Приложение 4

Приложение 4
к Указанию Банка России
от 9 декабря 2011 года N 2742-У
"О внесении изменений в Указание Банка
России от 12 ноября 2009 года N 2332-У
"О перечне, формах и порядке составления
и представления форм отчетности
кредитных организаций в Центральный
банк Российской Федерации"

                                                                                       Банковская отчетность

              /--------------------------------------------------------------------------------------------\

              | Код территории |                         Код кредитной организации                         |

              |    по ОКАТО    |---------------------------------------------------------------------------|

              |                |  по ОКПО   | основной государственный |регистрационный номер|     БИК     |

              |                |            |  регистрационный номер   |                     |             |

              |----------------+------------+--------------------------+---------------------+-------------|

              |                |            |                          |                     |             |

              \--------------------------------------------------------------------------------------------/

                                                Сведения 

                                        об активах и обязательствах

                               уполномоченного банка по видам валют и странам

                                    по состоянию на "____"_____________г.

 Сокращенное фирменное наименование кредитной организации _______________________________

 Почтовый адрес _________________________________________________________________________

                                                                                   Код формы по ОКУД 0409410

                                                                                                 Квартальная

тыс. долларов США
Номер строки	Код актива (обязательства)	Код сектора дебитора (кредитора)	Код страны дебитора (кредитора)	Валюта актива (обязательства)	Сумма актива (обязательства) на отчетную дату
1	2	3	4	5	6
Раздел 1. Активы и обязательства отчитывающегося банка по отношению к дебиторам (кредиторам) - нерезидентам
1.1
...
Раздел 2. Активы и обязательства отчитывающегося банка по отношению к дебиторам (кредиторам) - резидентам в иностранной валюте
2.1			X
...			X
Раздел 3. Активы и обязательства отчитывающегося банка по отношению к дебиторам (кредиторам) - нерезидентам, при наличии между ним и нерезидентами отношений прямого инвестирования
3.1
...
Раздел 4. Активы и обязательства отчитывающегося банка по отношению к связанным сторонам - иностранным банкам (кроме отраженных в разделе 3)
4.1		X
...		X
Раздел 5. Код страны места нахождения контролирующего (материнского) банка
5.1	х	х		х	х
Раздел 6. Активы и обязательства кредитных организаций по отношению к дебиторам (кредиторам) - нерезидентам по производным финансовым инструментам
6.1
...

Должностное лицо, уполномоченное подписывать Отчет                        (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель                                                               (Ф.И.О.)

Телефон:

"____"___________г.

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409410 "Сведения об активах и обязательствах уполномоченного банка по видам валют и странам"

Раздел I. Общие положения

I.1. Собираемая в рамках отчетности по форме 0409410 "Сведения об активах и обязательствах уполномоченного банка по видам валют и странам" (далее - Отчет) информация используется в агрегированном виде для представления в Банк международных расчетов с целью составления международной банковской статистики, а также в Организацию экономического сотрудничества и развития и Международный валютный фонд в рамках формирования статистики прямых инвестиций.

Банк России гарантирует конфиденциальность полученной информации.

I.2. В целях составления Отчета используются следующие понятия:

резидент, нерезидент - в соответствии с Федеральным законом от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2004, N 27, ст. 2711; 2005, N 30, ст. 3101; 2006, N 31, ст. 3430; 2007, N 1, ст. 30; N 22, ст. 2563; N 29, ст. 3480; N 45, ст. 5419; 2008, N 30, ст. 3606; 2010, N 47, ст. 6028; 2011, N 7, ст. 905; N 27, ст. 3873; N 29, ст. 4291; N 30, ст. 4584). Отделения, дочерние общества и организации резидентов, находящиеся на территориях иностранных государств и имеющие статус юридического лица иностранного государства, а также структуры Союзного государства Российской Федерации и Республики Беларусь, Евразийского экономического сообщества (ЕврАзЭС), включая Таможенный союз в рамках ЕврАзЭС, а также Межгосударственный банк отражаются в Отчете в качестве нерезидентов;

активы и обязательства отчитывающегося банка - иностранные активы и иностранные обязательства в значениях, указанных в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях" (далее - Порядок составления и представления отчетности по форме 0409401), а также требования отчитывающегося банка к резидентам и обязательства отчитывающегося банка перед резидентами, выраженные в иностранной валюте, независимо от других характеристик;

