Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Приложение 5
Отчет "Пояснительная записка к балансу учреждения"
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К БАЛАНСУ УЧРЕЖДЕНИЯ
/-------\
| КОДЫ |
|-------|
Форма по ОКУД |0503760|
|-------|
на 1 ______ 20__ г. Дата | A1 |
|-------|
Учреждение ____________________________ по ОКПО | |
|-------|
Обособленное | |
подразделение ____________________________ | |
|-------|
Учредитель по ОКАТО | |
|-------|
Наименование органа, по ОКПО | |
осуществляющего |-------|
полномочия учредителя ____________________________ Глава по БК | A2 |
| |
Периодичность: квартальная, годовая A0 | |
|-------|
к Балансу по форме|0503730|
|-------|
Единица измерения: руб. по ОКЕИ | 383 |
\-------/
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
Руководитель _________ ___________Z1__________
(подпись) (расшифровка подписи)
Руководитель планово-
экономической службы _________ __________Z11___________
(подпись) (расшифровка подписи)
Главный _________ ___________Z2____________
бухгалтер (подпись) (расшифровка подписи)
/--------\
Централизованная бухгалтерия ОГРН | |
___________________Z3__________________ |--------|
(наименование, местонахождение) ИНН | |
|--------|
КПП | |
\--------/
Руководитель
(уполномоченное лицо) ____Z4_____ _________ _________Z5___________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель ____Z6_____ _________ _________Z7__________ ________Z8_______
(должность) (подпись) (расшифровка подписи) (телефон, e-mail)
"__" ____________ 20__ г.
Форма 0503760 с. 2
Сведения об основных направлениях деятельности
Таблица N 1
Наименование цели деятельности |
Краткая характеристика |
Правовое обоснование |
1 |
2 |
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сведения об особенностях ведения бухгалтерского учета
Таблица N 4
Наименование объекта учета |
Код счета бухгалтерского учета |
Характеристика метода оценки и момент отражения операции в учете |
Правовое обоснование |
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сведения о результатах мероприятий внутреннего контроля
Таблица N 5
Тип контрольных мероприятий |
Наименование мероприятия |
Выявленные нарушения |
Меры по устранению выявленных нарушений |
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сведения о проведении инвентаризаций
Таблица N 6
Проведение инвентаризации |
Результат инвентаризации (расхождения) |
Меры по устранению выявленных расхождений |
||||
причина |
дата |
приказ о проведении |
код счета бухгалтерского учета |
сумма, руб. |
||
номер |
дата |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сведения о результатах внешних контрольных мероприятий
Таблица N 7
Дата проверки |
Наименование контрольного органа |
Тема проверки |
Результаты проверки |
Меры по результатам проверки |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
/---------\
Код формы по ОКУД | 0503768 |
\---------/
Сведения
о движении нефинансовых активов учреждения
Вид деятельности ________________________________
1. Нефинансовые активы
Счет аналитического учета |
Код строки |
Наличие на начало года |
Поступление (увеличение) |
Выбытие (уменьшение) |
Наличие на конец года |
|
наименование |
код |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1. Движение основных средств
1.1. Основные средства |
010 |
|
|
|
|
|
Жилые помещения |
0101X1000 |
011 |
|
|
|
|
Нежилые помещения |
0101X2000 |
012 |
|
|
|
|
Сооружения |
0101X3000 |
013 |
|
|
|
|
Машины и оборудование |
0101X4000 |
014 |
|
|
|
|
Транспортные средства |
0101X5000 |
