- Главная
- Постановление Правительства РФ от 30 июня 2012 г. N 667 "Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями)
Постановление Правительства РФ от 30 июня 2012 г. N 667 "Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации" (с изменениями и дополнениями)
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства РФ от 10 апреля 2015 г. N 342 в наименование внесены изменения
Постановление Правительства РФ от 30 июня 2012 г. N 667
"Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации"
С изменениями и дополнениями от:
21 июня 2014 г., 10 апреля 2015 г., 17 сентября 2016 г., 11 сентября 2018 г., 22 октября 2020 г., 14 июля 2021 г., 16 июня, 26 октября 2022 г., 10 апреля 2023 г., 21 февраля, 23 апреля 2024 г.
В соответствии с Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" Правительство Российской Федерации постановляет:
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства РФ от 17 сентября 2016 г. N 933 в пункт 1 внесены изменения
1. Утвердить прилагаемые требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями.
2. Установить, что правила внутреннего контроля, действующие до вступления в силу настоящего постановления, подлежат приведению организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (за исключением кредитных организаций), в соответствие с требованиями, утвержденными настоящим постановлением, в течение одного месяца.
3. Признать утратившими силу:
постановление Правительства Российской Федерации от 8 января 2003 г. N 6 "О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 2, ст. 188);
пункт 4 изменений, которые вносятся в акты Правительства Российской Федерации по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 24 октября 2005 г. N 638 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 44, ст. 4562);
распоряжение Правительства Российской Федерации от 10 июня 2010 г. N 967-р (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 26, ст. 3377).
|
Председатель Правительства |
Д. Медведев |
Москва,
30 июня 2012 г.
N 667
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства РФ от 10 апреля 2015 г. N 342 в наименование внесены изменения
Требования
к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями
(утв. постановлением Правительства РФ от 30 июня 2012 г. N 667)
С изменениями и дополнениями от:
21 июня 2014 г., 10 апреля 2015 г., 17 сентября 2016 г., 11 сентября 2018 г., 22 октября 2020 г., 16 июня, 26 октября 2022 г., 10 апреля 2023 г., 21 февраля, 23 апреля 2024 г.
ГАРАНТ:
См. также требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым адвокатами, нотариусами, лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами, утвержденные постановлением Правительства РФ от 14 июля 2021 г. N 1188
См. примерную форму правил внутреннего контроля, доведенную информационным сообщением Федеральной службы по финансовому мониторингу от 27 августа 2012 г.
Информация об изменениях:
Пункт 1 изменен с 1 сентября 2024 г. - Постановление Правительства России от 10 апреля 2023 г. N 582 (в редакции постановления Правительства России от 21 февраля 2024 г. N 202), Постановление Правительства Российской Федерации от 23 апреля 2024 г. N 529
1. Настоящий документ определяет требования, предъявляемые при разработке организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, за исключением кредитных организаций и некредитных финансовых организаций, указанных в абзаце одиннадцатом пункта 2 статьи 7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее соответственно - организации, Федеральный закон), а также индивидуальными предпринимателями, осуществляющими куплю-продажу драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных и других изделий из драгоценных металлов и (или) драгоценных камней, лома таких изделий, заготовку лома и отходов драгоценных металлов и продукции (изделий), содержащей драгоценные металлы, и индивидуальными предпринимателями, оказывающими посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества (далее - индивидуальные предприниматели), правил внутреннего контроля, осуществляемого в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - правила внутреннего контроля).
Абзац утратил силу с 31 октября 2020 г. - Постановление Правительства России от 22 октября 2020 г. N 1716
Информация об изменениях:
Информация об изменениях:
Пункт 1.1 изменен с 17 июня 2022 г. - Постановление Правительства России от 16 июня 2022 г. N 1092
1.1. Руководитель организации и индивидуальный предприниматель обеспечивают контроль за соответствием применяемых правил внутреннего контроля требованиям законодательства Российской Федерации.
Правила внутреннего контроля должны быть приведены организацией и индивидуальным предпринимателем в соответствие с требованиями нормативных правовых актов о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не позднее месяца после даты вступления в силу указанных нормативных правовых актов, если иное не установлено такими нормативными правовыми актами, непосредственно относящимися к указанным организациям, индивидуальным предпринимателям и влияющими на исполнение ими требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
2. Правила внутреннего контроля разрабатываются в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Информация об изменениях:
Пункт 3 изменен с 17 июня 2022 г. - Постановление Правительства России от 16 июня 2022 г. N 1092
3. Правила внутреннего контроля являются документом, который:
Информация об изменениях:
Подпункт "а" изменен с 21 сентября 2018 г. - Постановление Правительства России от 11 сентября 2018 г. N 1081
а) регламентирует организационные основы работы, направленной на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, в организации;
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства России от 17 сентября 2016 г. N 933 в подпункт "б" внесены изменения
б) устанавливает обязанности и порядок действий руководителя организации, индивидуального предпринимателя и работников организации, индивидуального предпринимателя в целях осуществления внутреннего контроля;
в) определяет сроки выполнения обязанностей в целях осуществления внутреннего контроля, а также лиц, ответственных за их реализацию.