депозитные сертификаты, долговые ценные бумаги, отношения прямого инвестирования, участие в капитале, голосующее участие в капитале, срок погашения, проценты, доходы по участию в капитале, доходы, начисленные к получению и доходы, начисленные к выплате, кросс-курс Банка России, производные финансовые инструменты и прочие срочные сделки - в значениях, указанных в Порядке составления и представления отчетности по форме 0409401;

иностранный банк - в соответствии со статьей 1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998, N 31, ст. 3829; 1999, N 28, ст. 3459, ст. 3469; 2001, N 26, ст. 2586; N 33, ст. 3424; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 27, ст. 2700; N 50, ст. 4855; N 52, ст. 5033, ст. 5037; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; N 45, ст. 4377; 2005, N 1, ст. 18, ст. 45; N 30, ст. 3117; 2006, N 6, ст. 636; N 19, ст. 2061; N 31, ст. 3439; N 52, ст. 5497; 2007, N 1, ст. 9; N 22, ст. 2563; N 31, ст. 4011; N 41, ст. 4845; N 45, ст. 5425; N 50, ст. 6238; 2008, N 10, ст. 895; N 15, ст. 1447; 2009, N 1, ст. 23; N 9, ст. 1043; N 18, ст. 2153; N 23, ст. 2776; N 30, ст. 3739; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6428; 2010, N 8, ст. 775; N 19, ст. 2291; N 27, ст. 3432; N 30, ст. 4012; N 31, ст. 4193; N 47, ст. 6028; 2011, N 7, ст. 905; N 27, ст. 3873, ст. 3880; N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6730);

центральные банки как финансовые учреждения (или группа учреждений), которые осуществляют контроль над ключевыми аспектами финансовой системы, в большинстве стран выделяются в отдельную категорию учреждений, и носят разные наименования (например, Центральный банк Бразилии, Резервный банк Австралии, Национальный банк Аргентины, Государственный банк Вьетнама, Органы денежно-кредитного регулирования Гонконга, Монетарное агентство Саудовской Аравии). Для обеспечения унификации показателей Банком России исключительно для целей Отчета разработан Справочник центральных банков*, который доводится Банком России до сведения уполномоченных банков в рамках программного обеспечения;

связанные стороны - иностранные банки - в значении "связанных с банком лиц", определенном в Инструкции Банка России от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6 февраля 2004 года N 5529, 27 августа 2004 года N 5997, 14 марта 2005 года N 6391, 28 июля 2005 года N 6833, 19 августа 2005 года N 6926, 25 апреля 2006 года N 7740, 5 июля 2007 года N 9755, 10 декабря 2007 года N 10659, 14 апреля 2008 года N 11535, 30 июня 2008 года N 11907, 17 марта 2009 года N 13522, 23 марта 2009 года N 13572, 22 апреля 2009 года N 13807, 5 августа 2009 года N 14464, 16 декабря 2009 года N 15612, 30 ноября 2010 года N 19076, 24 мая 2011 года N 20852 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11, от 8 сентября 2004 года N 53, от 13 апреля 2005 года N 19, от 10 августа 2005 года N 40, от 31 августа 2005 года N 46, от 4 мая 2006 года N 26, от 11 июля 2007 года N 39, от 17 декабря 2007 года N 69, от 30 апреля 2008 года N 19, от 9 июля 2008 года N 36, от 25 марта 2009 года N 20, от 1 апреля 2009 года N 21, от 29 апреля 2009 года N 25, от 12 августа 2009 года N 47, от 28 декабря 2009 года N 77, от 8 декабря 2010 года N 66, от 1 июня 2011 года N 30).

Раздел II. Порядок и сроки представления Отчета

II.1. Уполномоченный банк представляет Отчет только в электронном виде в территориальное учреждение Банка России не позднее 20-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом. По состоянию на 1 января Отчет представляется в срок не позднее 2-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным кварталом.

Представляемые сведения должны включать данные по филиалам отчитывающегося банка, в том числе не являющимся самостоятельными юридическими лицами филиалам на территориях иностранных государств.

II.2. Если после отправки Отчета уполномоченным банком были обнаружены ошибки, исправленный Отчет необходимо повторно направить соответствующему территориальному учреждению Банка России.

II.3. В случае возникновения вопросов по порядку заполнения и представления Отчета следует обращаться в Банк России по телефонам: (495) 771-41-84, (495) 771-46-95 (факс: (495) 771-44-68, e-mail: glb@cbr.ru, spa3@cbr.ru).

