Указание ЦБР от 11 ноября 1998 г. N 408-У "О перечне документов, необходимых для рассмотрения вопроса об аннулировании в Книге государственной регистрации кредитных организаций записи о регистрации кредитной организации"

Центральный банк Российской Федерации, являясь в соответствии со статьей 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и статьей 12 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" органом, осуществляющим государственную регистрацию кредитных организаций, настоящим Указанием устанавливает перечень документов, необходимых для рассмотрения вопроса об аннулировании в Книге государственной регистрации кредитных организаций записи о регистрации кредитной организации.

1. При завершении ликвидации кредитной организации ликвидационная комиссия (ликвидатор, конкурсный управляющий) обязана представить территориальному учреждению Банка России по месту своего нахождения следующие документы:

окончательный ликвидационный баланс с приложениями, предусмотренными абзацами первым - пятым пункта 4.5 Указания Банка России от 19 декабря 1997 г. N 85-У "О порядке составления промежуточного ликвидационного баланса и окончательного ликвидационного баланса кредитных организаций и порядке их согласования территориальными учреждениями Банка России";

информационное письмо налоговой инспекции о снятии кредитной организации с учета в соответствии с Инструкцией о порядке учета налогоплательщиков, утвержденной приказом Государственной налоговой службы Российской Федерации от 13 июня 1996 г. N ВА-3-12/49 ("Российские вести", 18 июля 1996 г.);

ГАРАНТ:

Приказом МНС РФ от 27 ноября 1998 г. N ГБ-3-12/309 Инструкция "О порядке учета налогоплательщиков", утвержденная приказом Госналогслужбы РФ от 13 июня 1996 г. N ВА-3-12/49 признана утратившей силу и утвержден новый Порядок присвоения, применения, а также изменения идентификационного номера налогоплательщика

справку о взаиморасчетах кредитной организации с Пенсионным фондом Российской Федерации в соответствии с Инструкцией о порядке уплаты страховых взносов работодателями и гражданами в Пенсионный фонд Российской Федерации, утвержденной постановлением Правления Пенсионного фонда Российской Федерации от 11 ноября 1994 г. N 258;

копию заявления в Фонд обязательного медицинского страхования Российской Федерации о снятии с учета в соответствии с Инструкцией о порядке взимания и учета страховых взносов (платежей) на обязательное медицинское страхование, утвержденной постановлением Совета Министров Российской Федерации от 11 октября 1993 г. N 1018 (Собрание актов Президента и Правительства Российской Федерации", 1993, N 44, ст.4198);

копию уведомления, направленного в Фонд социального страхования, о принятом решении о ликвидации кредитной организации и снятии ее с учета в соответствии с Инструкцией о порядке начисления, уплаты страховых взносов, расходования и учета средств государственного социального страхования, утвержденной постановлением Фонда социального страхования Российской Федерации N 162, Министерства труда и социального развития Российской Федерации N 2, Министерства финансов Российской Федерации N 87 и Государственной налоговой службы Российской Федерации N 07-1-07 от 2 октября 1996 г.;

копию уведомления, направленного в Государственный фонд занятости Российской Федерации, о ликвидации кредитной организации и снятии ее с учета в соответствии с действующим законодательством о занятости населения;

копию уведомления, направленного в Государственный комитет Российской Федерации по статистике, о ликвидации кредитной организации и снятии ее с учета в соответствии с действующим законодательством о статистической отчетности;

акт о передаче архива кредитной организации в учреждение Федеральной архивной службы Российской Федерации или о размещении архива в ином месте (у учредителей, в территориальном учреждении Банка России и др.), либо об утрате (уничтожении) архива (части архива), если архив или часть его утрачены (уничтожены);

ГАРАНТ:

О порядке работы с документами, образовавшимися в деятельности кредитных организаций в случае их ликвидации см. приказ Росархива от 22 ноября 2000 г. N 67

акт (акты) об уничтожении печатей кредитной организации и ликвидационной комиссии (ликвидатора, конкурсного управляющего);

документы, подтверждающие закрытие филиалов и представительств кредитной организации, в соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 23 июля 1998 г. N 75-И "О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности";

заявление о закрытии корреспондентского счета, открытого в территориальном учреждении Банка России.

