- Главная
- Приказ Федеральной налоговой службы от 5 марта 2012 г. N ММВ-7-6/138@ "Об утверждении форматов счета-фактуры, журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, книги покупок и книги продаж, дополнительных листов книги покупок и книги продаж в электронном виде" (утратил силу)
- Приложение N 2. Формат корректировочного счета-фактуры, применяемого при расчетах по налогу на добавленную стоимость, в электронном виде
Приложение N 2. Формат корректировочного счета-фактуры, применяемого при расчетах по налогу на добавленную стоимость, в электронном виде
Приложение N 2
Формат
корректировочного счета-фактуры, применяемого при расчетах по налогу на добавленную стоимость, в электронном виде
(утв. приказом Федеральной налоговой службы от 5 марта 2012 г. N ММВ-7-6/138@)
I. Общие сведения
1. Настоящий документ описывает требования к XML файлам (далее - файлам обмена) передачи сведений корректировочного счета-фактуры, применяемого при расчетах по налогу на добавленную стоимость, форма которого утверждена постановлением Правительства Российской Федерации от 26.12.2011 N 1137 "О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость".
2. Настоящий формат (версия 5.01) разработан в соответствии с пунктом 9 статьи 169 Налогового кодекса Российской Федерации.
II. Описание файла обмена
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T_A_О_GGGGMMDD_N, где:
R_T - префикс, принимающий значение ON_KORSFAKT;
А - идентификатор получателя корректировочного счета-фактуры (покупатель), где идентификатор получателя совпадает с идентификатором участника электронного документооборота в рамках выставления и получения счетов-фактур;
О - идентификатор отправителя корректировочного счета-фактуры, где идентификатор отправителя совпадает с идентификатором участника электронного документооборота в рамках выставления и получения счетов- фактур;
GGGG - год формирования передаваемого файла, ММ - месяц, DD - день;
N - 36 символьный глобально уникальный идентификатор GUID (Globally Unique IDentifier).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>
Имя файла, содержащего схему файла обмена
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
ON_KORSFAKT_1_911_01_05_01_xx, где хх - номер версии схемы.
Расширение имени файла - xsd.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.29 настоящего Формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента*.
Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется следующими условными обозначениями: Т - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде Т(n-к) или Т(=к), где n - минимальное количество знаков, к - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид Т(0-к). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид Т(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.к), где m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, к - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ, ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XSD схеме условий присутствия (отсутствия) элемента в файле обмена или к принимаемым значениям элемента. Например: "НУ", "ОКУ".
Дополнительная информация - указываются (поясняются) требования к данному элементу XML файла. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.
______________________________
* В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
Таблица 4.1
Файл обмена (Файл)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Идентификатор файла |
ИдФайл |
А |
Т(1-100) |
О |
Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
|
Версия передающей программы |
ВерсПрог |
А |
Т(1-40) |
Н |
|
|
Версия формата |
ВерсФорм |
А |
Т(1-5) |
ОК |
Принимает значение: 5.01 |
|
Сведения об участниках электронного документооборота |
СвУчДокОбор |
С |
|
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.2 |
|
Корректировочный счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость |
Документ |
С |
|
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.4 |
Таблица 4.2
Сведения об участниках электронного документооборота (СвУчДокОбор)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Идентификатор участника документооборота, выставившего счет-фактуру (отправитель) |
ИдОтпр |
А |
Т(4-46) |
О |