015 |
|
|
|
|
Производственный и хозяйственный инвентарь |
0101X6000 |
016 |
|
|
|
|
Библиотечный фонд |
0101X7000 |
017 |
|
|
|
|
Прочие основные средства |
0101X8000 |
018 |
|
|
|
|
1.2. Амортизация основных средств |
050 |
|
x |
|
|
|
Амортизация жилых помещений |
0104X1000 |
051 |
|
x |
|
|
Амортизация нежилых помещений |
0104X2000 |
052 |
|
x |
|
|
Амортизация сооружений |
0104X3000 |
053 |
|
x |
|
|
Форма 0503768 с. 2
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
Амортизация машин и оборудования |
0104X4000 |
054 |
|
x |
|
|
Амортизация транспортных средств |
0104X5000 |
055 |
|
x |
|
|
Амортизация производственного и хозяйственного инвентаря |
0104X6000 |
056 |
|
x |
|
|
Амортизация библиотечного фонда |
0104X7000 |
057 |
|
x |
|
|
Амортизация прочих основных средств |
0104X8000 |
058 |
|
x |
|
|
1.3. Вложения в основные средства |
0106X1000 |
070 |
|
|
|
|
1.4. Основные средства в пути |
0107X1000 |
080 |
|
|
|
|
2. Движение нематериальных активов 2.1. Нематериальные активы |
0102X0000 |
110 |
|
|
|
|
2.2 Амортизация нематериальных активов |
0104X9000 |
120 |
|
x |
|
|
2.3. Вложения в нематериальные активы |
0106X2000 |
130 |
|
|
|
|
3. Движение непроизведенных активов 3.1. Непроизведенные активы |
150 |
|
|
|
|
|
Земля |
0103X1000 |
151 |
|
|
|
|
Ресурсы недр |
0103X2000 |
152 |
|
|
|
|
Прочие непроизведенные активы |
0103X3000 |
153 |
|
|
|
|
3.2. Капитальные вложения в непроизведенные активы |
0106X3000 |
170 |
|
|
|
|
4. Движение материальных запасов 4.1. Материальные запасы |
190 |
|
|
|
|
|
4.2. Вложения в материальные запасы |
0106X4000 |
230 |
|
|
|
|
4.3. Материальные запасы в пути |
0107X3000 |
250 |
|
|
|
|
Форма 0503768 с. 3
2. Недвижимое и особо ценное имущество учреждения
Счет аналитического учета |
Код строки |
Наличие на начало года |
Поступление (увеличение) |
Выбытие (уменьшение) |
Наличие на конец года |
|
наименование |
код |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1.1. Основные средства, всего |
310 |
|
|
|
|
|
из них недвижимое имущество |
311 |
|
|
|
|
|
особо ценное имущество |
010120000 |
312 |
|
|
|
|
1.2. Амортизация основных средств, всего |
|
320 |
|
|
|
|
из них недвижимое имущество |
321 |
|||||
особо ценное имущество |
|
322 |
|
|
|
|
1.3. Вложения в основные средства, всего |
0106X1000 |
330 |
|
|
|
|
из них недвижимое имущество |
331 |
|||||
особо ценное имущество |
010621000 |
332 |
|
|
|
|
1.4. Основные средства в пути, всего из них недвижимое имущество |
0107X1000 |
340
341 |
|
|
|
|
особо ценное имущество |
|
342 |
|
|
|
|
2.1. Нематериальные активы, всего |
0102X0000 |
350 |
|
|
|
|
из них особо ценное имущество |
010220000 |
352 |
|
|
|
|
2.2 Амортизация нематериальных активов, всего |
0104X9000 |
360 |
|
|
|
|
из них особо ценное имущество |
010429000 |
362 |
|
|
|
|
Форма 0503768 с. 4
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
2.3. Вложения в нематериальные активы, всего |
0106X2000 |
370 |
|
|
|
|
из них особо ценное имущество |
010622000 |
372 |
|
|
|
|
3.1. Непроизведенные активы |
010310000 |
380 |
|
|
|
|
3.2. Вложения в непроизведенные активы |
390 |
|
|
|
|
|
4.1. Материальные запасы, всего |
410 |
|
|
|
|
|
из них |
|
|
|
|
|
|
особо ценное имущество |
010520000 |
412 |
|
|
|
|
4.2. Вложения в материальные запасы, всего |
0106X4000 |
420 |
|
|
|
|
из них особо ценное имущество |
010624000 |
422 |
|
|
|
|
4.3. Материальные запасы в пути |
0107X3000 |
430 |
|
|
|
|
из них особо ценное имущество |
010723000 |
432 |
|
|
|
|
Форма 0503768 с. 5
