Постановление Арбитражного суда Московского округа от 16 апреля 2021 г. N Ф05-16709/20 по делу N А40-291682/2018

г. Москва

16 апреля 2021 г.

Дело N А40-291682/2018

Резолютивная часть постановления объявлена 12.04.2021.

Полный текст постановления изготовлен 16.04.2021.

Арбитражный суд Московского округа

в составе:

председательствующего-судьи Михайловой Л.В.

судей: Закутской С.А., Кручининой Н.А.,

при участии в заседании:

от конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "КОНГЛОМЕРАТЪ 1" - Хетачуров К.А. - лично, решение суда

от общества с ограниченной ответственностью "БАЛАШИХИНСКАЯ ЭЛЕКТРОСЕТЬ - ЭНЕРГОСЕРВИС" - Климов Е.В. - дов. от 02.03.2020 N 37

от Неруцковой Татьяны Ивановны - лично, паспорт; Михальчук Ю.С. - дов. от 17.09.2019

в судебном заседании 12.04.2021 по рассмотрению кассационных жалоб временного управляющего общества с ограниченной ответственностью "КОНГЛОМЕРАТЪ 1" и общества с ограниченной ответственностью "БАЛАШИХИНСКАЯ ЭЛЕКТРОСЕТЬ - ЭНЕРГОСЕРВИС"

на определение от 19.10.2020

Арбитражного суда города Москвы,

на постановление от 23.12.2020

Девятого арбитражного апелляционного суда,

по ходатайству временного управляющего общества с ограниченной ответственностью "КОНГЛОМЕРАТЪ 1" об истребовании у бывшего руководителя должника Неруцковой Татьяны Ивановны сведений и документов

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "КОНГЛОМЕРАТЪ 1",

УСТАНОВИЛ:

определением Арбитражного суда города Москвы от 05.09.2019 в отношении общества с ограниченной ответственностью "КОНГЛОМЕРАТЪ 1" (далее - ООО "КОНГЛОМЕРАТЪ 1", должник) введена процедура наблюдения, временным управляющим утверждена Солоха Ирина Георгиевна (далее - временный управляющий).

Сообщение о введении в отношении должника процедуры наблюдения опубликовано в газете "Коммерсантъ" N 167 от 14.09.2019.

Решением Арбитражного суда города Москвы от 11.02.2021 ООО "КОНГЛОМЕРАТЪ 1" признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыта процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим утвержден Хетагуров Казбек Анатольевич (далее - конкурсный управляющий).

Временный управляющий обратился в арбитражный суд с ходатайством об истребовании у бывшего руководителя должника Неруцковой Татьяны Ивановны (далее - Неруцкова Т.И.) сведений и документов.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 19.10.2020, оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 23.12.2020, ходатайство временного управляющего удовлетворено частично, документы истребованы у общества с ограниченной ответственностью "ИНВЕСТСТРОЙ" (далее - ООО "ИНВЕСТСТРОЙ") и общества с ограниченной ответственностью "ЕВРОМОНОЛИТ" (далее - ООО "ЕВРОМОНОЛИТ").

Так, судами установлено, что 02.03.2015 между ООО "КОНГЛОМЕРАТЪ 1" и ООО "ЕВРОМОНОЛИТ" (ранее ООО "Эксперт Сервис") был заключен договор возмездного оказания услуг N ЭС-04/15, в соответствии с условиями которого ООО "ЕВРОМОНОЛИТ" приняло на себя обязательства оказывать следующие услуги должнику:

1. Услуги в сфере администрирования и контроля;

2. Услуги по ведению бухгалтерского и налогового учета, составлению отчетности Заказчика;

3. Услуги в сфере информационных технологий;

4. Услуги в сфере административно-хозяйственного обеспечения;

5. Услуги в сфере кадрового учета и кадрового делопроизводства;

6. Услуги в сфере документационного обеспечения.

