Письмо Банка России от 2 февраля 2012 г. N 10-Т "О расчете рисков по производным финансовым инструментам"

В связи с поступающими от кредитных организаций и территориальных учреждений Банка России вопросами по оценке рисков по производным финансовым инструментам Банк России разъясняет следующее.

В целях расчета обязательных нормативов и лимитов открытых валютных позиций по срочным сделкам, заключенным до 1 января 2012 года и впоследствии классифицированным как производные финансовые инструменты, а также по сделкам с производными финансовыми инструментами, заключенным после 1 января 2012 года, включая сделки, не предусматривающие поставку базисного (базового) актива, сохраняется порядок расчета обязательных нормативов и лимитов открытых валютных позиций, предусмотренный нормативными актами Банка России.

Соответствующие уточнения предусмотрены направленным в территориальные учреждения Банка России программным обеспечением по расчету обязательных нормативов банков.

Прошу довести содержание настоящего письма до сведения кредитных организаций.

Настоящее письмо подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России".

Первый заместитель Председателя Банка России

А.Ю. Симановский