Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Письмо Федерального казначейства от 26 декабря 2011 г. N 42-7.4-05/2.1-825 Об указании номеров синтетических счетов в годовой отчетности финансовыми органами субъектов РФ и органами управления государственными внебюджетными фондами
- Приложение 1. Сведения об изменении остатков валюты баланса
Приложение 1. Сведения об изменении остатков валюты баланса
Приложение 1
к письму Федерального казначейства
от 26 декабря 2011 г. N 42-7.4-05/2.1-825
/-------------\
Код формы по ОКУД | 0503173 |
\-------------/
Сведения об изменении остатков валюты баланса*
Вид деятельности_____________бюджетная деятельность_______________
(бюджетная, приносящая доход деятельность)
1. Изменение остатков валюты баланса
|
АКТИВ
|
Код строки
|
Остаток |
Сумма расхождений, руб
|
|
|
на конец предыдущего отчетного финансового года, руб |
на начало отчетного финансового года, руб |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
I. Не финансовые активы |
|
|
|
|
|
Основные средства (балансовая стоимость, 010100000), всего |
010 |
30 |
10 |
-20 |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
недвижимое имущество учреждения (010110000) |
011 |
|
10 |
10 |
|
иное движимое имущество учреждения (010130000) |
013 |
|
|
|
|
предметы лизинга (010140000) |
014 |
|
|
|
|
Амортизация основных средств |
020 |
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
Амортизация недвижимого имущество учреждения (010410000) |
021 |
|
|
|
|
Амортизация иного движимого имущества учреждения (010430000) |
023 |
|
|
|
|
Амортизация предметов лизинга (010440000) |
024 |
|
|
|
|
Основные средства (остаточная стоимость, стр. 010 - стр. 020) |
030 |
|
|
|
|
из них: |
|
|
|
|
|
недвижимое имущество учреждения (остаточная стоимость, стр. 011 - стр. 021) |
031 |
|
|
|
|
иное движимое имущество учреждения (остаточная стоимость, стр. 013 - стр. 023) |
033 |
|
|
|
|
предметы лизинга (остаточная стоимость, стр. 014 - стр. 024) |
034 |
|
|
|
|
АКТИВ
|
Код строки
|
Остаток |
Сумма расхождений, руб
|
|
|
на конец предыдущего отчетного финансового года, руб |
на начало отчетного финансового года, руб |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Нематериальные активы (балансовая стоимость, 010200000)*, всего |
040 |
|
|
|
|
из них: |
|
|
|
|
|
042 |
|
|
|
|
|
043 |
|
|
|
|
|
Амортизация нематериальных активов* |
050 |
|
|
|
|
из них: |
|
|
|
|
|
052 |
|
|
|
|
|
053 |
|
|
|
|
|
Нематериальные активы (остаточная стоимость, стр. 040 - стр. 050) |
060 |
|
|
|
|
из них: |
|
|
|
|
|
иное движимое имущество учреждения (остаточная стоимость, стр. 042 - стр. 052) |
062 |
|
|
|
|
предметы лизинга (остаточная стоимость, стр. 043 - стр. 053) |
063 |
|
|
|
|
Непроизведенные активы (балансовая стоимость, 010300000) |
070 |
|
|
|
|
Материальные запасы (010500000) |
080 |
|
|
|
|
Вложения в нефинансовые активы (010600000) |
090 |
|
|
|
|
из них: |
|
|
|
|
|
в недвижимое имущество учреждения (010610000) |
091 |
|
|
|
|
в иное движимое имущество учреждения (010630000) |
093 |
|
|
|
|
АКТИВ
|
Код строки
|
Остаток |
Сумма расхождений, руб
|
|
|
на конец предыдущего отчетного финансового года, руб |
на начало отчетного финансового года, руб |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
в предметы лизинга (010640000) |
094 |
|
|
|
|
Нефинансовые активы в пути (010700000) |
100 |
|
|
|
|
из них: |
|
|
|
|
|
недвижимое имущество учреждения в пути (010710000) |
101 |
|
|
|
|
иное движимое имущество учреждения в пути (010730000) |
103 |
|
|
|
|
предметы лизинга в пути (010740000) |
104 |
|
|
|
|
Нефинансовые активы имущества казны (балансовая стоимость, 010800000)* |
110 |
|
|
|
|
120 |
|
|
|
|
|
Нефинансовые активы имущества казны (остаточная стоимость, стр. 110 - стр. 120) |
130 |
|
|
|
|
Затраты на изготовление готовой продукции, выполнение работ, услуг (010900000) |
140 |
|
|
|
|
Итого по разделу I (стр. 030 + стр. 060 + стр. 070 + стр. 080 + стр. 090 + стр. 100 + стр. 130 + стр. 140) |