Значение элемента представляется в виде ИдОЭДО||КодПрод(Пок), где: ИдОЭДО - идентификатор оператора электронного оборота счетами-фактурами (оператор ЭДО), услугами которого пользуется покупатель (продавец), символьный трехзначный код. При включении оператора ЭДО в сеть доверенных операторов ЭДО ФНС России, идентификатор присваивается Федеральной налоговой службой; КодПрод(Пок) - код продавца (покупателя) - уникальный код участника, присваиваемый оператором электронного документооборота, услугами которого пользуется покупатель (продавец), длина кода продавца (покупателя) не более 43 символов |
|
Идентификатор участника документооборота счетов-фактур - покупателя |
ИдПок |
А |
Т(4-46) |
О |
Значение элемента представляется в виде ИдОЭДО||КодПрод(Пок), где: ИдОЭДО - идентификатор оператора электронного оборота счетами-фактурами (оператор ЭДО), услугами которого пользуется покупатель (продавец), символьный трехзначный код. При включении оператора ЭДО в сеть доверенных операторов ЭДО ФНС России, идентификатор присваивается Федеральной налоговой службой; КодПрод(Пок) - код продавца (покупателя) - уникальный код участника, присваиваемый оператором электронного документооборота, услугами которого пользуется покупатель (продавец), длина кода продавца (покупателя) не более 43 символов |
|
Сведения об операторе электронного документооборота отправителя |
СвОЭДОтпр |
С |
|
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.3 |
Таблица 4.3
Сведения об операторе электронного документооборота отправителя (СвОЭДОтпр)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Наименование |
НаимОрг |
А |
Т(1-1000) |
О |
|
|
ИНН |
ИННЮЛ |
А |
Т(=10) |
О |
Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
|
Идентификатор оператора ЭДО |
ИдЭДО |
А |
Т(=3) |
О |
Идентификатор оператора электронного оборота счетами-фактурами (оператор ЭДО), услугами которого пользуется покупатель (продавец), символьный трехзначный код. В значении идентификатора допускаются символы латинского алфавита a-z, цифры 0-9, знаки "@", ".", "-". Значение идентификатора регистронезависимо. При включении оператора ЭДО в сеть доверенных операторов ЭДО ФНС России, идентификатор присваивается Федеральной налоговой службой |
Таблица 4.4
Корректировочный счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость (Документ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак тина элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Код формы по КНД |
КНД |
А |
Т(=7) |
ОК |
Типовой элемент <КНДТип>. Код по Классификатору налоговой документации. Принимает значение: 1115108. 1115108 - Корректировочный счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость |
|
Сведения о корректировочном счете-фактуре |
СвКСчФ |
С |
|
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.5 |
|
Сведения таблицы корректировочного счета-фактуры |
ТаблКСчФ |
С |
|
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.9 |
|
Сведения о лице, подписывающем документ в электронном виде |
Подписант |
С |
|
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.15 |
Таблица 4.5
Сведения о корректировочном счете-фактуре (СвКСчФ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Порядковый номер корректировочного счета-фактуры (Строка 1) |
НомерКСчФ |
А |
Т(1-256) |
О |
|
|
Дата составления корректировочного счета-фрактуры (Строка 1) |
ДатаКСчФ |
А |
Т(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Порядковый номер счета-фактуры к которому составлен корректировочный счета-фактура (Строка 1б) |
НомерСчФ |
А |
Т(1-256) |
О |
|
|
Дата составления счета-фактуры счета-фактуры к которому составлен корректировочный счета- фактура (Строка 1б) |
ДатаСчФ |
А |
Т(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
Валюта: Код (Строка 4) |
КодОКВ |
А |
Т(=3) |
ОК |
Типовой элемент <ОКВТип>. Код по Общероссийскому классификатору валют |
|
Исправление корректировочного счета-фактуры (Строка 1а) |
ИспрКСчФ |
С |
|
Н |
Состав элемента представлен в табл. 4.6 |
|
С учетом исправления счета-фактуры (Строка 1б) |
ИспрСчФ |
С |
Т |
Н |
Состав элемента представлен в табл. 4.7 |
|
СвПрод |
С |
|
О |
Типовой элемент <СвПродПокТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.22 |
|
|
СвПокуп |