3. Движение материальных ценностей на забалансовых счетах
Забалансовый счет |
Код строки |
Наличие на начало года |
Поступление (увеличение) |
Выбытие (уменьшение) |
Наличие на конец года |
|
наименование |
код |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1. Имущество, полученное в пользование |
01 |
450 |
|
|
|
|
в том числе недвижимое имущество |
|
451 |
|
|
|
|
из них непроизведенное имущество |
|
452 |
|
|
|
|
движимое |
|
453 |
|
|
|
|
2. Материальные ценности, принятые на хранение |
02 |
460 |
|
x |
|
|
из них |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Бланки строгой отчетности |
03 |
470 |
|
|
|
|
из них |
|
|
|
|
|
|
4. Материальные ценности, оплаченные по централизованному снабжению, всего |
05 |
480 |
|
x |
|
|
в том числе основные средства |
|
481 |
|
|
|
|
из них особо ценное имущество |
|
482 |
|
|
|
|
материальные запасы |
|
483 |
|
|
|
|
из них особо ценное движимое имущество |
|
484 |
|
|
|
|
5. Переходящие награды, призы, кубки и ценные подарки, сувениры |
07 |
490 |
|
|
|
|
Форма 0503768 с. 6
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
6. Основные средства, стоимостью до 3000 рублей включительно в эксплуатации |
21 |
510 |
|
|
|
|
в том числе особо ценное имущество |
|
511 |
|
|
|
|
иное движимое имущество |
|
512 |
|
|
|
|
7. Материальные ценности, полученные по централизованному снабжению |
22 |
520 |
|
|
|
|
в том числе основные средства |
|
521 |
|
|
|
|
из них особо ценное имущество |
|
522 |
|
|
|
|
материальные запасы |
|
523 |
|
|
|
|
из них особо ценное движимое имущество |
|
524 |
|
|
|
|
8. Периодические издания для пользования |
23 |
530 |
|
x |
|
|
9. Имущество, переданное в доверительное управление |
24 |
540 |
|
|
|
|
в том числе основные средства |
|
541 |
|
|
|
|
из них недвижимое имущество |
|
542 |
|
|
|
|
особо ценное имущество |
|
543 |
|
|
|
|
нематериальные активы |
|
544 |
|
|
|
|
из них особо ценное движимое имущество |
|
545 |
|
|
|
|
материальные запасы |
|
546 |
|
|
|
|
из них особо ценное движимое имущество |
|
547 |
|
|
|
|
Форма 0503768 с. 7
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
10. Имущество, переданное в возмездное пользование (аренду) |
25 |
550 |
|
|
|
|
в том числе основные средства |
|
551 |
|
|
|
|
из них недвижимое имущество |
|
552 |
|
|
|
|
особо ценное имущество |
|
553 |
|
|
|
|
нематериальные активы |
|
554 |
|
|
|
|
из них особо ценное движимое имущество |
|
555 |
|
|
|
|
материальные запасы |
|
556 |
|
|
|
|
из них особо ценное движимое имущество |
|
557 |
|
|
|
|
11. Имущество, переданное в безвозмездное пользование |
26 |
560 |
|
|
|
|
в том числе основные средства |
|
561 |
|
|
|
|
из них недвижимое имущество |
|
562 |
|
|
|
|
особо ценное имущество |
|
563 |
|
|
|
|
нематериальные активы |
|
564 |
|
|
|
|
из них особо ценное движимое имущество |
|
565 |
|
|
|
|
материальные запасы |
|
566 |
|
|
|
|
из них особо ценное движимое имущество |
|
567 |
|
|
|
|
/---------\
Код формы по ОКУД | 0503769 |
\---------/
Сведения
по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения
Вид деятельности ___________________________________________________
Вид задолженности _________________________А6_________________________
(дебиторская/кредиторская)
/---------\
Код формы по ОКУД | 0503771 |
\---------/
Сведения
о финансовых вложениях учреждения
Номер счета бухгалтерского учета |
Сумма, руб. |
Вид финансового вложения |
Наименование эмитента |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по счету |
|
|
|
|
| ||||
Всего |
|
|
/---------\