4. Правила внутреннего контроля включают в себя следующие программы осуществления внутреннего контроля:
а) программа, определяющая организационные основы осуществления внутреннего контроля (далее - программа организации внутреннего контроля);
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства РФ от 21 июня 2014 г. N 577 в подпункт "б" пункт 4 внесены изменения
б) программа идентификации клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей, а также бенефициарных владельцев (далее - программа идентификации);
Информация об изменениях:
Подпункт "в" изменен с 17 июня 2022 г. - Постановление Правительства России от 16 июня 2022 г. N 1092
в) программа оценки степени (уровня) риска совершения клиентом подозрительных операций и принятия мер по снижению рисков совершения клиентом подозрительных операций (далее соответственно - риск, программа оценки и управления рисками);
Информация об изменениях:
Подпункт "г" изменен с 1 марта 2022 г. - Постановление Правительства России от 14 июля 2021 г. N 1187
г) программа выявления операций (сделок), подлежащих обязательному контролю, и разовых операций (сделок) либо совокупности операций и (или) действий клиента, связанных с проведением каких-либо операций, его представителя в рамках обслуживания клиента, имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма (далее - программа выявления операций);
д) программа документального фиксирования информации;
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства России от 17 сентября 2016 г. N 933 в подпункт "е" внесены изменения
е) программа, регламентирующая порядок работы по приостановлению операций в соответствии с Федеральным законом (далее - программа по приостановлению операций);
Информация об изменениях:
Подпункт "ж" изменен с 21 сентября 2018 г. - Постановление Правительства России от 11 сентября 2018 г. N 1081
ж) программа подготовки и обучения кадров в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения;
з) программа проверки осуществления внутреннего контроля;
Информация об изменениях:
Подпункт "и" изменен с 21 сентября 2018 г. - Постановление Правительства России от 11 сентября 2018 г. N 1081
и) программа хранения информации и документов, полученных в результате реализации программ осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - программа хранения информации);
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства РФ от 21 июня 2014 г. N 577 пункт 4 дополнен подпунктом "к"
к) программа изучения клиента при приеме на обслуживание и обслуживании (далее - программа изучения клиента);
Информация об изменениях:
Подпункт "л" изменен с 17 июня 2022 г. - Постановление Правительства России от 16 июня 2022 г. N 1092
л) программа, регламентирующая порядок действий в случае отказа в совершении операции, а также отказа в приеме клиента на обслуживание (далее - программа по отказу);
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства России от 17 сентября 2016 г. N 933 подпункт "м" изложен в новой редакции
м) программа, регламентирующая порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.
5. В правилах внутреннего контроля устанавливаются полномочия, а также обязанности, возлагаемые на специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля (далее - специальное должностное лицо).
Информация об изменениях:
Пункт 6 изменен с 17 июня 2022 г. - Постановление Правительства России от 16 июня 2022 г. N 1092
6. Правила внутреннего контроля оформляются на бумажном носителе или в виде электронного документа. Правила внутреннего контроля на бумажном носителе подписываются руководителем организации, индивидуальным предпринимателем и заверяются печатью (при наличии). Правила внутреннего контроля в виде электронного документа подписываются усиленной квалифицированной электронной подписью руководителя организации, индивидуального предпринимателя.
7. Программа организации внутреннего контроля разрабатывается с учетом следующих условий:
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства России от 17 сентября 2016 г. N 933 в подпункт "а" внесены изменения
а) в организации и у индивидуального предпринимателя в соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона назначается специальное должностное лицо;
Информация об изменениях:
Подпункт "б" изменен с 21 сентября 2018 г. - Постановление Правительства России от 11 сентября 2018 г. N 1081
б) в организации (с учетом особенностей ее структуры, штатной численности, клиентской базы и степени (уровня) рисков, связанных с клиентами организации и их операциями) может быть сформировано или определено структурное подразделение, выполняющее функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения;
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства РФ от 10 апреля 2015 г. N 342 подпункт в изложен в новой редакции
в) программа содержит описание системы внутреннего контроля в организации и ее филиале (филиалах) (при их наличии) и у индивидуального предпринимателя, а также порядок взаимодействия структурных подразделений организации (работников индивидуального предпринимателя) по вопросам реализации правил внутреннего контроля.