С |
|
О |
Типовой элемент <СвПродПокТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.22 |
|
|
Информационное поле документа |
ИнфПол |
С |
|
Н |
Состав элемента представлен в табл. 4.8 |
Таблица 4.6
Исправление корректировочного счета-фактуры (Строка 1а) (ИспрКСчФ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Исправление: N (Строка 1а) |
НомИспрКСчФ |
А |
Т(1-3) |
О |
|
|
Исправление: Дата (Строка 1а) |
ДатаИспрКСчФ |
А |
Т(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Таблица 4.7
С учетом исправления счета-фактуры (Строка 1б) (ИспрСчФ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Исправление: N (Строка 1а) |
НомИспрСчФ |
А |
Т(1-3) |
О |
|
|
Исправление: Дата (Строка 1а) |
ДатаИспрСчФ |
А |
Т(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Таблица 4.8
Информационное поле документа (ИнфПол)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Текстовая информация |
ТекстИнф |
А |
Т(0-2000) |
Н |
|
|
Идентификатор файла информационного поля |
ИдФайлИнфПол |
А |
Т(=36) |
Н |
GUID. Указывается идентификатор файла, содержащего информацию обмена |
Таблица 4.9
Сведения таблицы корректировочного счета-фактуры (ТаблКСчФ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Сведения о товаре (работе, услуге) |
СведТов |
С |
|
ОМ |
Состав элемента представлен в табл. 4.10 |
|
Реквизиты строки Всего увеличение (сумма строк (В) по графам 5, 8 и 9) |
ВсегоУвел |
С |
|
Н |
Состав элемента представлен в табл. 4.13. Обязателен при отсутствии ВсегоУм |
|
Реквизиты строки Всего уменьшение (сумма строк (Г) по графам 5, 8 и 9) |
ВсегоУм |
С |
|
Н |
Состав элемента представлен в табл. 4.14. Обязателен при отсутствии ВсегоУвел |
Таблица 4.10
Сведения о товаре (работе, услуге) (СведТов)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Номер строки таблицы |
НомСтр |
А |
N(6) |
О |
|
|
Наименование товара (описание выполненных работ, оказанных услуг), имущественного права (Графа 1) |
НаимТов |
А |
Т(1-1000) |
О |
|
|
Код единицы измерения, до изменения (Графа 2, строка А) |
ОКЕИ_ТовДо |
А |
Т(=3) |
НК |
Типовой элемент <ОКЕИТип>. Код по Общероссийскому классификатору единиц измерения |
|
Код единицы измерения, после изменения (Графа 2, строка Б) |
ОКЕИ_ТовПосле |
А |
Т(=3) |
НК |
Типовой элемент <ОКЕИТип>. Код по Общероссийскому классификатору единиц измерения |
|
Количество (объем), до изменения (Графа 3, строка А) |
КолТовДо |
А |
N(18.3) |
Н |
|
|
Количество (объем), после изменения (Графа 3, строка Б) |
КолТовПосле |
А |
N(18.3) |
Н |
|
|
Цена (тариф) за единицу измерения, до изменения (Графа 4, строка А) |
ЦенаТовДо |
А |
N(17.2) |
Н |
|
|
Цена (тариф) за единицу измерения, после изменения (Графа 4, строка Б) |
ЦенаТовПосле |
А |
N(17.2) |
Н |
|
|
Информационное поле строки |
ИнфПолСтр |
А |
Т(0-2000) |
Н |
|
|
Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав без налога - всего (Графа 5) |
СтТовБезНДС |
С |
|
Н |
Типовой элемент <СтоимТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.26 |
|
В том числе сумма акциза, до изменения (Графа 6, строка А) |
АкцизДо |
С |
|
О |
Типовой элемент <СумАкцизТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.27 |
|
В том числе сумма акциза, после изменения (Графа 6, строка Б) |
АкцизПосле |
С |
|
О |
Типовой элемент <СумАкцизТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.27 |
|
В том числе сумма акциза, увеличение (уменьшение) (Графа 6, строки В, Г) |
АкцизРазн |
С |
|
О |
Типовой элемент <РазнСумНалТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.21 |
|
Налоговая ставка, до изменения (Графа 7, строка А) |
НалСтДо |
С |
|
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.11 |
|
Налоговая ставка, после изменения (Графа 7, строка Б) |
НалСтПосле |
С |
|
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.12 |
|
В том числе сумма акциза, после изменения (Графа 6, строка Б) |
СумНалДо |
С |
|
О |
Типовой элемент <СумНДСТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.28 |
|
Сумма налога, после изменения (Графа 8, строка Б) |
СумНалПосле |
С |
|
О |
Типовой элемент <СумНДСТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.28 |
|
Сумма налога, увеличение (уменьшение) (Графа 8, строки В, Г) |
СумНалРазн |
С |
|
