 16 АПК РФ и может создать угрозу необоснованного привлечения лица к ответственности за его неисполнение (в частности, в случае взыскания в пользу кредитора неустойки в соответствии со статьей 308.3 ГК РФ).

Как полагает апелляционный суд, Ополченским С.А. предприняты достаточные и исчерпывающие меры по передаче конкурсному управляющему Кравченко С.Б. документации должника, в деле имеются описи переданных документов, доступ к программе База 1С и банковской выписке должника у управляющего также имеется.

Заявитель не указал, какие именно мероприятия конкурсного производства им невозможны к исполнению либо не завершены в связи с отсутствием той или иной документации, являющейся предметом рассмотрения.

Напротив, как следует из сведений Картотеки арбитражных дел, а также ходатайства конкурсного управляющего Кравченко С.Б. о продлении конкурсного производства от 23.05.2024 в настоящее время управляющим проводится работа по взысканию дебиторской задолженности должника.

Так, ООО "Стройактив" обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с исковым заявлением к ООО "Завод оконная мануфактура" о взыскании 5 500 000 руб. долга; 206 991 руб. неустойки; процентов за пользование чужими денежными средствами на дату вынесения решения судом. 10.02.2023 по делу N А56-100761/2022 принято решение о частичном удовлетворении иска. Получен исполнительный лист, денежные средства взысканы.

Конкурсным управляющим получены исполнительные листы о взыскании денежных средств в отношении следующих контрагентов: ООО "Бэкстрой" по делу N А56-91050/2022 от 23.11.2022, подготовлено заявление о банкротстве организации; ООО "СК "Технострой" по делу N А56-72898/2022, направлено на исполнение в банк; ООО "Астория" по делу N А56-36436/2022, направлено на исполнение в банк; ООО "СК "Формат" по делу N А52-3601/2022, направлено на исполнение в банк; ООО "Пенобетон" по делу N А52-84456/2022, запрошены сведения о счетах.

В Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области конкурсным управляющим ООО "Стройактив" направлено исковое заявление о взыскании с индивидуального предпринимателя Борзунова А.С. (ОГРНИП 308784712800493) о взыскании неосновательного обогащения в сумме 1 820 000 руб., процентов за пользование денежными средствами по состоянию на 30.04.2023 в сумме 167 689 руб. 42 коп., а также убытков на сумму 490 105 руб. 22 коп. В иске отказано.

В производстве Арбитражного суда Тульской области находится дело N А68-1762/2023 по иску ООО "Стройактив" к ООО "ПТК "Техностиль" о взыскании предварительной оплаты товара в размере 2 080 353 руб. 46 коп., неустойки за несвоевременную поставку товара в размере 1 016 343 руб. 71 коп.

В настоящее время судом первой инстанции рассматривается вопрос о привлечении к субсидиарной ответственности бывших руководителей должника Селиванова В.В. и Ополченского С.А., производство по данному обособленному спору приостановлено до рассмотрения апелляционной инстанцией апелляционных жалоб на определение суда об удовлетворении заявления конкурсного управляющего об истребовании документов с указанных лиц.

Конкурсным управляющим Кравченко С.Б. в суд первой инстанции также направлены следующие заявления:

- о признании сделки недействительной по выдаче займа Денисенковой С.С. в размере 2 300 000 руб.;

- о признании недействительными сделок по перечислению денежных средств на выплату процентного денежного займа Ополченскому С.А. в сумме 2 500 000 руб., применении последствий недействительности сделок в виде взыскания с Ополченского С.А. в конкурсную массу должника денежных средств в размере 2 500 000 руб.;

- о признании недействительными сделок по перечислению денежных средств, совершенных в пользу ООО "Снабжение" в размере 184 120 614 руб. 96 коп., применении последствий недействительности сделок в виде взыскания с ООО "Снабжение" в конкурсную массу должника денежных средств в размере 184 120 614 руб. 96 коп.;

- о взыскании с Ополченского С.А. убытков в размере 3 914 132 руб. 28 коп.

При этом во всех процессуальных документах по сделкам и убыткам конкурсный управляющий Кравченко С.Б. ссылается на данные бухгалтерской отчетности и банковской выписки, из чего апелляционный суд делает вывод о том, что имеющихся у конкурсного управляющего документов достаточно для ведения конкурсного производства и пополнения конкурсной массы.

Судом апелляционной инстанции учитывается, что способ защиты права должен соотноситься с характером допущенного нарушения, иск о понуждении к исполнению обязанности, предусмотренной пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве, допустим в ситуации, когда бывший руководитель должника уклоняется от участия в передаче конкурсному управляющему документов и имущества.

В рассматриваемом случае таких доказательств в материалах дела нет и конкурсным управляющим не представлено.

В связи с изложенным, руководствуясь вышеназванными нормами права и соответствующими разъяснениями, исследовав и оценив по правилам статьи 71 АПК РФ относимость, допустимость, достоверность каждого из представленных доказательств в отдельности, достаточность и взаимную связь данных доказательств в их совокупности, проанализировав пояснения Ополченского С.А., констатировав невозможность предоставления конкурсному управляющему иных документов и сведений в отношении должника (помимо переданных), учитывая то обстоятельство, что бывший генеральный директор должника не уклонялся от обязанности по передаче документов, имевшаяся у него документация должника передана конкурсному управляющему, установив отсутствие доказательств того, что документы находятся у бывшего руководителя должника и намеренно удерживаются им, апелляционная коллегия приходит к выводу об отсутствии оснований для удовлетворения заявления конкурсного управляющего Кравченко С.Б. об истребовании документов должника у Ополченского С.А.

Относительно требований к Селиванову В.В. апелляционный суд отмечает, что поскольку на дату открытия конкурсного производства Селиванов В.В. не являлся руководителем должника и единоличным исполнительным органом, не имел доступа к документации и материальным ценностям должника, в связи с чем возложение на него обязанности по передаче документов в рассматриваемом случае является необоснованным. В материалы дела не представлено доказательств наличия во владении Селиванова В.В. какой-либо документации должника. Отсутствуют доказательства сокрытия Селивановым В.В., как бывшим руководителем (до Ополченского С.А.), документации должника, либо доказательства приобретения им имущества должника по сделке, либо владения им без законных на то оснований, в связи с чем заявление конкурсного управляющего Кравченко С.Б. к Селиванову В.В. также следует отклонить.

При указанных обстоятельствах апелляционные жалобы подлежат удовлетворению, а обжалуемый судебный акт - отмене в связи с несоответствием выводов суда фактическим обстоятельствам дела и имеющимся в деле доказательствам.

Руководствуясь статьями 223, 269-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 30.10.2023 по обособленному спору N А56-22930/2022/ход.1 отменить.

Принять по обособленному спору новый судебный акт.

В удовлетворении заявления конкурсного управляющего Кравченко Сусанны Борисовны об истребовании документов общества с ограниченной ответственностью "СтройАктив" у Селиванова Владимира Владимировича и Ополченского Сергея Анатольевича отказать.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в течение одного месяца со дня принятия.

Председательствующий

Е.А. Герасимова

Судьи

А.В. Радченко М.В. Тарасова