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства РФ от 21 июня 2014 г. N 577 в пункт 8 внесены изменения
8. Программа идентификации включает следующие процедуры осуществления мероприятий по идентификации клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, а также бенефициарного владельца:
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства России от 17 сентября 2016 г. N 933 подпункт "а" изложен в новой редакции
а) установление в отношении клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя сведений, определенных статьей 7 Федерального закона, и проверка достоверности этих сведений до приема на обслуживание клиента;
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства России от 17 сентября 2016 г. N 933 подпункт "а.1" изложен в новой редакции
а.1) принятие обоснованных и доступных в сложившихся обстоятельствах мер по выявлению и идентификации бенефициарных владельцев, в том числе мер по установлению в отношении указанных владельцев сведений, предусмотренных подпунктом 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона, и проверке достоверности полученных сведений;
Информация об изменениях:
Подпункт "б" изменен с 1 декабря 2022 г. - Постановление Правительства России от 26 октября 2022 г. N 1912
б) проверка наличия или отсутствия в отношении клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, а также бенефициарного владельца сведений:
в перечне организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму;
в перечнях организаций и физических лиц, связанных с террористическими организациями и террористами или с распространением оружия массового уничтожения, составляемых Советом Безопасности ООН или органами, специально созданными решениями Совета Безопасности ООН;
в решениях о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества, вынесенных межведомственной комиссией по противодействию финансированию терроризма;
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства РФ от 21 июня 2014 г. N 577 подпункт "в" пункта 8 изложен в новой редакции
в) определение принадлежности физического лица, находящегося на обслуживании или принимаемого на обслуживание, к числу иностранных публичных должностных лиц, должностных лиц публичных международных организаций, а также лиц, замещающих (занимающих) государственные должности Российской Федерации, должности членов Совета директоров Центрального банка Российской Федерации, должности федеральной государственной службы, назначение на которые и освобождение от которых осуществляются Президентом Российской Федерации или Правительством Российской Федерации, или должности в Центральном банке Российской Федерации, государственных корпорациях и иных организациях, созданных Российской Федерацией на основании федеральных законов, включенные в перечни должностей, определяемые Президентом Российской Федерации;
г) выявление юридических и физических лиц, имеющих соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), либо использующих счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории);
Информация об изменениях:
Подпункт "д" изменен с 17 июня 2022 г. - Постановление Правительства России от 16 июня 2022 г. N 1092
д) оценка степени (уровня) риска и отнесение клиента к одной из групп риска в соответствии с программой оценки и управления рисками;
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства России от 17 сентября 2016 г. N 933 в подпункт "е" внесены изменения
е) обновление сведений, полученных в результате идентификации клиентов, представителей клиентов выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев.
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства РФ от 10 апреля 2015 г. N 342 в пункт 9 внесены изменения
9. В программе идентификации может быть дополнительно предусмотрено установление и фиксирование следующих данных, получаемых организацией и индивидуальным предпринимателем в соответствии с пунктом 5.4 статьи 7 Федерального закона:
а) дата государственной регистрации юридического лица;
б) почтовый адрес юридического лица;
в) состав учредителей (участников) юридического лица;
г) состав и структура органов управления юридического лица;
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства России от 17 сентября 2016 г. N 933 в подпункт "д" внесены изменения
д) размер уставного (складочного) капитала или размер уставного фонда (паевых взносов).
10. При идентификации юридического лица (при наличии его согласия) могут предусматриваться установление и фиксирование кодов форм федерального государственного статистического наблюдения.
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства России от 17 сентября 2016 г. N 933 в пункт 11 внесены изменения
11. Программа идентификации в целях реализации требований, установленных статьей 7.3 Федерального закона, предусматривает:
порядок выявления среди физических лиц, находящихся на обслуживании или принимаемых на обслуживание, иностранных публичных должностных лиц, их супругов и близких родственников, должностных лиц публичных международных организаций, а также лиц, замещающих (занимающих) государственные должности Российской Федерации, должности членов Совета директоров Центрального банка Российской Федерации, должности федеральной государственной службы, назначение на которые и освобождение от которых осуществляются Президентом Российской Федерации или Правительством Российской Федерации, или должности в Центральном банке Российской Федерации, государственных корпорациях и иных организациях, созданных Российской Федерацией на основании федеральных законов, включенные в перечни должностей, определяемые Президентом Российской Федерации;
порядок принятия на обслуживание иностранных публичных должностных лиц, а также меры по определению источников происхождения денежных средств или иного имущества иностранных публичных должностных лиц;
порядок принятия на обслуживание, а также обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по определению источников происхождения денежных средств или иного имущества должностного лица публичной международной организации либо лица, замещающего (занимающего) государственную должность Российской Федерации, должность члена Совета директоров Центрального банка Российской Федерации, должность федеральной государственной службы, назначение на которую и освобождение от которой осуществляются Президентом Российской Федерации или Правительством Российской Федерации, или должность в Центральном банке Российской Федерации, государственной корпорации или иной организации, созданной Российской Федерацией на основании федерального закона, включенную в соответствующий перечень должностей, определяемый Президентом Российской Федерации, в случаях, определенных пунктом 3 статьи 7.3 Федерального закона.
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства РФ от 10 апреля 2015 г. N 342 в пункт 12 внесены изменения
12. В программе идентификации определяются способы и формы фиксирования сведений (информации), получаемых организацией и индивидуальным предпринимателем в результате идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, проведения мероприятий, предусмотренных пунктом 8 настоящего документа, а также порядок обновления указанных сведений.
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства РФ от 21 июня 2014 г. N 577 Требования дополнены пунктом 12.1
12.1. Программа изучения клиента предусматривает проведение мероприятий, направленных на получение информации о клиенте, указанной в подпункте 1.1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона.
При этом под определением деловой репутации клиента, предусмотренной указанным подпунктом, понимается его оценка, основывающаяся на общедоступной информации.
Информация об изменениях:
Пункт 13 изменен с 17 июня 2022 г. - Постановление Правительства России от 16 июня 2022 г. N 1092
13. Программа оценки и управления рисками предусматривает:
методику оценки степени (уровня) риска при приеме на обслуживание клиента и отнесения клиента к группе риска;
порядок и сроки пересмотра группы риска, к которой отнесен клиент, в ходе его обслуживания в случае, если такой клиент принят на обслуживание, предполагающее длящийся характер отношений;
порядок применения в отношении клиента мер, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, с учетом группы риска, к которой отнесен клиент;
порядок управления рисками;
порядок документального фиксирования результатов оценки рисков и управления рисками;
порядок оценки возможности использования новых услуг и (или) программно-технических средств в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, включая разработку комплекса мер, направленных на снижение (минимизацию) данной возможности.
