Приложение N 2. Контрольные соотношения между показателями форм бюджетной отчетности органа, осуществляющего кассовое обслуживание бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций

Приложение N 2
к письму Федерального казначейства
от 6 июля 2012 г. N 42-7.4-05/2.2-370

Контрольные соотношения между показателями форм бюджетной отчетности органа, осуществляющего кассовое обслуживание бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций

N п/п	Наименование формы документа и отчетных показателей	Значение соотношения ("+", "-", "=")	Наименование формы документа и отчетных показателей
1	2	3	4
	Баланс по операциям кассового обслуживания бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций (ф. 0503154)		Расшифровка остатков средств к Балансу по операциям кассового обслуживания бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций (ф. 0503154) (ф. 0531870)
1	Строка 013 "Средства бюджетных учреждений на счетах органа, осуществляющего кассовое обслуживание (020313000)" графа 3 + Строка 014 "Средства автономных учреждений на счетах органа, осуществляющего кассовое обслуживание (020314000)" графа 3 + Строка 015 "Средства иных организаций на счетах органа, осуществляющего кассовое обслуживание (020315000)" графа 3 + Строка 020 "Средства на счетах органа, осуществляющего кассовое обслуживание, в пути (020320000)" графа 3 + Строка 040 "Внутренние расчеты по поступлениям (021100000)" графа 3	=	Строка "Всего" графа 4 "Остаток средств на счетах на начало года"*
2	Строка 013 "Средства бюджетных учреждений на счетах органа, осуществляющего кассовое обслуживание (020313000)" графа 4 + Строка 014 "Средства автономных учреждений на счетах органа, осуществляющего кассовое обслуживание (020314000)" графа 4 + Строка 015 "Средства иных организаций на счетах органа, осуществляющего кассовое обслуживание (020315000)" графа 4 + Строка 020 "Средства на счетах органа, осуществляющего кассовое обслуживание, в пути (020320000)" графа 4 + Строка 040 "Внутренние расчеты по поступлениям (021100000)"графа 4	=	Строка "Всего" графа 5 "Остаток средств на счетах на конец отчетного периода"**

_____________________________

* Допускается расхождение на суммы, отнесенные органами Федерального казначейства к невыясненным поступлениям в прошлом отчетном периоде, учтенным в составе общего остатка на счете по учету средств клиентов (на отдельном "техническом счете")

** Допускается расхождение на суммы, отнесенные органами Федерального казначейства к невыясненным поступлениям, учтенным в составе общего остатка на счете по учету средств клиентов (на отдельном "техническом счете")

Внутридокументальные контрольные соотношения Расшифровки остатков средств к Балансу по операциям кассового обслуживания бюджетных учреждений, автономных учреждений и иных организаций
(ф. 0503154) (ф. 0531870)

N п/п	Строка	Значение соотношения ("+", "-", "=")	Строка
1	Строка "Всего" графы 4, 5.	=	Сумма строк "Итого по главе" графы 4, 5
2	Строка "Итого по главе" графы 4, 5	=	Сумма строк "По видам лицевых счетов" графы 4, 5
3	Строка "Итого по главе" графы 4, 5	=	Сумма строк "По учреждениям" графы 4, 5