В приложениях N N 4-9 к договору перечислены обязательства ООО "ЕВРОМОНОЛИТ", в частности:

1. Составление первичных учетных документов ООО "КОНГЛОМЕРАТЪ 1" (пункт 1.1 Приложения N 4);

2. Ведение бухгалтерского и налогового учета деятельности ООО "КОНГЛОМЕРАТЪ 1" (пункт 2 Положения N 5);

3. Проведение инвентаризации активов и обязательств ООО "КОНГЛОМЕРАТЪ 1" (пункт 2.21.1 Приложения N 5);

4. Обеспечение хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета, форм бухгалтерской отчетности, налогового учета и отчетности ООО "КОНГЛОМЕРАТЪ 1" (пункт 2.22.1 Приложения N 5);

5. Учет личного состава в соответствии с унифицированными формами первичной учетной информации (пункт 6 Приложения N 8);

6. Регистрация, учет и хранение кадровой документации (пункт 9 Приложения N 8);

7. Оперативное и архивное хранение документов ООО "КОНГЛОМЕРАТЪ 1" (пункты 2.5, 2.7 Приложения N 9);

8. Регистрация договоров, доп. соглашений в системе 1С Документооборот, внесение контрагентов в базу 1С, ведение электронной базы документов (пункт 2.10 Приложения N 9).

С учетом изложенных обстоятельств, суды пришли к выводу о том, что с даты заключения договора N ЭС-04/15 хранение первичной, бухгалтерской, кадровой и иной документации осуществлялось ООО "ЕВРОМОНОЛИТ" в своем офисе по месту нахождения.

Также, 02.03.2015 между ООО "КОНГЛОМЕРАТЪ 1" и ООО "ИНВЕСТ СТРОЙ" (ранее "УК "Эксперт Девелопмент") был заключен договор возмездного оказания услуг N УК-03/15, в соответствии с условиями которого ООО "ИНВЕСТ СТРОЙ" приняло на себя обязательства оказывать следующие услуги должнику:

1. Услуги в сфере управления;

2. Услуги в сфере экономического планирования и бюджетирования;

3. Услуги в сфере финансового анализа;

4. Услуги в сфере управленческой отчетности;

5. Услуги в сфере юридического сопровождения деятельности;

6. Услуги в сфере обеспечения безопасности деятельности;

7. Услуги в сфере аудита и внутреннего контроля;

8. Услуги в сфере управления персоналом.

В приложениях N N 4-11 к Договору N УК-03/15 перечислены обязательства ООО "ИНВЕСТ СТРОЙ", в частности:

1. Инициирование разработки и согласование регламентов, положений и прочих локальных нормативных документов (пункт 2 Приложения N 4);

2. Подготовка финансовой отчетности ООО "КОНГЛОМЕРАТЪ 1" (пункт 2 Приложения N 5);

3. Формирование и ведение реестра договоров по внешним контрагентам и сотрудникам организации, оперативное внесение данных по оплатам, сверка данных управленческого и бухгалтерского учета по фактически произведенным оплатам по основным контрагентам (пункт 2.1 Приложения N 7);

4. Организация согласования договоров в базе 1С Документооборот. Внесение договоров в базу, проставление аналитик по договорам для формирования реестра по договорам в 1С (пункт 2.2 Приложения N 7);

5. Ведение списков участников и аффилированных лиц ООО "КОНГЛОМЕРАТЪ 1" (пункт 1.1 Приложения N 8);

6. Формирование и ведение архива учредительных и иных корпоративных документов (пункт 1.3 Приложения N 8);

7. Учет доверенностей, выдаваемых в процессе хозяйственной деятельности ООО "КОНГЛОМЕРАТЪ 1" (пункт 1.6 Приложения N 8);

8. Консультации и оказание практической помощи по вопросам безопасности деятельности ООО "КОНГЛОМЕРАТЪ 1" (пункт 1.4 Приложения N 9);

9. Участие в разработке учетной политики ООО "КОНГЛОМЕРАТЪ 1" (пункт 2.8 Приложения N 10);

10. Проведение внутренних аудиторских проверок и сопровождение внешних аудиторских проверок ООО "КОНГЛОМЕРАТЪ 1" (пункты 2.9, 3.1 Приложения N 10);

11. Подготовка и контроль соблюдения организационной структуры и штатного расписания (пункт 1.2 Приложения N 11);

12. Организация и реализация процесса непосредственного привлечения и отбора персонала (пункт 2.5 Приложения N 11).