Код формы по ОКУД | 0503772 |
\---------/
Сведения
о суммах заимствований
|
|
|
|
Приложение N 9 Федерального казначейства |
|||
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
от "___" _____________________ 2011 г. |
|
|
|
|
|
|
|
N _________/_____________ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Код формы по ОКУД |
0503773 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сведения об изменении остатков валюты баланса | |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
Вид деятельности |
деятельность по оказанию услуг (работ) |
||||||
|
(деятельность с целевыми средствами, деятельность по оказанию услуг (работ), средства во временном распоряжении) |
1. Изменение остатков валюты баланса
АКТИВ |
Код строки |
Остаток |
Сумма расхождений, руб |
|
на конец предыдущего отчетного финансового года, руб |
на начало отчетного финансового года, руб |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
I. Нефинансовые активы |
|
|
|
|
Основные средства (балансовая стоимость, 010100000), всего |
010 |
|
30 |
30 |
в том числе: |
|
|
|
|
недвижимое имущество учреждения (010110000) |
011 |
|
30 |
30 |
особо ценное движимое имущество учреждения (010120000) |
012 |
|
|
|
иное движимое имущество учреждения (010130000) |
013 |
|
|
|
предметы лизинга (010140000) |
014 |
|
|
|
Амортизация основных средств |
020 |
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
Амортизация недвижимого имущества учреждения (010410000) |
021 |
|
|
|
Амортизация особо ценного движимого имущества учреждения (010420000) |
022 |
|
|
|
Амортизация иного движимого имущества учреждения (010430000) |
023 |
|
|
|
Амортизация предметов лизинга (010440000) |
024 |
|
|
|
030 |
|
|
|
|
из них: |
|
|
|
|
недвижимое имущество учреждения (остаточная стоимость, стр.011 - стр.021) |
031 |
|
|
|
особо ценное движимое имущество учреждения (остаточная стоимость, стр.012 - стр.022) |
032 |
|
|
|
иное движимое имущество учреждения (остаточная стоимость, стр.013 - стр.023) |
033 |
|
|
|
034 |
|
|
|
|
Нематериальные активы (балансовая стоимость, 010200000)*, всего |
040 |
|
|
|
из них: |
|
|
|
|
особо ценное движимое имущество учреждения (010220000) * |
041 |
|
|
|
иное движимое имущество учреждения (010230000) * |
042 |
|
|
|
предметы лизинга (010240000) * |
043 |
|
|
|
Амортизация нематериальных активов * |
050 |
|
|
|
из них: |
|
|
|
|
особо ценного движимого имущества учреждения (010429000) * |
051 |
|
|
|
иного движимого имущества учреждения (010439000) * |
052 |
|
|
|
предметов лизинга (010449000) * |
053 |
|
|
|
Нематериальные активы (остаточная стоимость, стр. 040 - стр.050) |
060 |
|
|
|
из них: |
|
|
|
|
особо ценное движимое имущество учреждения (остаточная стоимость, стр. 041 - стр.051) |
061 |
|
|
|
иное движимое имущество учреждения (остаточная стоимость, стр. 042 - стр.052) |
062 |
|
|
|
063 |
|
|
|
|
Непроизведенные активы (балансовая стоимость, 010300000) |
070 |
|
|
|
Материальные запасы (010500000) |
080 |
|
|
|
из них: |
|
|
|
|
особо ценное движимое имущество учреждения (010520000) |
081 |
|
|
|
Вложения в нефинансовые активы (010600000) |
090 |
|
|
|
из них: |
|
|
|
|
в недвижимое имущество учреждения (010610000) |
091 |
|
|
|
в особо ценное движимое имущество учреждения (010620000) |
092 |
|
|
|
в иное движимое имущество учреждения (010630000) |
093 |
|
|
|
в предметы лизинга (010640000) |
094 |
|
|
|
Нефинансовые активы в пути (010700000) |
100 |
|
|
|
из них: |
|
|
|
|
недвижимое имуще |
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.