II.4. Срок хранения уполномоченными банками копий направленных Отчетов - 3 года.

II.5. Отчет состоит из 6 разделов.

В разделе 1 отражаются активы и обязательства отчитывающегося банка по отношению к нерезидентам по состоянию на отчетную дату, независимо от вида их валютного выражения и любых других характеристик.

В разделе 2 отражаются активы и обязательства отчитывающегося банка по отношению к резидентам по состоянию на отчетную дату, выраженные в иностранной валюте, независимо от любых других характеристик.

В разделе 3 отражаются активы и обязательства отчитывающегося банка по отношению к нерезидентам при наличии между ним и нерезидентами отношений прямого инвестирования по состоянию на отчетную дату, независимо от вида их валютного выражения и любых других характеристик.

В разделе 4 отражаются общая стоимость активов и обязательств отчитывающегося банка по отношению к связанным сторонам - иностранным банкам (кроме отраженных в разделе 3), независимо от вида их валютного выражения и любых других характеристик.

В разделе 5 указывается код страны регистрации контролирующего (материнского) банка.

В разделе 6 отражаются активы и обязательства кредитных организаций по отношению к дебиторам (кредиторам) - нерезидентам по производным финансовым инструментам.

Раздел III. Порядок составления раздела 1 Отчета

III.1. В разделе 1 отражаются данные об иностранных активах и обязательствах отчитывающегося банка, представленные в графе 5 раздела 1 отчетности по форме 0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях" (далее - отчетность по форме 0409401) на соответствующую дату, детализированные по валютам, странам и секторам дебиторов (кредиторов) - нерезидентов.

III.2. В графе 2 указывается код актива (обязательства), соответствующий номеру строки раздела 1, кроме строки 1А51 подраздела 1А и строки 1П51 подраздела 1П отчетности по форме 0409401.

III.3. В графе 3 указывается код сектора кредитора (дебитора) - нерезидента:

100 - иностранные банки, кроме центральных банков;

200 - центральные банки;

300 - международные организации, являющиеся региональными центральными банками и Банк международных расчетов.

400 - прочие международные организации, кроме отражаемых с кодом "300";

500 - прочие секторы.

Для целей Отчета к международным организациям, отражаемым с кодом "300", в частности, относятся:

Европейский центральный банк (European Central Bank);

Центральный банк государств Западной Африки (Central Bank of West African States);

Центральный банк государств Центральной Африки (Bank of Central African States);

Восточно-Карибский центральный банк (Eastern Caribbean Central Bank);

Центральный банк Кюрасао и Сен-Мартен (Central Bank of Curacao and Sint Maarten);

Банк международных расчетов (Bank for International Settlements).

III.4. В графе 4 указывается цифровой код страны места нахождения дебитора (кредитора) - нерезидента в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ). Для представительств и филиалов иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации, указывается код страны места нахождения материнской компании. Если страна материнской компании неизвестна, то указывается код "997".

Для целей Отчета для международных организаций, отражаемых с кодом "300", в качестве страны места нахождения указывается:

для Европейского Центрального Банка (European Central Bank) - Германия (цифровой код по ОКСМ - 276);

для Центрального банка государств Западной Африки (Central Bank of West African States) - Сенегал (цифровой код страны по ОКСМ - 686);

для Центрального банка государств Центральной Африки (Bank of Central African States) - Камерун (цифровой код страны по ОКСМ - 120);

для Восточно-Карибского центрального банка (Eastern Caribbean Central Bank) - Сент-Китс и Невис (цифровой код страны по ОКСМ - 659);

для Центрального банка Кюрасао и Сен-Мартен (Central Bank of Curacao and Sint Maarten) - Кюрасао (цифровой код страны по ОКСМ - 531);

для Банка международных расчетов (Bank for International Settlements), - Швейцария (цифровой код страны по ОКСМ - 756).

Если в качестве нерезидента выступает другая международная организация, то в графе 4 указывается код "998".

Для обеспечения унификации показателей исключительно для целей Отчета Банком России разработан Справочник международных организаций*, разработанный Банком России для отчетности по форме 0409402 "Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за выполнение работ, оказание услуг, передачу информации, результатов интеллектуальной деятельности, операции неторгового характера и за товары, не пересекающие границу Российской Федерации".