Указанный порядок предусматривает процедуру оценки возможности использования в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, новых (не оказываемых ранее) услуг и (или) программно-технических средств (вновь созданных либо в значительной степени модернизированных и не эксплуатируемых ранее), обеспечивающих возможность совершения клиентами операций с денежными средствами или иным имуществом.
Информация об изменениях:
Пункт 14 изменен с 17 июня 2022 г. - Постановление Правительства России от 16 июня 2022 г. N 1092
14. Программа оценки и управления рисками предусматривает оценку рисков клиента по одной или по совокупности следующих категорий рисков:
риски, связанные со странами и отдельными географическими территориями;
риски, связанные с клиентами;
риски, связанные с продуктами, услугами, каналами поставок и операциями (сделками), совершаемыми клиентом.
Организации и индивидуальные предприниматели вправе разрабатывать дополнительные категории рисков.
Информация об изменениях:
Пункт 15 изменен с 17 июня 2022 г. - Постановление Правительства России от 16 июня 2022 г. N 1092
15. Программа оценки и управления рисками предусматривает отнесение клиентов к следующим группам риска:
а) высокая степень (уровень) риска;
б) средняя степень (уровень) риска;
в) низкая степень (уровень) риска.
Информация об изменениях:
Требования дополнены пунктом 15 1 с 17 июня 2022 г. - Постановление Правительства России от 16 июня 2022 г. N 1092
15 1. Организации и индивидуальные предприниматели при оценке рисков учитывают:
результаты национальной оценки рисков совершения операций (сделок) в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
характер и виды деятельности клиентов, а также характер используемых клиентами продуктов (услуг), предоставляемых организациями и индивидуальными предпринимателями;
рекомендации Федеральной службы по финансовому мониторингу;
типологии легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, размещенные в том числе на официальных сайтах международных организаций, занимающихся вопросами противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, и в иных доступных источниках;
признаки операций, видов и условий деятельности, имеющих повышенные риски совершения клиентами операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма с учетом рекомендаций Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ).
Решение об отнесении клиента к группе риска принимается на основании мотивированного суждения, сформированного по итогам анализа полученной организацией и индивидуальным предпринимателем информации о клиенте, представителе клиента, выгодоприобретателе и бенефициарном владельце и об операциях, совершаемых клиентом либо в интересах клиента, и носит субъективно-оценочный характер.
Организации и индивидуальные предприниматели осуществляют постоянный мониторинг группы риска в отношении клиентов, принятых на обслуживание, предполагающее длящийся характер отношений, посредством оценки факторов, на основании которых осуществлялась оценка степени (уровня) риска.
Информация об изменениях:
Требования дополнены пунктом 15 2 с 17 июня 2022 г. - Постановление Правительства России от 16 июня 2022 г. N 1092
15 2. Решение о пересмотре группы риска осуществляется при выявлении факторов, на основании которых оценивается степень (уровень) риска.
Управление рисками реализуется посредством осуществления действий по снижению риска в рамках мер, предусмотренных законодательством Российской Федерации, включающих в том числе:
запрос дополнительных сведений о клиенте, представителе клиента, выгодоприобретателе, бенефициарном владельце в рамках идентификации и при обновлении указанных сведений;
запрос дополнительных сведений, поясняющих характер операции (сделки);
запрос дополнительных сведений о целях установления и предполагаемом характере деловых отношений с организацией и индивидуальным предпринимателем, о целях финансово-хозяйственной деятельности, финансовом положении, деловой репутации клиентов, а также об источниках происхождения денежных средств и (или) иного имущества;
реализацию права на отказ в совершении операции в соответствии с пунктом 11 статьи 7 Федерального закона;
представление в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации в соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона;
иные меры.
16. Программа выявления операций предусматривает процедуры выявления:
Информация об изменениях:
Подпункт "а" изменен с 1 декабря 2022 г. - Постановление Правительства России от 26 октября 2022 г. N 1912
а) операций (сделок), подлежащих обязательному контролю в соответствии со статьей 6, пунктом 6 статьи 7 4 и пунктом 1 статьи 7.5 Федерального закона;
б) операций (сделок), подлежащих документальному фиксированию в соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона по указанным в нем основаниям;
Информация об изменениях:
Подпункт "в" изменен с 1 марта 2022 г. - Постановление Правительства России от 14 июля 2021 г. N 1187
в) необычных разовых операций (сделок), в том числе подпадающих под признаки, указывающие на необычный характер операций (сделок), либо совокупности операций и (или) действий клиента, связанных с проведением каких-либо операций, его представителя в рамках обслуживания клиента, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма.
17. Программа выявления операций в целях выявления операций (сделок), предусмотренных пунктом 16 настоящего документа (далее - операции, подлежащие контролю), предусматривает осуществление постоянного мониторинга операций (сделок) клиентов.