О |
Типовой элемент <РазнСумНалТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.21 |
|
Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав с налогом - всего (Графа 9) |
СтТовУчНал |
С |
|
О |
Типовой элемент <СтоимТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.26 |
Таблица 4.11
Налоговая ставка, до изменения (Графа 7, строка А) (НалСтДо)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Налоговая ставка - величина |
НалСтВел |
А |
Т(1-7) |
ОК |
Принимает значение: 0 | 10 | 18 | 20 | 10/110 | 18/118| без НДС. Для величины налоговой ставки, принимающей значения 0 | 10 | 18 | 20, тип налоговой ставки (НалСтТип) - процент. Для величин налоговой ставки, принимающей значения 10/110 | 18/118, НалСтТип=дробь. Для величины налоговой ставки, принимающей значение "безНДС", НалСтТип=текст |
|
Тип налоговой ставки |
НалСтТип |
А |
Т(5-7) |
ОК |
Принимает значение: процент | дробь | текст |
Таблица 4.12
Налоговая ставка, после изменения (Графа 7, строка Б) (НалСтПосле)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Налоговая ставка - величина |
НалСтВел |
А |
Т(1-7) |
ОК |
Принимает значение: 0 | 10 | 18 | 20 | 10/110| 18/118| без НДС. Для величины налоговой ставки, принимающей значения 0 | 10 | 18 | 20, тип налоговой ставки (НалСтТип) - процент. Для величин налоговой ставки, принимающей значения 10/110 118/118, НалСтТип=дробь. Для величины налоговой ставки, принимающей значение "безНДС", НалСтТип=текст |
|
Тип налоговой ставки |
НалСтТип |
А |
Т(5-7) |
ОК |
Принимает значение: процент | дробь | текст |
Таблица 4.13
Реквизиты строки Всего увеличение (сумма строк (В) по графам 5, 8 и 9) (ВсегоУвел)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Всего увеличение, Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав без налога - всего (строка Всего увеличение/Графа 5) |
СтТовБезНДСВсего |
А |
N(17.2) |
Н |
Обязателен, кроме случаев по п. 4 Правил заполнения счета-фактуры, применяемого при расчетах по налогу на добавленную стоимость (приложение N 1 к постановлению Правительства Российской Федерации от 26.12.2011 N 1137) |
|
Всего увеличение, Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав с налогом - всего (строка Всего увеличение/Графа 9) |
СтТовУчНал Всего |
А |
N(17.2) |
О |
|
|
Всего увеличение, Сумма налога (строка Всего увеличение/Графа 8) |
СумНал |
С |
|
О |
Типовой элемент <СумНДСТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.28 |
Таблица 4.14
Реквизиты строки Всего уменьшение (сумма строк (Г) по графам 5,8 и 9) (ВсегоУм)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Всего уменьшение, Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав без налога - всего (строка Всего уменьшение/Графа 5) |
СтТовБезНДСВсего |
А |
N(17.2) |
Н |
Обязателен, кроме случаев по п. 4 Правил заполнения счета-фактуры, применяемого при расчетах по налогу на добавленную стоимость (приложение N 1 к постановлению Правительства Российской Федерации от 26.12.2011 N 1137) |
|
Всего уменьшение, Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав, с налогом - всего (строка Всего уменьшение/Графа 9) |
СтТовУчНалВсего |
А |
N(17.2) |
О |
|
|
Всего уменьшение, Сумма налога (строка Всего уменьшение/Графа 8) |
СумНал |
С |
|
О |
Типовой элемент <СумНДСТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.28 |
Таблица 4.15
Сведения о лице, подписывающем документ в электронном виде (Подписант)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Индивидуальный предприниматель I |
ИП |
С |
|
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.16 |
|
Организация |
ЮЛ |
С |
|
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.17 |
Таблица 4.16
Индивидуальный предприниматель (ИП)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
ИНН индивидуального предпринимателя |
ИННФЛ |
А |
Т(=12) |
О |
Типовой элемент <ИННФЛТип> |
|
Реквизиты свидетельства о государственной регистрации ИП |
СвГосРегИП |
А |
Т(0-100) |
О |
|
|
Фамилия, Имя, Отчество |
ФИО |
С |
|
О |
Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.29 |
Таблица 4.17
Организация (ЮЛ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
ИНН организации |
ИННЮЛ |
А |
Т(=10) |
О |
Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