С учетом изложенных обстоятельств, суды пришли к выводу о том, что с даты заключения Договора N УК-03/15 хранение первичной, бухгалтерской, кадровой и иной документации осуществлялось ООО "ИНВЕСТ СТРОЙ" в своем офисе по месту нахождения.

При таких обстоятельствах, суды обеих инстанций признали возражения Неруцковой Т.И. обоснованными и возложили обязанность по предоставлению временному управляющему необходимых документов и сведений в отношении должника на ООО "ЕВРОМОНОЛИТ" и ООО "ИНВЕСТ СТРОЙ".

При этом, суды обеих инстанций пришли к выводу о том, что Неруцкова Т.И. являлась номинальным руководителем должника, а фактическое руководство обществом осуществляли ООО "ЕВРОМОНОЛИТ" и ООО "ИНВЕСТ СТРОЙ" в лице своих руководителей.

Не согласившись с принятыми по делу судебными актами, временный управляющий и общество с ограниченной ответственностью общества с ограниченной ответственностью "БАЛАШИХИНСКАЯ ЭЛЕКТРОСЕТЬ - ЭНЕРГОСЕРВИС" (далее - ООО "БАЛАШИХИНСКАЯ ЭЛЕКТРОСЕТЬ - ЭНЕРГОСЕРВИС") обратился в Арбитражный суд Московского округа с кассационными жалобами, в которых просят определение и постановление отменить и направить обособленный спор на новое рассмотрение.

В обоснование кассационной жалобы временный управляющий и ООО "БАЛАШИХИНСКАЯ ЭЛЕКТРОСЕТЬ - ЭНЕРГОСЕРВИС" ссылаются на нарушение норм материального и процессуального права, а также несоответствие выводов, изложенных в обжалуемых судебных актах, фактическим обстоятельствам по делу и имеющимся в деле доказательствам, утверждая, что вывод судов о номинальном характере руководства должником Неруцковой Т.И. не основан на доказательствах и противоречите фактическим обстоятельствам спора.

Также, по мнению временного управляющего и ООО "БАЛАШИХИНСКАЯ ЭЛЕКТРОСЕТЬ - ЭНЕРГОСЕРВИС", суды пришли к необоснованному выводу о том, что вся имеющаяся у Неруцковой Т.И. документация была передана временному управляющему.

На кассационную жалобу поступил отзыв от Неруцковой Т.И., в котором она просит определение и постановление оставить без изменения.

В соответствии с абзацем 2 части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации информация о времени и месте судебного заседания была опубликована на официальном интернет-сайте http://kad.arbitr.ru.

В судебном заседании суда кассационной инстанции представители конкурсного управляющего должника и ООО "БАЛАШИХИНСКАЯ ЭЛЕКТРОСЕТЬ - ЭНЕРГОСЕРВИС" поддержали доводы, изложенные в кассационных жалобах.

Неруцковой Т.И. и ее представитель возражали против удовлетворения жалоб, просили оставить определение суда первой инстанции и постановление суда апелляционной инстанции без изменения, поддержали доводы, изложенные в отзыве на кассационные жалобы.

Иные участвующие в деле лица, надлежаще извещенные о времени и месте рассмотрения кассационной жалобы, своих представителей в суд кассационной инстанции не направили, что согласно части 3 статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не является препятствием для рассмотрения дела в их отсутствие.

Обсудив доводы кассационных жалоб, заслушав представителей лиц, участвующих в деле и явившихся в судебное заседание, проверив в порядке статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правильность применения норм материального и процессуального права, а также соответствие выводов, содержащихся в обжалуемых судебных актах, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, суд кассационной инстанции пришел к следующим выводам.