Информация об изменениях:
Пункт 18 изменен с 17 июня 2022 г. - Постановление Правительства России от 16 июня 2022 г. N 1092
18. Программа выявления операций предусматривает обеспечение повышенного внимания (мониторинг) к операциям (сделкам) клиентов, отнесенных организацией и индивидуальным предпринимателем к группе высокой степени (уровня) риска.
19. Утратил силу с 1 сентября 2021 г. - Постановление Правительства России от 14 июля 2021 г. N 1187
Информация об изменениях:
Информация об изменениях:
Пункт 19.1 изменен с 1 сентября 2021 г. - Постановление Правительства России от 14 июля 2021 г. N 1187
19.1. В программу выявления операций включается перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, установленных Федеральной службой по финансовому мониторингу, для выявления операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, исходя из характера, масштаба и основных направлений деятельности организации, индивидуального предпринимателя и их клиентов. Организация и (или) индивидуальный предприниматель вправе представлять предложения по дополнению перечня признаков, указывающих на необычный характер сделки. Решение о признании операции клиента подозрительной принимается организацией и (или) индивидуальным предпринимателем на основании информации о финансово-хозяйственной деятельности, финансовом положении и деловой репутации клиента, характеризующей его статус, статус его представителя и (или) выгодоприобретателя, а также бенефициарного владельца.
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства РФ от 10 апреля 2015 г. N 342 пункт 20 изложен в новой редакции
20. Программа выявления операций предусматривает порядок информирования сотрудником организации, индивидуальным предпринимателем (работником индивидуального предпринимателя), выявившими операцию (сделку), подлежащую контролю, специального должностного лица (за исключением случаев самостоятельного исполнения индивидуальным предпринимателем функций специального должностного лица) для принятия последним решения о дальнейших действиях в отношении операции (сделки) в соответствии с Федеральным законом, настоящим документом и правилами внутреннего контроля.
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства РФ от 10 апреля 2015 г. N 342 в пункт 21 внесены изменения
21. Программа выявления операций предусматривает при выявлении признаков необычной операции (сделки) клиента проведение анализа иных операций (сделок) клиента, а также имеющейся в распоряжении организации, индивидуального предпринимателя информации о клиенте, представителе клиента и выгодоприобретателе (при наличии последних), бенефициарном владельце в целях подтверждения обоснованности подозрений в осуществлении операции (сделки) или ряда операций (сделок) в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства РФ от 10 апреля 2015 г. N 342 в пункт 22 внесены изменения
22. Программа выявления операций предусматривает изучение оснований и целей совершения всех выявляемых необычных операций (сделок), а также фиксирование полученных результатов в письменной форме.
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства РФ от 10 апреля 2015 г. N 342 в пункт 23 внесены изменения
23. Программа выявления операций предусматривает порядок и случаи принятия следующих дополнительных мер по изучению выявленной необычной операции (сделки):
а) получение от клиента необходимых объяснений и (или) дополнительных сведений, разъясняющих экономический смысл необычной операции (сделки);
б) обеспечение повышенного внимания (мониторинг) в соответствии с настоящим документом ко всем операциям (сделкам) этого клиента в целях получения подтверждения, что их осуществление может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма.
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства РФ от 10 апреля 2015 г. N 342 в пункт 24 внесены изменения
24. Программа выявления операций предусматривает принятие руководителем организации, индивидуальным предпринимателем либо уполномоченным ими лицом решения:
Информация об изменениях:
Подпункт "а" изменен с 1 декабря 2022 г. - Постановление Правительства России от 26 октября 2022 г. N 1912
а) о признании операции (сделки) клиента подлежащей обязательному контролю в соответствии со статьей 6, пунктом 6 статьи 7 4 и пунктом 1 статьи 7.5 Федерального закона;
Информация об изменениях:
Подпункт "б" изменен с 1 марта 2022 г. - Постановление Правительства России от 14 июля 2021 г. N 1187
б) о признании выявленной разовой необычной операции (сделки) подозрительной операцией (сделкой) либо совокупности операций и (или) действий клиента, связанных с проведением каких-либо операций, его представителя в рамках обслуживания клиента осуществляемыми в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;
в) о необходимости принятия дополнительных мер по изучению необычной операции (сделки) клиента;
Информация об изменениях:
Подпункт "г" изменен с 1 марта 2022 г. - Постановление Правительства России от 14 июля 2021 г. N 1187
г) о представлении информации, предусмотренной подпунктами "а" и "б" настоящего пункта, в Федеральную службу по финансовому мониторингу.
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства РФ от 10 апреля 2015 г. N 342 в пункт 25 внесены изменения
25. Программа документального фиксирования информации предусматривает порядок получения и закрепления сведений (информации) на бумажных и (или) иных носителях информации в целях реализации Федерального закона, иных нормативных правовых актов в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также правил внутреннего контроля.