|
Должность |
Должн |
А |
Т(0-128) |
Н |
|
|
Фамилия, Имя, Отчество |
ФИО |
С |
|
О |
Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.29 |
Таблица 4.18
Сведения об адресе (АдресТип)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Адрес местонахождения в Российской Федерации I |
АдрРФ |
С |
|
О |
Типовой элемент <АдрРФТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.20 |
|
Адрес местонахождения за пределами Российской Федерации |
АдрИно |
С |
|
О |
Типовой элемент <АдрИноТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.19 |
Таблица 4.19
Адрес за пределами Российской Федерации (АдрИноТип)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Код страны |
КодСтр |
А |
Т(=3) |
ОК |
Типовой элемент <ОКСМТип> |
|
Адрес |
АдрТекст |
А |
Т(1-255) |
О |
|
Таблица 4.20
Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Индекс |
Индекс |
А |
Т(=6) |
Н |
|
|
Код Региона |
КодРегион |
А |
Т(=2) |
ОК |
Типовой элемент <ССРФТип>. Код по справочнику "Субъекты Российской Федерации" ФНС России |
|
Район |
Район |
А |
Т(1-50) |
Н |
|
|
Город |
Город |
А |
Т(1-50) |
Н |
|
|
Населенный пункт |
НаселПункт |
А |
Т(1-50) |
Н |
|
|
Улица |
Улица |
А |
Т(1-50) |
Н |
|
|
Дом |
Дом |
А |
Т(1-8) |
Н |
|
|
Корпус |
Корпус |
А |
Т(1-8) |
Н |
|
|
Квартира |
Кварт |
А |
Т(1-8) |
Н |
|
Таблица 4.21
Сумма налога: увеличение или уменьшение (РазнСумНалТип)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Сумма - увеличение (Строка В) I |
СумУвел |
П |
N(17.2) |
О |
|
|
Сумма - уменьшение (Строка Г) |
СумУм |
П |
N(17.2) |
О |
|
Таблица 4.22
Сведения о продавце (покупателе) (СвПродПокТип)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Идентификационные сведения |
ИдСв |
С |
|
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.23 |
|
Адрес |
Адрес |
С |
|
О |
Типовой элемент <АдресТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.18 |
Таблица 4.23
Идентификационные сведения (ИдСв)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Сведения об организации | |
СвЮЛ |
С |
|
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.24 |
|
Сведения об индивидуальном предпринимателе |
СвФЛ |
С |
|
О |
Состав элемента представлен в табл. 4.25 |
Таблица 4.24
Сведения об организации (СвЮЛ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Наименование |
НаимОрг |
А |
Т( 1-1000) |
О |
|
|
ИНН |
ИННЮЛ |
А |
Т(=10) |
Н |
Типовой элемент <ИННЮЛТип>. Обязателен для лиц, состоящих на учете в налоговых органах |
|
КПП |
КПП |
А |
Т(=9) |
Н |
Типовой элемент <КППТип>. Обязателен для лиц, состоящих на учете в налоговых органах |
Таблица 4.25
Сведения об индивидуальном предпринимателе (СвФЛ)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
ИНН |
ИННФЛ |
А |
Т(=12) |
Н |
Типовой элемент <ИННФЛТип>. Обязателен для лиц, состоящих на учете в налоговых органах |
|
Фамилия, имя, отчество |
ФИОИП |
С |
|
О |
Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.29 |
Таблица 4.26
Стоимость товаров (работ, услуг), имущественных прав (СтоимТип)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Стоимость до изменения (Строка А) |
СтоимДоИзм |
А |
N(17.2) |
О |
|
|
Стоимость после изменения (Строка Б) |
СтоимПослеИзм |
А |
N(17.2) |
О |
|
|
Стоимость - увеличение (Строка В) |
СтоимУвел |
А |
N(17.2) |
Н |
Обязателен при отсутствии СумСтоимУм |
|
Стоимость - уменьшение (Строка Г) |
СтоимУм |
А |
N(17.2) |
Н |
Обязателен при отсутствии СумСтоимУвел |
Таблица 4.27
Сумма акциза (СумАкцизТип)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
В том числе сумма акциза (Графа 6) |
СумАкциз |
А |
Т(4-18) |
О |
Указывается сумма (17,2) | без акциза |
Таблица 4.28
Сумма НДС (СумНДСТип)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Сумма НДС, предъявляемая покупателю (Графа 8) |
СумНДС |
А |
Т(1-18) |
О |
Указывается сумма (17,2) | без НДС | - |
Таблица 4.29
Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)
|
Наименование элемента |
Сокращенное наименование (код) элемента |
Признак типа элемента |
Формат элемента |
Признак обязательности элемента |
Дополнительная информация |
|
Фамилия |
Фамилия |
А |
Т(1-60) |
О |
|
|
Имя |
Имя |
А |
Т(1-60) |
О |
|
|
Отчество |
Отчество |
А |
Т(1-60) |
Н |
|
Открыть документ в системе ГАРАНТ