Раздел XXXV "Реквизиты для формирования решения об отмене решения о возмещении суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению, в заявительном порядке"
Код рекви-зита
|
Реквизит
|
Источник реквизита
|
Описание формирования реквизита
|
1
|
Полное наименование организации
|
Декларация по НДС
|
Формируется автоматически из реквизита по коду 6 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям
|
2
|
ИНН организации
|
Декларация по НДС
|
Формируется автоматически из реквизита по коду 7 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям
|
3
|
КПП по месту нахождения организации
|
Декларация по НДС
|
Формируется автоматически из реквизита по коду 8 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям
|
4
|
Ф.И.О. индивидуального предпринимателя
|
Декларация по НДС
|
Формируется автоматически из реквизита по коду 9 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям
|
5
|
ИНН индивидуального предпринимателя
|
Декларация по НДС
|
Формируется автоматически из реквизита по коду 10 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям
|
6
|
Регистрационный номер декларации
|
Декларация по НДС
|
Формируется автоматически из реквизита по коду 12 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям
|
7
|
Дата начала камеральной налоговой проверки
|
Результаты контрольной работы
|
Формируется автоматически из реквизита по коду 2.2 Приложения N 4 к настоящим Единым требованиям
|
8
|
Дата окончания камеральной налоговой проверки
|
Результаты контрольной работы
|
Формируется автоматически из реквизита по коду 2.12 Приложения N 4 к настоящим Единым требованиям
|
9
|
Налоговый период, за который представлена декларация
|
Декларация по НДС
|
Указывается налоговый период, за который представлена декларация (например: I квартал 2010 года). Формируется автоматически на основании реквизитов 3, 5 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям
|
10
|
Дата представления декларации
|
Декларация по НДС
|
Формируется автоматически из реквизита по коду 11 Приложения N 1 к настоящим Единым требованиям
|
11
|
Документы, представленные налогоплательщиком вместе с налоговой декларацией по налогу на добавленную стоимость
|
Акт камеральной налоговой проверки
|
Формируется автоматически из значения реквизита по коду 2.15 Приложения N 25 к настоящим Единым требованиям
|
12
|
Иные документы, полученные налоговым органом и (или) представленные налогоплательщиком после окончания камеральной налоговой проверки
|
Результаты контрольной работы
|
Вводится вручную
|
13
|
Сумма НДС, право на возмещение которой заявлено в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость
|
Декларация по НДС
|
Формируется автоматически из соответствующих строк реквизита по коду 2 Приложения N 2 к настоящим Единым требованиям
|
14
|
Вид решения, вынесенного в соответствии со статьей 101 Налогового кодекса Российской Федерации
|
Решение, вынесенное в соответствии со статьей 101 Налогового кодекса Российской Федерации
|
Выбирается из Справочника:
1 - решение о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения
2- решение об отказе в привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения
|
15
|
Дата решения, вынесенного в соответствии со статьей 101 Налогового кодекса Российской Федерации
|
Решение, вынесенное в соответствии со статьей 101 Налогового кодекса Российской Федерации
|
Формируется автоматически из значения реквизита по коду 2.22 Приложения N 6 к настоящим Единым требованиям при значении реквизита по коду 14 настоящего Приложения, равном 1;
Формируется автоматически из значения реквизита по коду 2.22 Приложения N 7 к настоящим Единым требованиям при значении реквизита по коду 14 настоящего Приложения, равном 2
|
16
|
Номер решения, вынесенного в соответствии со статьей 101 Налогового кодекса Российской Федерации
|
Решение, вынесенное в соответствии со статьей 101 Налогового кодекса Российской Федерации
|
Формируется автоматически из значения реквизита по коду 2.21 Приложения N 6 к настоящим Единым требованиям при значении реквизита по коду 14 настоящего Приложения, равном 1;
Формируется автоматически из значения реквизита по коду 2.21 Приложения N 7 к настоящим Единым требованиям при значении реквизита по коду 14 настоящего Приложения, равном 2
|
17
|
Наименование налогового органа, вынесшего решение в соответствии со статьей 101 Налогового кодекса Российской Федерации
|
Решение, вынесенное в соответствии со статьей 101 Налогового кодекса Российской Федерации
|
Формируется автоматически из значения реквизита по коду 2.24 Приложения N 6 к настоящим Единым требованиям при значении реквизита по коду 14 настоящего Приложения, равном 1;
Формируется автоматически из значения реквизита по коду 2.24 Приложения N 7 к настоящим Единым требованиям при значении реквизита по коду 14 настоящего Приложения, равном 2
|
18
|
Ф.И.О. руководителя (заместителя руководителя) налогового органа, которым принято решение в соответствии со статьей 101 Налогового кодекса Российской Федерации
|
Решение, вынесенное в соответствии со статьей 101 Налогового кодекса Российской Федерации
|
Формируется автоматически из значения реквизита по коду 2.19 Приложения N 6 к настоящим Единым требованиям при значении реквизита по коду 14 настоящего Приложения, равном 1;
Формируется автоматически из значения реквизита по коду 2.19 Приложения N 7 к настоящим Единым требованиям при значении реквизита по коду 14 настоящего Приложения, равном 2
|
19
|
Дата решения о возмещении суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению, в заявительном порядке
|
Решение о возмещении суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению, в заявительном порядке
|
Формируется автоматически из значения реквизита по коду 24 Приложения N 37 к настоящим Единым требованиям
|
20
|
Номер решения о возмещении суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению, в заявительном порядке
|
Решение о возмещении суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению, в заявительном порядке
|
Формируется автоматически из значения реквизита по коду 25 Приложения N 37 к настоящим Единым требованиям
|
21
|
Сумма НДС, возмещенная по решению о возмещении суммы налога на добавленную стоимость в заявительном порядке
|
Решение о возмещении суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению, в заявительном порядке
|
Формируется автоматически из значения реквизита по коду 26 Приложения N 37 к настоящим Единым требованиям
|
22
|
Сумма реализации товаров (работ, услуг), применение налоговой ставки 0 процентов по НДС по которой признано обоснованной
|
Результаты контрольной работы
|
Формируется автоматически из значения соответствующего реквизита по коду 2.5 Приложения N 4 к настоящим Единым требованиям. При необходимости может корректироваться вручную.