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства РФ от 21 июня 2014 г. N 577 пункт 26 изложен в новой редакции
26. Программа документального фиксирования информации предусматривает документальное фиксирование информации:
Информация об изменениях:
Подпункт "а" изменен с 1 декабря 2022 г. - Постановление Правительства России от 26 октября 2022 г. N 1912
а) об операции (сделке), подлежащей обязательному контролю в соответствии со статьей 6, пунктом 6 статьи 7 4 и пунктом 1 статьи 7.5 Федерального закона;
Информация об изменениях:
Подпункт "б" изменен с 1 сентября 2021 г. - Постановление Правительства России от 14 июля 2021 г. N 1187
б) об операции (сделке), имеющей хотя бы один из признаков, указывающих на необычный характер операции (сделки);
в) об операции (сделке), в отношении которой возникают подозрения, что она осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;
г) об операции (сделке), полученной при реализации программы изучения клиента;
Информация об изменениях:
Пункт 26 дополнен подпунктом "д" с 1 марта 2022 г. - Постановление Правительства России от 14 июля 2021 г. N 1187
д) о совокупности операций и (или) действий клиента, связанных с проведением каких-либо операций, его представителя в рамках обслуживания клиента, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма.
Информация об изменениях:
Пункт 27 изменен с 1 марта 2022 г. - Постановление Правительства России от 14 июля 2021 г. N 1187
27. Программа документального фиксирования информации предусматривает составление сотрудником организации, индивидуальным предпринимателем (работником индивидуального предпринимателя), выявившими разовую операцию (сделку), подлежащую контролю, внутреннего сообщения - документа, содержащего следующие сведения о такой операции (сделке) (далее - внутреннее сообщение):
Информация об изменениях:
Подпункт "а" изменен с 1 сентября 2021 г. - Постановление Правительства России от 14 июля 2021 г. N 1187
а) категория операции (сделки) (подлежащая обязательному контролю либо необычная операция), признаки либо иные обстоятельства (причины), по которым операция (сделка) может быть отнесена к операциям, подлежащим обязательному контролю, либо к необычным операциям (сделкам);
б) содержание (характер) операции (сделки), дата, сумма и валюта проведения;
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства России от 17 сентября 2016 г. N 933 подпункт "в" изложен в новой редакции
в) сведения о лице, иностранной структуре без образования юридического лица, проводящих операцию (сделку);
г) сведения о сотруднике, составившем внутреннее сообщение об операции (сделке), и его подпись;
д) дата составления внутреннего сообщения об операции (сделке);
е) запись (отметка) о решении специального должностного лица, принятом в отношении внутреннего сообщения об операции (сделке), и его мотивированное обоснование;
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства РФ от 10 апреля 2015 г. N 342 подпункт ж изложен в новой редакции
ж) запись (отметка) о решении руководителя организации, индивидуального предпринимателя либо уполномоченного ими лица, принятом в отношении внутреннего сообщения в соответствии с пунктом 24 настоящего документа, и его мотивированное обоснование;
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства РФ от 10 апреля 2015 г. N 342 в подпункт "з" внесены изменения
з) запись (отметка) о дополнительных мерах (иных действиях), предпринятых в отношении клиента в связи с выявлением необычной операции (сделки) или ее признаков.
Информация об изменениях:
Пункт 28 изменен с 1 марта 2022 г. - Постановление Правительства России от 14 июля 2021 г. N 1187
28. Форма внутреннего сообщения, порядок, сроки и способ его передачи специальному должностному лицу или ответственному сотруднику структурного подразделения, выполняющего функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, определяются организацией и индивидуальным предпринимателем самостоятельно и отражаются в программе документального фиксирования информации.
Форма и способ документального фиксирования информации о совокупности операций и (или) действий клиента, связанных с проведением каких-либо операций, его представителя в рамках обслуживания клиента, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма, определяются организацией и индивидуальным предпринимателем самостоятельно и отражаются в программе документального фиксирования информации.
Информация об изменениях:
Пункт 28.1 изменен с 1 сентября 2021 г. - Постановление Правительства России от 14 июля 2021 г. N 1187
28.1. В программу по отказу включаются:
Информация об изменениях:
Подпункт "а" изменен с 17 июня 2022 г. - Постановление Правительства России от 16 июня 2022 г. N 1092
а) основание для отказа в совершении операции, установленное с учетом требований пункта 11 статьи 7 Федерального закона;
Информация об изменениях:
Подпункт "б" изменен с 17 июня 2022 г. - Постановление Правительства России от 16 июня 2022 г. N 1092
б) порядок принятия решения об отказе в совершении операции с учетом требований абзаца второго пункта 11 статьи 7 Федерального закона, а также документального фиксирования информации о случаях отказов в совершении операции;
Информация об изменениях:
Подпункт "в" изменен с 17 июня 2022 г. - Постановление Правительства России от 16 июня 2022 г. N 1092
в) порядок действий в случае отказа в совершении операции, включающий информирование клиента о дате и причинах принятого решения, мероприятия, связанные с обжалованием клиентом принятого решения, действия в случае самостоятельного устранения основания принятого решения или на основании решения суда;
Информация об изменениях:
Подпункт "г" изменен с 17 июня 2022 г. - Постановление Правительства России от 16 июня 2022 г. N 1092
г) порядок представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации о случаях отказа в совершении операции, а также информации об устранении основания ранее принятого решения или о его отмене судом.
Информация об изменениях:
Пункт 28.2 изменен с 17 июня 2022 г. - Постановление Правительства России от 16 июня 2022 г. N 1092
28 2. В программу по отказу включаются основания и порядок действий при отказе в приеме клиента на обслуживание с учетом требований пункта 2 2 статьи 7 Федерального закона, реализации запрета на прием на обслуживание и осуществление операций с учетом требований пункта 15 статьи 7 Федерального закона.