150 |
30 |
10 |
-20 |
|
II. Финансовые активы |
|
|
|
|
|
Денежные средства учреждения (020100000) |
170 |
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
денежные средства учреждения на лицевых счетах в органе казначейства (020111000) |
171 |
|
|
|
|
денежные средства учреждения в пути в органе казначейства (020113000) |
172 |
|
|
|
|
денежные средства учреждения на счетах в кредитной организации (020121000) |
173 |
|
|
|
|
денежные средства учреждения в кредитной организации в пути (020123000) |
174 |
|
|
|
|
АКТИВ
|
Код строки
|
Остаток |
Сумма расхождений, руб
|
|
|
на конец предыдущего отчетного финансового года, руб |
на начало отчетного финансового года, руб |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
аккредитивы на счетах учреждения в кредитной организации (020126000) |
175 |
|
|
|
|
денежные средства учреждения в иностранной валюте на счетах в кредитной организации (020127000) |
176 |
|
|
|
|
касса (020134000) |
177 |
|
|
|
|
денежные документы (020135000) |
178 |
|
|
|
|
денежные средства учреждения, размещенные на депозиты в кредитной организации (020122000) |
179 |
|
|
|
|
Средства на счетах бюджета в органе Федерального казначейства (020210000) |
180 |
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
средства на счетах бюджета в рублях в органе Федерального казначейства (020211000) |
181 |
|
|
|
|
средства на счетах бюджета в органах Федерального казначейства в пути (020212000) |
182 |
|
|
|
|
средства на счетах бюджета в иностранной валюте в органах Федерального казначейства (020213000) |
183 |
|
|
|
|
Средства на счетах бюджета в кредитной организации (020220000) |
190 |
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
средства на счетах бюджета в рублях в кредитной организации (020221000) |
191 |
|
|
|
|
средства на счетах бюджета в кредитной организации в пути (020222000) |
192 |
|
|
|
|
средства на счетах бюджета в иностранной валюте в кредитной организации (020223000) |
193 |
|
|
|
|
АКТИВ
|
Код строки
|
Остаток |
Сумма расхождений, руб
|
|
|
на конец предыдущего отчетного финансового года, руб |
на начало отчетного финансового года, руб |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Средства бюджета на депозитных счетах (020230000) |
200 |
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
средства бюджета на депозитных счетах в рублях (020231000) |
201 |
|
|
|
|
средства бюджета на депозитных счетах в пути (020232000) |
202 |
|
|
|
|
средства бюджета на депозитных счетах в иностранной валюте (020233000) |
203 |
|
|
|
|
Финансовые вложения (020400000) |
210 |
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
ценные бумаги, кроме акций (020420000) |
211 |
|
|
|
|
акции и иные формы участия в капитале (020430000) |
212 |
|
|
|
|
иные финансовые активы (020450000) |
213 |
|
|
|
|
Расчеты по доходам (020500000) |
230 |
|
|
|
|
Расчеты по выданным авансам (020600000) |
260 |
|
|
|
|
Расчеты по кредитам, займам, ссудам (020700000) |
290 |
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
по представленным кредитам, ссудам, займам (020710000) |
291 |
|
|
|
|
в рамках целевых иностранных кредитов (заимствований) (020720000) |
292 |
|
|
|
|
с дебиторами по государственным (муниципальным) гарантиям (020730000) |
293 |
|
|
|
|
Расчеты с подотчетными лицами (020800000) |
310 |
|
|
|
|
Расчеты по ущербу имуществу (020900000) |
320 |
|
|
|
|
АКТИВ
|
Код строки
|
Остаток |
Сумма расхождений, руб
|
|
|
на конец предыдущего отчетного финансового года, руб |
на начало отчетного финансового года, руб |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Прочие расчеты с дебиторами (021000000) |
330 |
|
|
|
|
из них: |
|
|
|
|
|
расчеты по НДС по приобретенным материальным ценностям, работам, услугам (021001000) |
331 |
|
|
|
|
расчеты с финансовым органом по наличным денежным средствам (021003000) |
333 |
|
|
|
|
Вложения в финансовые активы (021500000) |
370 |
|
|
|
|