|
23
|
Сумма реализации товаров (работ, услуг), применение налоговой ставки 0 процентов по НДС по которой признано необоснованной
|
Результаты контрольной работы
|
Формируется автоматически из значения соответствующего реквизита по коду 2.6 Приложения N 4 к настоящим Единым требованиям (сумма строк по всем кодам операций графы 2 "Налоговая база" раздела 4 налоговой декларации по НДС (форма по КНД 1151001)). При необходимости может корректироваться вручную с учетом результатов контрольной работы.
|
24
|
Сумма налоговых вычетов по НДС, применение которых признано необоснованным
|
Результаты контрольной работы
|
Формируется автоматически из значения реквизита по коду 2.6 Приложения N 4 к настоящим Единым требованиям. При необходимости может корректироваться вручную.
|
25
|
Сумма завышенной (заниженной) налоговой базы
|
Результаты контрольной работы
|
Формируется автоматически из значения реквизита по коду 2.6 Приложения N 4 к настоящим Единым требованиям, сформированным суммированием отклонений следующих показателей: сумма строк по кодам 010-080 графы 3 "Налоговая база" раздела 3, сумма строк по всем кодам операций графы 2 "Налоговая база" раздела 4, графы 2 "Налоговая база" по коду строки 010 раздела 6 налоговой декларации по НДС (форма по КНД 1151001). При необходимости может корректироваться вручную.
|
26
|
Разница между суммой НДС, возмещенной в заявительном порядке, и суммой НДС, подлежащей возмещению по результатам камеральной налоговой проверки
|
Результаты контрольной работы
|
Формируется автоматически из значения реквизита по коду 2.6 Приложения N 4 к настоящим Единым требованиям. При необходимости может корректироваться вручную как разница между значением реквизита по коду 21 настоящего Приложения и суммой НДС, подлежащей возмещению по результатам камеральной налоговой проверки.
|
27
|
Сумма НДС, на которую отменяется решение о возмещении суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению, в заявительном порядке
|
Результаты контрольной работы
|
Формируется автоматически из реквизита по коду 26 настоящего Приложения.
|
28
|
Должность лица, подготовившего проект решение об отмене решения о возмещении суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению, в заявительном порядке
|
Справочник должностных лиц налогового органа
|
Выбирается из справочника должностных лиц налогового органа
|
29
|
Ф.И.О. лица, подготовившего проект решение об отмене решения о возмещении суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению, в заявительном порядке
|
Справочник должностных лиц налогового органа
|
Выбирается из справочника должностных лиц налогового органа
|
30
|
Должность лица, которым принято решение об отмене решения о возмещении суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению, в заявительном порядке
|
Справочник должностных лиц налогового органа
|
Может принимать одно из значений: руководитель налогового органа; заместитель руководителя налогового органа
|
31
|
Ф.И.О. руководителя (заместителя руководителя) налогового органа, которым принято решение об отмене решения о возмещении суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению, в заявительном порядке
|
Справочник должностных лиц налогового органа
|
Выбирается из справочника должностных лиц налогового органа
|
32
|
Дата решения об отмене решения о возмещении суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению, в заявительном порядке
|
Журнал регистрации решений, вынесенных в соответствии со статьями 101, или 101.4, или 176, или 176.1, или 203 НК РФ
|
Формируется автоматически из реквизита по коду 2.1 из Приложения N 38 к Единым требованиям к формированию информационного ресурса "Выездные налоговые проверки"
|
33
|
Номер решения об отмене решения о возмещении суммы налога на добавленную стоимость, заявленной к возмещению, в заявительном порядке
|
Журнал регистрации решений, вынесенных в соответствии со статьями 101, или 101.4, или 176, или 176.1, или 203 НК РФ
|
Формируется автоматически из реквизита по коду 2.2 из Приложения N 38 к Единым требованиям к формированию информационного ресурса "Выездные налоговые проверки"
|
34
|
Наименование населенного пункта
|
ОКАТО
|
Выбирается из общероссийского кодификатора объектов административно-территориального деления (ОКАТО)
|
35
|
Наименование налогового органа
|
Классификатор СОНО
|
Выбирается из Классификатора СОНО
|
36
|
ФИО лица, получившего копию решения
|
|
Ручной ввод
Указывается фамилия, имя, отчество руководителя организации, или фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя либо ее (его) представителя
|
37
|
Дата получения копии решения налогоплательщиком
|
|
Ручной ввод
Указывается дата вручения (получения) налогоплательщику(ом) или его представителю(ем) решения
|
38
|
Способ вручения
|
|
Выбирается из Справочника:
1 - лично
2 - по почте
|