При отсутствии данных о стране места нахождения нерезидента указывается код "999".

Требование отчитывающегося банка по отношению к дебитору-нерезиденту (иностранный актив) отражается в Отчете с кодом той страны, резидентом которой является этот дебитор, независимо от вида валютного выражения этого требования и независимо от того, у резидента какой страны оно было приобретено.

Обязательство отчитывающегося банка по отношению к кредитору-нерезиденту (иностранное обязательство) отражается в Отчете с кодом той страны, резидентом которой этот кредитор является, независимо от валюты, в которой выражено это обязательство, и независимо от того, перед резидентом какой страны оно первоначально возникло.

III.5. В графе 5 для иностранных активов и обязательств отчитывающегося банка указывается один из следующих кодов:

643 - российский рубль;

840 - доллар США;

978 - евро;

826 - фунт стерлингов;

756 - швейцарский франк;

392 - иена;

999 - прочие иностранные валюты.

III.6. В графе 6 остатки по счетам по состоянию на отчетную дату в исходных валютах пересчитываются в доллары США по кросс-курсам Банка России в соответствии с пунктами I.12 и II.6 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409401.

Суммы значений графы 6 по каждому коду иностранного актива, указанному в графе 2, должны быть равны значениям графы 5 по соответствующим строкам подраздела 1А отчетности по форме 0409401 на соответствующую дату, полученным в результате сложения показателей по странам дальнего зарубежья и по странам СНГ.

Суммы значений графы 6 по каждому коду иностранного обязательства, указанному в графе 2, должны быть равны значениям графы 5 по соответствующим строкам подраздела 1П отчетности по форме 0409401 на соответствующую дату, полученным в результате сложения показателей по странам дальнего зарубежья и по странам СНГ.

Раздел IV. Порядок составления раздела 2 Отчета

IV.1 В разделе 2 отражаются активы и обязательства отчитывающегося банка в иностранной валюте по отношению к дебиторам (кредиторам) - резидентам в разбивке: валюта, секторы дебиторов (кредиторов) - резидентов по состоянию на отчетную дату.

IV.2. В графе 2 указывается код:

2А1 - для активов (требований) отчитывающегося банка по отношению к резидентам по долговым ценным бумагам, выпущенным резидентами в иностранной валюте (с кодом 2А1 отражаются: обращающиеся долговые финансовые инструменты, приносящие процентный доход; бессрочные облигации (по которым выплачиваются только купонные платежи); векселя; депозитные сертификаты; банковские акцепты; коммерческие ценные бумаги, а также требования по просроченной задолженности (основной долг и проценты) по долговым ценным бумагам, выпущенным резидентами);

2А2 - для активов отчитывающегося банка по отношению к резидентам в иностранной валюте по участию отчитывающегося банка в капитале резидентов (участие в форме акций, долей, паев и прочего участия) (с кодом 2А2 также отражаются активы (требования) отчитывающегося банка по отношению к резидентам по производным финансовым инструментам, отражаемые на балансовых счетах по учету производных финансовых инструментов, а также требования по просроченной задолженности по производным финансовым инструментам);

2А3 - для активов (требований) отчитывающегося банка в иностранной валюте по отношению к резидентам, кроме активов с кодами 2А1 и 2А2 (с кодом 2А3 отражаются: остатки на корреспондентских счетах и депозиты до востребования; покрытия по аккредитивам в кредитных организациях; срочные и сберегательные депозиты и ссуды, размещенные в кредитных организациях; ссуды, предоставленные прочим резидентам; средства, предоставленные резидентам по операциям с ценными бумагами, совершаемым на возвратной основе без признания получаемых ценных бумаг; требования по процентам (непросроченные); требования по просроченной задолженности резидентов по основному долгу и процентам по инструментам с кодом 2А3; прочие требования);

2П1 - для обязательств отчитывающегося банка по отношению к резидентам по долговым ценным бумагам, выпущенным отчитывающимся банком в иностранной валюте и приобретенных резидентами, включая: обращающиеся долговые финансовые инструменты, приносящие процентный доход; бессрочные облигации (по которым выплачиваются только купонные платежи); векселя; депозитные сертификаты; банковские акцепты; коммерческие ценные бумаги, а также обязательства по просроченной задолженности (основной долг и проценты) по долговым ценным бумагам, выпущенным отчитывающимся банком;

