Приложение I. Список исключений согласно Статье 4 (2)

Приложение I

Список
исключений согласно Статье 4 (2)

1. Профессиональные и институциональные инвесторы, включая:

- инвестиционные компании, как определено в Статье 1(2) Директивы 93/22/EЭC;

- кредитные организации, как определено в первом абзаце Статьи 1 Директивы 77/780/EЭC Совета ЕС;

- финансовые организации, как определено в Статье 1(6) Директивы 89/646/EЭC Совета ЕС;

- страховые компании;

- предприятия коллективного инвестирования;

- пенсионные фонды.

Иные профессиональные и институциональные инвесторы.

2. Наднациональные организации, правительственные и центральные административные органы власти.

3. Провинциальные, региональные, местные и муниципальные органы власти.

4. Директоры, менеджеры и лично ответственные участники инвестиционных компаний; лица, владеющие 5 и более процентами в капитале таких инвестиционных компаний; лица, ответственные за проведение обязательных аудиторских проверок бухгалтерской отчетности инвестиционных компаний, а также инвесторы с аналогичным статусом в других компаниях в пределах той же группы, что и данная инвестиционная компания.

5. Близкие родственники и третьи лица, действующие от имени инвесторов, указанных в пункте 4.

6. Иные компании в той же группе, что и данная инвестиционная компания.

7. Инвесторы, которые несут какую-либо ответственность или используют в своих интересах обстоятельства по отношению к инвестиционной компании, которые привели к финансовым затруднениям компании или ухудшению ее финансового положения.

8. Компании, которые имеют такой масштаб, что им запрещено составлять сокращенный баланс согласно Статье 11 Четвертой Директивы 78/660/EЭC Совета ЕС от 25 июля 1978 г., принятой на основе Статьи 54(3)(g) Договора, о годовой отчетности некоторых типов компаний*(13).