Согласно статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Согласно статье 20.3 Закона о банкротстве арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право запрашивать сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе об имущественных правах, и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов и органов местного самоуправления.

Согласно статье 66 Закона о банкротстве временный управляющий вправе получать любую информацию и документы, касающиеся деятельности должника, а органы управления должника обязаны предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника. Сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе имущественных правах, и об обязательствах, запрошенные временным управляющим у физических лиц, юридических лиц, в государственных органах, органах местного самоуправления, предоставляются указанными лицами и органами временному управляющему в течение семи дней со дня получения запроса арбитражного управляющего без взимания платы.

Обязанность руководителя должника в срок не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего предоставить временному управляющему перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения, установлена пунктом 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве.

Пунктом 24 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" (далее - Постановление N 53) разъяснено, что в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца 4 пункта 1 статьи 94, абзаца 2 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему. Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Суды обеих инстанций, исследовав и оценив все представленные сторонами доказательства, а также доводы и возражения участвующих в деле лиц, руководствуясь положениями действующего законодательства, с достаточной полнотой выяснили имеющие существенное значение для дела обстоятельства и пришли к обоснованному и правомерному выводу о частичном удовлетворении ходатайства и возложении обязанности по предоставлению документов на ООО "ИНВЕСТСТРОЙ" и ООО "ЕВРОМОНОЛИТ".

Доводы кассационных жалоб в части несогласия с выводами судов о том, что все имеющиеся у Неруцкой Т.И. были переданы временному управляющему, свидетельствуют о несогласии заявителей с установленными судами обстоятельствами и оценкой доказательств, и, по существу, направлены на их переоценку.

Судами установлено, что согласно акту приема-передачи от 20.12.2019 Неруцкая Т.И. передала временному управляющему документацию должника, которая у нее имелась.

Апелляционный суд также указал, что вопреки доводам апеллянтов в актах приемки услуг по договорам N УК-03/15 и N ЭС-04/15 содержаться сведения о том, какие документы должника хранятся у ООО "Евромонолит" и ООО "ИнвестСтрой". Акты и отчеты к указанным договорам были переданы временному управляющему, что подтверждается актом от 20.12.2019.

Переоценка доказательств и установление новых обстоятельств находится за пределами компетенции и полномочий арбитражного суда кассационной инстанции, определенных положениями статей 286, 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Кроме того, как обоснованно отметили суды, доказательств того, что временный управляющий обращался с запросами к ООО "Евромонолит" и ООО "ИнвестСтрой" о предоставлении документов должника и ему было отказано в материалы дела не представлено.

При этом, арбитражный суд округа находит обоснованными доводы арбитражного управляющего и ООО "БАЛАШИХИНСКАЯ ЭЛЕКТРОСЕТЬ - ЭНЕРГОСЕРВИС" в части несогласия с выводом о номинальном характере руководства должником Неруцковой Т.А., поскольку указанное обстоятельство не входило в предмет исследования в рамках спора об истребовании документов у руководителя должника. Такие обстоятельства подлежат установлению в рамках рассмотрения обособленного спора о привлечении контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности, учитывая все фактические обстоятельства, а также степень вовлеченности в управление обществом.

Вместе с тем, указанное обстоятельство не может служить основанием для отмены обжалуемых судебных актов, поскольку оно не привело к неверному разрешению спора по существу.

Нормы процессуального права, несоблюдение которых является безусловным основанием для отмены определения и постановления в соответствии с частью 4 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, также не нарушены.

Руководствуясь статьями 284, 286-289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда города Москвы от 19.10.2020 и постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 23.12.2020 по делу N А40-291682/2018 оставить без изменения, кассационные жалобы - без удовлетворения.

Председательствующий судья

Л.В. Михайлова

Судьи

С.А. Закутская Н.А. Кручинина