2П2 - для обязательств отчитывающегося банка по отношению к резидентам по производным финансовым инструментам, отражаемых на балансовых счетах по учету производных финансовых инструментов, включая обязательства по просроченной задолженности по производным финансовым инструментам;

2П3 - для обязательств отчитывающегося банка в иностранной валюте по отношению к резидентам, кроме обязательств с кодами 2П1 и 2П2 (с кодом 2П3 отражаются: остатки на корреспондентских счетах и депозиты до востребования кредитных организаций, остатки на текущих счетах и депозиты до востребования прочих резидентов; депозиты (срочные сберегательные) и ссуды привлеченные; средства, привлеченные от резидентов по операциям с ценными бумагами, совершаемым на возвратной основе без прекращения признания передаваемых ценных бумаг; обязательства по процентам (непросроченные); просроченная задолженность отчитывающегося банка по отношению к резидентам по основному долгу и процентам по инструментам с кодом 2П3; прочие обязательства).

IV.3. В графе 3 указывается код сектора дебитора (кредитора) - резидента:

600 - кредитные организации (кроме Центрального банка Российской Федерации);

700 - Центральный банк Российской Федерации;

800 - прочие секторы.

IV.4. В графе 5 указывается один из следующих кодов валюты актива (обязательства):

840 - доллар США;

978 - евро;

826 - фунт стерлингов;

756 - швейцарский франк;

392 - иена;

999 - прочие иностранные валюты.

IV.5. В графе 6 для каждого кода, указанного в графе 2, отражается общая сумма накопленных активов и обязательств отчитывающегося банка в иностранной валюте по отношению к резидентам по состоянию на конец отчетного периода.

Остатки по счетам по состоянию на конец отчетного периода в исходных валютах пересчитываются в доллары США по кросс-курсам Банка России, рассчитанным на основе установленных Банком России соответствующих официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю, по состоянию на конец отчетного периода. В случае если конец отчетного периода приходится на выходной день, при пересчете остатков по счетам необходимо исходить из официальных курсов иностранных валют по отношению к рублю, установленных Банком России на последний календарный день отчетного периода.

Раздел V. Порядок составления раздела 3 Отчета

V.I. В разделе 3 отражаются детализированные данные о прямых инвестициях отчитывающегося банка, представленные в графе 5 раздела 3 отчетности по форме 0409401 на соответствующую дату. Позиции, отражаемые в разделе 3 по состоянию на отчетную дату, представляются в разбивке: валюта требования (обязательства), страна и сектор нерезидента.

V.2. В графе 2 указывается код актива (обязательства), соответствующий номеру строки раздела 3 отчетности по форме 0409401.

V.3. Графы 3, 4 и 5 заполняются в соответствии с пунктами III.3, III.4 и III.5 раздела III настоящего Порядка.

V.4. В графе 6 остатки по счетам по состоянию на отчетную дату в исходных валютах пересчитываются в доллары США по кросс-курсам Банка России в соответствии с пунктами I.12 и II.6 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409401.

Суммы значений графы 6 по каждому коду актива (обязательства), указанному в графе 2, должны быть равны значениям графы 5 по соответствующим строкам раздела 3 отчетности по форме 0409401 на соответствующую дату, полученным в результате сложения показателей по странам дальнего зарубежья и странам СНГ.

Раздел VI. Порядок составления раздела 4 Отчета

VI.1. В разделе 4 представляются данные об активах и обязательствах отчитывающегося банка по отношению к связанным сторонам - иностранным банкам (кроме отраженных в разделе 3) в разбивке по валютам.

VI.2. В графе 2 указывается код:

А4 - для требований отчитывающегося банка по отношению к связанным сторонам - иностранным банкам;

П4 - для обязательств отчитывающегося банка по отношению к связанным сторонам - иностранным банкам.

VI.3. Графы 4 и 5 заполняются в соответствии с пунктами III.4 и III.5 раздела III настоящего Порядка.

VI.4. В графе 6 остатки по счетам по состоянию на отчетную дату в исходных валютах пересчитываются в доллары США по кросс-курсам Банка России в соответствии с пунктами I.12 и II.6 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409401.

Раздел VII. Порядок составления раздела 5 Отчета

VII.1. Для целей Отчета наличие контроля предполагает, что иностранный банк прямо или косвенно владеет более чем 50 процентами от общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном капитале отчитывающегося банка.