2. В дополнение к документам, указанным в пункте 1 настоящего Указания, ликвидационная комиссия (ликвидатор, конкурсный управляющий) в зависимости от вида ликвидации представляет следующие документы:

при ликвидации по основаниям, указанным в пункте 2 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации:

копию публикации в средствах массовой информации о ликвидации кредитной организации и о порядке и сроке заявления требований ее кредиторов;

ГАРАНТ:

О порядке публикации объявления о ликвидации кредитной организации в "Вестнике Банка России" см. указание ЦБР от 7 июля 1999 г. N 602-У

при добровольной ликвидации, осуществляемой учредителями (участниками), - решение (протокол собрания) учредителей (участников) об утверждении окончательного ликвидационного баланса, а в случае осуществления ликвидационных процедур ликвидатором, назначенным арбитражным судом, - отчет ликвидатора, утвержденный этим арбитражным судом;

при добровольном объявлении о банкротстве кредитной организации в соответствии со статьями 181 и 182 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" или по статье 51 Закона Российской Федерации "О несостоятельности (банкротстве) предприятий" (в случае, если ликвидационные процедуры начаты до введения в действие Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)"):

ГАРАНТ:

В настоящее время порядок признания кредитной организации банкротом регулируется Федеральным законом от 25 февраля 1999 г. N 40-ФЗ

копии публикаций в "Вестнике Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации" и официальном издании государственного органа по делам о банкротстве и финансовому оздоровлению объявления о банкротстве кредитной организации и ее ликвидации;

решение (протокол собрания) кредиторов с участием учредителей (участников) ликвидируемой кредитной организации об утверждении окончательного ликвидационного баланса;

при ликвидации кредитной организации в порядке конкурсного производства по решению арбитражного суда:

решение арбитражного суда о признании кредитной организации банкротом и открытии конкурсного производства;

определение арбитражного суда о завершении конкурсного производства.

Если в определении арбитражного суда о завершении конкурсного производства имеется указание о направлении данного определения в налоговые органы, во внебюджетные фонды и органы статистики, то документы, указанные в абзацах третьем - восьмом пункта 1 настоящего Указания, конкурсным управляющим не представляются.

3. После представления ликвидационной комиссией (ликвидатором, конкурсным управляющим) в территориальное учреждение Банка России документов, предусмотренных настоящим Указанием, территориальное учреждение Банка России в течение десяти рабочих дней направляет в Банк России заключение о завершении ликвидационных процедур, в котором должны содержаться сведения о кредитной организации, а также информация о виде и особенностях ликвидации данной кредитной организации.

К заключению прилагаются:

подлинный экземпляр (экземпляры) лицензии;

справка об отсутствии средств на корреспондентском счете, открытом в территориальном учреждении Банка России, и о закрытии указанного счета;

документы, полученные от ликвидационной комиссии (ликвидатора, конкурсного управляющего) в соответствии с настоящим Указанием;

копии соответствующих писем, претензий, исковых заявлений, свидетельствующих о принятии мер по взысканию задолженности кредитной организации перед Банком России по кредитам, выданным Банком России.

Кроме того, в зависимости от вида ликвидации к заключению прилагаются следующие документы, ранее представленные ликвидационной комиссией (ликвидатором, конкурсным управляющим) в территориальное учреждение Банка России для согласования промежуточного ликвидационного баланса:

при добровольной ликвидации по пункту 2 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации - решение (протокол собрания) учредителей (участников) о добровольной ликвидации, а при ликвидации по решению суда - соответствующее судебное решение;

при добровольной ликвидации в соответствии с Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)" - решение (протокол собрания) учредителей (участников) об объявлении кредитной организации банкротом и ее ликвидации, а также документы, подтверждающие наличие письменного согласия всех кредиторов кредитной организации с этим решением;

при добровольной ликвидации в соответствии с Законом Российской Федерации "О несостоятельности (банкротстве) предприятий" - решение руководителя (протокол собрания участников) кредитной организации об объявлении кредитной организации банкротом и ее ликвидации, принятое совместно с кредиторами и утвержденное учредителями (участниками).

4. Настоящее Указание вступает в силу с момента его опубликования в "Вестнике Банка России".

Первый заместитель Председателя Центрального банка Российской Федерации

А.А. Козлов