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства России от 17 сентября 2016 г. N 933 пункт 29 изложен в новой редакции
29. Программа по приостановлению операций включает в себя:
Информация об изменениях:
Подпункт "а" изменен с 1 декабря 2022 г. - Постановление Правительства России от 26 октября 2022 г. N 1912
а) порядок выявления среди участников операции с денежными средствами или иным имуществом физических или юридических лиц, указанных в абзаце втором пункта 10 статьи 7 Федерального закона, либо физических лиц, осуществляющих операцию с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с подпунктом 3 пункта 2.4 статьи 6 Федерального закона, либо физических или юридических лиц, указанных в абзаце первом пункта 5 статьи 7.5 Федерального закона;
Информация об изменениях:
Подпункт "б" изменен с 1 декабря 2022 г. - Постановление Правительства России от 26 октября 2022 г. N 1912
б) порядок действий, направленных на приостановление операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с пунктом 10 статьи 7 и пунктом 5 статьи 7.5 Федерального закона;
в) порядок действий, связанных с приостановлением операции с денежными средствами или иным имуществом в случае получения решения суда, вынесенного на основании части четвертой статьи 8 Федерального закона;
г) порядок представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации о приостановленных операциях с денежными средствами или иным имуществом;
Информация об изменениях:
Подпункт "д" изменен с 1 декабря 2022 г. - Постановление Правительства России от 26 октября 2022 г. N 1912
д) порядок действий, направленных на реализацию требований, установленных абзацем пятым пункта 10 статьи 7 и абзацем третьим пункта 5 статьи 7.5 Федерального закона, и связанных с осуществлением операции или дальнейшим приостановлением операции с денежными средствами или иным имуществом в случае получения постановления Федеральной службы по финансовому мониторингу, изданного на основании части третьей статьи 8 Федерального закона;
е) порядок информирования клиента о невозможности совершения операции с денежными средствами или иным имуществом по его распоряжению в связи с приостановлением указанной операции.
Информация об изменениях:
Пункт 29.1 изменен с 1 декабря 2022 г. - Постановление Правительства России от 26 октября 2022 г. N 1912
29.1. В программе, регламентирующей порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, предусматриваются:
а) порядок проведения проверки наличия или отсутствия в отношении клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя, а также бенефициарного владельца сведений об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, распространению оружия массового уничтожения, получаемых в соответствии с пунктом 2 статьи 6, подпунктами 6 и 6 1 пункта 1 статьи 7, пунктом 2 статьи 7 4, пунктами 2 и 6 статьи 7 5 Федерального закона до приема клиента на обслуживание и в ходе обслуживания клиента;
б) порядок принятия решения о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества и информирования Федеральной службы по финансовому мониторингу о принятых мерах;
в) порядок информирования организаций и физических лиц о примененных в отношении их мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;
г) порядок и периодичность проведения проверки наличия или отсутствия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены или должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информирование Федеральной службы по финансовому мониторингу о результатах проверки;
д) порядок взаимодействия с организациями и физическими лицами, в отношении которых применены или должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, в рамках осуществления операций, предусмотренных пунктом 2 4 статьи 6, пунктом 4 статьи 7 4 и пунктом 4 статьи 7 5 Федерального закона, включая подтверждение фактов наличия оснований для осуществления таких операций;
е) порядок принятия решения об отмене применяемых мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в соответствии с подпунктом 6 1 пункта 1 статьи 7 и абзацем вторым пункта 2 статьи 7 5 Федерального закона, а также информирования организаций и физических лиц об отмене указанных мер.
Информация об изменениях:
Пункт 30 изменен с 21 сентября 2018 г. - Постановление Правительства России от 11 сентября 2018 г. N 1081
30. Программа подготовки и обучения кадров в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения разрабатывается в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства РФ от 10 апреля 2015 г. N 342 пункт 31 изложен в новой редакции
31. Программа проверки осуществления внутреннего контроля обеспечивает осуществление контроля за соблюдением организацией (сотрудниками организации) и индивидуальным предпринимателем (работниками индивидуального предпринимателя) законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, правил внутреннего контроля и иных организационно-распорядительных документов организации, индивидуального предпринимателя, принятых в целях организации и осуществления внутреннего контроля.
32. В программе проверки осуществления внутреннего контроля предусматриваются:
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства РФ от 10 апреля 2015 г. N 342 подпункт "а" изложен в новой редакции
а) проведение на регулярной основе, но не реже одного раза в полугодие, внутренних проверок выполнения в организации и у индивидуального предпринимателя правил внутреннего контроля, требований Федерального закона и иных нормативных правовых актов;
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства РФ от 10 апреля 2015 г. N 342 подпункт "б" изложен в новой редакции
б) представление руководителю организации, индивидуальному предпринимателю по результатам проверок письменных отчетов, содержащих сведения обо всех выявленных нарушениях законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, правил внутреннего контроля и иных организационно-распорядительных документов организации, индивидуального предпринимателя, принятых в целях организации и осуществления внутреннего контроля;
в) принятие мер, направленных на устранение выявленных по результатам проверок нарушений.