VII.2. В графе 4 указывается в соответствии с ОКСМ цифровой код страны места нахождения конечного контролирующего (материнского) банка (или страны регистрации его устава). При отсутствии данных о стране места нахождения конечного собственника - иностранного банка, а также в случае участия в капитале отчитывающегося банка консорциума банков в данной графе указывается код "999".

Если контроль по отношению к отчитывающемуся банку осуществляется иностранным банком косвенно, например, через дочерние компании, то в графе 4 указывается код страны места нахождения указанного иностранного банка.

Если конечной контролирующей организацией является иная организация, не являющаяся иностранным банком, то в графе 4 указывается код страны банка, входящего в группу контролирующих организаций и чья доля собственности во владении отчитывающимся банком наибольшая среди других входящих в группу аффилированных банков.

Если среди собственников отсутствует нерезидент, являющийся банком и владеющий прямо или косвенно более чем 50 процентами от общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном капитале отчитывающегося банка, то в графе 4 проставляется прочерк.

Раздел VIII. Порядок составления Раздела 6 Отчета

VIII.1. В разделе 6 отражаются данные об иностранных активах и обязательствах кредитных организаций по отношению к дебиторам (кредиторам) - нерезидентам по производным финансовым инструментам, представленные в разделе 6 отчетности по форме 0409401 на соответствующую дату, детализированные по валютам, странам и секторам дебиторов (кредиторов) - нерезидентов.

VIII.2. В графе 2 указывается код:

6А1 - для активов кредитных организаций по отношению к нерезидентам по опционам, купленным у нерезидентов;

6А2 - для активов кредитных организаций по отношению к нерезидентам по внебиржевым производным финансовым инструментам (процентные, валютные свопы, форварды и прочие контракты форвардного типа);

6П1 - для обязательств кредитных организаций по отношению к нерезидентам по опционам, выписанным на нерезидентов;

6П2 - для обязательств кредитных организаций по отношению к нерезидентам по внебиржевым производным финансовым инструментам (процентные, валютные свопы, форварды и прочие контракты форвардного типа).

VIII.3. Графа 3 заполняется в соответствии с пунктом III.3 раздела III настоящего Порядка.

VIII.4. Графа 4 заполняется в соответствии с пунктом III.4 раздела III настоящего Порядка.

VIII.5. В графе 5 указываются цифровые коды валют, указанные в графе 2 подразделов 6.1 и 6.2 раздела 6 отчетности по форме 0409401:

643 - российский рубль:

840 - доллар США:

978 - евро:

392 - иена:

999 - прочие иностранные валюты.

VIII.6. В графе 6 остатки по счетам по состоянию на отчетную дату в исходных валютах пересчитываются в доллары США по кросс-курсам Банка России в соответствии с пунктами I.12 и II.6 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409401.

Сумма значений графы 6 по активам с кодом 6А1 (требованиям к нерезидентам) должна быть равна сумме значений графы 11 подраздела 6.1 раздела 6 по строкам 6.1.1, 6.1.3, 6.1.5, 6.1.7 и 6.1.9 по странам дальнего зарубежья и по странам СНГ, отраженных в отчетности по форме 0409401.

Сумма значений графы 6 по активам с кодом 6А2 (требованиям к нерезидентам) должна быть равна сумме значений граф 8 и 12 подраздела 6.2 раздела 6 по строкам 6.2.1, 6.2.5, 6.2.9, 6.2.13 и 6.2.17 по странам дальнего зарубежья и по странам СНГ, отраженных в отчетности по форме 0409401.

Сумма значений графы 6 по обязательствам кредитных организаций по отношению к нерезидентам с кодом 6П1 должна быть равна сумме значений графы 7 подраздела 6.1 раздела 6 по строкам 6.1.1, 6.1.3, 6.1.5, 6.1.7 и 6.1.9 по странам дальнего зарубежья и по странам СНГ, отраженных в отчетности по форме 0409401.

Сумма значений графы 6 по обязательствам кредитных организаций по отношению к нерезидентам с кодом 6П2 должна быть равна сумме значений граф 8 и 12 подраздела 6.2 раздела 6 по строкам 6.2.2, 6.2.6, 6.2.10, 6.2.14 и 6.2.18 по странам дальнего зарубежья и по странам СНГ, отраженных в отчетности по форме 0409401.

_____________________________

* Список не является исчерпывающим