в том числе: ценные бумаги, кроме акций (021520000) |
371 |
|
|
|
|
акции и иные формы участия в капитале (021530000) |
372 |
|
|
|
|
иные финансовые активы (021550000) |
373 |
|
|
|
|
Итого по разделу II (стр. 170 + стр. 210 + стр. 230 + стр. 260 + стр. 290 + стр. 310 + стр. 320 + стр. 330 + стр. 370) |
400 |
|
|
|
|
410 |
30 |
10 |
-20 |
|
|
ПАССИВ
|
Код строки
|
Остаток |
Сумма расхождений, руб
|
|
|
на конец предыдущего отчетного финансового года, руб |
на начало отчетного финансового года, руб |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
III. Обязательства |
|
|
|
|
|
Расчеты с кредиторами по долговым обязательствам (030100000) |
470 |
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
по долговым обязательствам в рублях (030110000) |
471 |
|
|
|
|
по долговым обязательствам по целевым иностранным кредитам (заимствованиям) (030120000) |
472 |
|
|
|
|
по государственным (муниципальным) гарантиям (03013000) |
473 |
|
|
|
|
по долговым обязательствам в иностранной валюте (030140000) |
474 |
|
|
|
|
Расчеты по принятым обязательствам (030200000) |
490 |
|
|
|
|
Расчеты по платежам в бюджеты (030300000) |
510 |
|
|
|
|
из них: |
|
|
|
|
|
расчеты по налогу на доходы физических лиц (030301000) |
511 |
|
|
|
|
расчеты по страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством (030302000) |
512 |
|
|
|
|
расчеты по налогу на прибыль организаций (030303000) |
513 |
|
|
|
|
расчеты по налогу на добавленную стоимость (030304000) |
514 |
|
|
|
|
расчеты по прочим платежам в бюджет (030305000) |
515 |
|
|
|
|
расчеты по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (030306000) |
516 |
|
|
|
|
ПАССИВ
|
Код строки
|
Остаток |
Сумма расхождений, руб
|
|
|
на конец предыдущего отчетного финансового года, руб |
на начало отчетного финансового года, руб |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Прочие расчеты с кредиторами (030400000) |
530 |
|
|
|
|
из них: |
|
|
|
|
|
расчеты по средствам, полученным во временное распоряжение (030401000) |
531 |
X |
X |
|
|
расчеты с депонентами (030402000) |
532 |
|
|
|
|
расчеты по удержаниям из выплат по оплате труда (030403000) |
533 |
|
|
|
|
внутриведомственные расчеты (030404000) |
534 |
|
|
|
|
Итого по разделу III (стр. 470 + стр. 490 + стр. 510 + стр. 530) |
600 |
|
|
|
|
IV. Финансовый результат |
|
|
|
|
|
610 |
30 |
10 |
-20 |
|
|
Финансовый результат хозяйствующего субъекта (040100000) |
620 |
30 |
10 |
-20 |
|
из них: |
|
|
|
|
|
финансовый результат прошлых отчетных периодов (040130000) |
623 |
30 |
10 |
-20 |
|
доходы будущих периодов (040140000) |
624 |
|
|
|
|
расходы будущих периодов (040150000) |
625 |
|
|
|
|
Результат по кассовым операциям бюджета (040200000) |
690 |
|
|
|
|
Результат прошлых отчетных периодов по кассовому исполнению бюджета (040230000) |
800 |
|
|
|
|
900 |
30 |
10 |
-20 |
|
2. Причины изменений
|
Код счета бюджетного учета |
Сумма расхождений, руб. |
Реквизиты контрагента |
Причина расхождения |
|
|
код главы по БК |
код по ОКАТО |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Счета актива баланса, итого |
-20 |
X |
X |
X |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
-5 |
999 |
01000000 |
Передача учреждения в бюджет 1 |
|
|
0 101 00 000 |
-5 |
333 |
02000000 |
Передача учреждения в бюджет 2 |
|
0 101 00 000 |
8 |
444 |
03000000 |
Передача учреждения из бюджета 3 |
|
0 101 00 000 |
-8 |
555 |
04000000 |
Передача учреждения в бюджет 4 |
|
0 101 00 000 |
-10 |
000 |
00000000 |
Изменение типа ГМУ |
|
Счета пассива баланса, итого |
-20 |
X |
X |
X |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
-20 |
X |
X |
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
______________________________
* пример представления Сведений ф. 0503173 приведен для случая проведения реорганизационных мероприятий (изменение валюты баланса по синтетический счетам на 20 ед.) и изменения плана счетов бюджетного учета (изменение остатков валюты баланса по синтетическим счетам равно нулю)