33. Программа хранения информации обеспечивает хранение в течение не менее 5 лет со дня прекращения отношений с клиентом:
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства РФ от 10 апреля 2015 г. N 342 в подпункт "а" внесены изменения
а) документов, содержащих сведения о клиенте, представителе клиента, выгодоприобретателе и бенефициарном владельце, полученных на основании Федерального закона, иных принятых в целях его исполнения нормативных правовых актов Российской Федерации, а также правил внутреннего контроля;
б) документов, касающихся операций (сделок), сведения о которых представлялись в Федеральную службу по финансовому мониторингу, и сообщений о таких операциях (сделках);
в) документов, касающихся операций, подлежащих документальному фиксированию в соответствии со статьей 7 Федерального закона и настоящим документом;
г) документов по операциям, по которым составлялись внутренние сообщения;
д) внутренних сообщений;
е) результатов изучения оснований и целей выявленных необычных операций (сделок);
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства РФ от 10 апреля 2015 г. N 342 подпункт "ж" изложен в новой редакции
ж) документов, относящихся к деятельности клиента (в объеме, определяемом организацией, индивидуальным предпринимателем), в том числе деловой переписки и иных документов по усмотрению организации, индивидуального предпринимателя;
з) иных документов, полученных в результате применения правил внутреннего контроля.
34. Программа хранения информации предусматривает хранение информации и документов таким образом, чтобы они могли быть своевременно доступны Федеральной службе по финансовому мониторингу, а также иным органам государственной власти в соответствии с их компетенцией в случаях, установленных законодательством Российской Федерации, и с учетом обеспечения возможности их использования в качестве доказательства в уголовном, гражданском и арбитражном процессе.
Информация об изменениях:
Постановлением Правительства РФ от 10 апреля 2015 г. N 342 пункт 35 изложен в новой редакции
35. Правила внутреннего контроля предусматривают обеспечение конфиденциальности информации, полученной в результате применения правил внутреннего контроля, а также мер, принимаемых организацией и индивидуальным предпринимателем при реализации таких правил в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Некоторые организации, осуществляющие операции с деньгами или иным имуществом, обязаны разрабатывать правила внутреннего контроля. Цель - противодействовать отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма.
Устанавливаются новые требования, которые должны соблюдаться при разработке указанных правил организациями (кроме кредитных, в т. ч. являющихся профессиональными участниками рынка ценных бумаг). Рекомендации по данному вопросу, ранее утвержденные Правительством РФ, утрачивают силу.
В правила внутреннего контроля включаются следующие программы: его организации (прежде не выделялась); идентификации; оценки риска; выявления операций; документального фиксирования информации; по приостановлению операций (сделок); подготовки и обучения сотрудников; проверки осуществления внутреннего контроля; хранения информации. Перечень программ определен исчерпывающим образом. Ранее в правила включались иные программы по усмотрению организации.
Указано, какие сведения нужно приводить во внутреннем сообщении, которое составляется сотрудником организации, выявившим операцию (сделку), подлежащую контролю.
Перечислены меры, сроки и порядок принятия которых должны предусматриваться программой по приостановлению операций (сделок). Ранее конкретные требования по данной программе не определялись.
Необходимо регулярно, но не реже 1 раза в полугодие проводить внутренние проверки выполнения в организации упомянутых правил, требований законодательства в соответствующей сфере.
Информация и документы должны храниться таким образом, чтобы их можно было использовать как доказательства в уголовном, гражданском и арбитражном процессе.
Правила внутреннего контроля, действующие до вступления в силу новых требований, должны быть приведены в соответствие с ними в течение 1 месяца.
Постановление Правительства РФ от 30 июня 2012 г. N 667 "Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации"
Настоящее постановление вступает в силу по истечении 7 дней после дня его официального опубликования
Текст постановления опубликован в Собрании законодательства Российской Федерации от 9 июля 2012 г. N 28 ст. 3901
В настоящий документ внесены изменения следующими документами:
Постановление Правительства Российской Федерации от 23 апреля 2024 г. N 529
Изменения вступают в силу с 1 сентября 2024 г.
Постановление Правительства РФ от 10 апреля 2023 г. N 582 (в редакции постановления Правительства РФ от 21 февраля 2024 г. N 202)
Изменения вступают в силу с 1 сентября 2024 г.
Постановление Правительства РФ от 26 октября 2022 г. N 1912
Изменения вступают в силу с 1 декабря 2022 г.
Постановление Правительства РФ от 16 июня 2022 г. N 1092
Изменения вступают в силу с 17 июня 2022 г.
Постановление Правительства РФ от 14 июля 2021 г. N 1187
Изменения вступают в силу с 1 сентября 2021 г. и с 1 марта 2022 г.
Постановление Правительства РФ от 22 октября 2020 г. N 1716
Изменения вступают в силу с 31 октября 2020 г.
Постановление Правительства РФ от 11 сентября 2018 г. N 1081
Изменения вступают в силу с 21 сентября 2018 г.
Постановление Правительства РФ от 17 сентября 2016 г. N 933
Изменения вступают в силу по истечении 7 дней после дня официального опубликования названного постановления
Постановление Правительства РФ от 10 апреля 2015 г. N 342
Изменения вступают в силу по истечении 7 дней после дня официального опубликования названного постановления
Постановление Правительства РФ от 21 июня 2014 г. N 577
Изменения вступают в силу по истечении 7 дней после дня официального опубликования названного постановления
Открыть документ в системе ГАРАНТ