Раздел I "Учет работы по направлению требований об уплате налогов, сборов, пени, штрафов"

Раздел I "Учет работы по направлению требований об уплате налогов, сборов, пени, штрафов"

	Код строки	Наименование первичного документа, на основании которого формируется показатель	Требования по ведению показателя
N п/п	1		Сквозная нумерация
Наименование налогоплательщика	2	БД ЕГРН
ИНН/КПП	3	БД ЕГРН
КПП структурного подразделения	3.1	КНП/ВНП
Код налогового органа	3.2	КНП/ВНП
Категория	3.3	БД ЕГРН, РСБ, Журнал КГН,	Справочник 7 1. Юридическое лицо 2. Индивидуальный предприниматель 3. Физическое лицо, не являющееся индивидуальным предпринимателем 4. Ответственный участник консолидированной группы налогоплательщиков
Справочно	4	Информационный ресурс "Журнал результатов работы по обеспечению процедур банкротства"	в случае если организация находится в процедуре банкротства указывается индекс процедуры из графы 9 (резолюция) раздела II журнала результатов работы налоговых органов по обеспечению процедур банкротства: "3" - наблюдение, "4" - финансовое оздоровление, "5" - внешнее управление, "1" - конкурсное производство
код КБК	5	БД деклараций, БД налоговых проверок
код ОКАТО (ОКТМО)	6	БД деклараций, БД налоговых проверок
Вид документа***	7	БД деклараций, БД камеральных проверок, БД выездных проверок	Справочник 3 - 1. Декларация 2. Решение, вынесенное по результатам выездной налоговой проверки 3. Решение, вынесенное по результатам камеральной налоговой проверки 4. Решение о привлечении (об отказе в привлечении) лица к ответственности за нарушение законодательства о налогах и сборах, вынесенные в соответствии со статьей 101.4 НК РФ (28 и 29 раздел ВНП, за исключением налоговых правонарушений, дела о выявлении которых рассматриваются в порядке, установленном статьей 101 НК РФ) 5. Проверка внутреннего налогового аудита (заполняется в случае, указанном в п. 10, пп. 1, ст. 89 НК РФ) 6. Отмена решения об отсрочке или рассрочке; 7. Расторжение договора об инвестиционном налоговом кредите; 8. Отмена права на реструктуризацию задолженности. 9. налоговое уведомление (расчет по имущественным налогам ФЛ)
N	8	БД деклараций, БД камеральных проверок, БД выездных проверок	БД камеральных проверок, БД выездных проверок
Дата	9	БД деклараций, БД камеральных проверок, БД выездных проверок	БД камеральных проверок, БД выездных проверок
N	9.1	Документ выявления недоимки	Заполняется автоматически
Дата	9.2	Документ выявления недоимки	Заполняется автоматически
Сумма недоимки	9.3	Документ выявления недоимки	Заполняется автоматически
Установленный срок уплаты или срок уплаты по решению налоговой проверки	10	БД камеральных проверок, БД выездных проверок	Заполняется автоматически
дата	10.5	БД ввода расчетных документов	Дата расчетного документа
N	10.4	БД ввода расчетных документов	Номер расчетного документа
налог	10.1	БД ввода расчетных документов	Сумма налога, указанная в расчетном документе. В поле 110 платежного поручения - "НС"
пеня	10.2	БД ввода расчетных документов	Сумма налога, указанная в расчетном документе. В поле 110 платежного поручения - "ПЕ"
штраф	10.3	БД ввода расчетных документов	Сумма налога, указанная в расчетном документе. В поле 110 платежного поручения - "СА"
проценты, подлежащие уплате налогоплательщиком в соответствии со ст. 68 НК РФ	10.6	КРСБ
N	11	Требование	формируется при формировании требования
Дата	12	Требование	формируется и направляется не позднее 10 дней после истечения 10 дней со дня вручения соответствующего решения
Дата вручения требования	12.1	Требование	Ручной ввод при вручении требования налогоплательщику.
Срок уплаты по требованию	13	Требование	не должен превышать 8 рабочих дней с даты получения налогоплательщиком требования
Основание*	14	Требование	Справочник 1 - * 1. По причине истечения срока уплаты 2. По решению о привлечении к налоговой ответственности и отказе к привлечению 3. Уточненное требование в связи с изменением обязанности по уплате налога 4. Во исполнение статьи 204 НК РФ 5. В соответствии со статьей 64 НК РФ 6. В соответствии со статьей 67 НК РФ
Признак	14.1		Справочник 6. 1.Требование данного налогового органа. 2. Требование другого налогового органа.
налог	15	Требование	сумма по решению налоговой проверки, разница между начисленными суммами по декларации и уплаченными суммами на дату формирования требования за минусом неуплаченных платежей, по которым ранее направлялись требования, с учетом отсроченных (рассроченных) платежей, реструктуризации, приостановленных к взысканию платежей. БД деклараций, БД налоговых проверок, БД ввода расчетных документов
пеня	16	Требование	разница между начисленными и уплаченными пенями на дату формирования требования, за минусом неуплаченных пеней, по которым ранее направлялись требования, с учетом отсроченных (рассроченных) платежей, реструктуризации, приостановленных пеней. БД деклараций, БД налоговых проверок, БД ввода расчетных документов
штраф	17	Требование	разница между начисленными и уплаченными штрафами на дату формирования требования, за минусом неуплаченных штрафов, по которым ранее направлялись требования, с учетом реструктуризации, приостановленных штрафов. БД деклараций, БД налоговых проверок, БД ввода расчетных документов
Основание	17.1	Требование	разница между начисленными и уплаченными процентами на дату формирования требования.
Сумма	17.2	Требование	разница между начисленными и уплаченными процентами на дату формирования требования.
N	18	БД ввода расчетных документов	отбираются расчетные документы с отметкой в поле 106 - "ТР" - погашение задолженности по требованию об уплате налогов и сборов от налогового органа, "АП" - погашение задолженности по решению налоговой проверки, в полях 108, 109 - номер и дата требования или решения налоговой проверки, если требование исполняется частями, суммируются все расчетные документы, пока задолженность не будет погашена или не вынесено решение по статье 46 НК РФ
Дата	19	БД ввода расчетных документов
налог	20	БД ввода расчетных документов	сумма налога, указанная в расчетном документе. В поле 110 платежного поручения - "НС".
пеня	21	БД ввода расчетных документов	сумма пени, указанная в расчетном документе. В поле 110 платежного поручения - "ПЕ".
штраф	22	БД ввода расчетных документов	сумма штрафа, указанная в расчетном документе. В поле 110 платежного поручения - "СА".
проценты, подлежащие уплате налогоплательщиком в соответствии со ст. 68 НК РФ	22.1	БД ввода расчетных документов	поле 110 Тип платежа = ПЦ, отметка в поле 106 - "ТР" в полях 108, 109 - номер и дата требования
N	23	Требование	в течение 10 дней с даты изменения обязанности по уплате налога оформляется уточненное требование
Дата	24	Требование	не позднее 10 дней с даты наступления одного из оснований
Основание**	25	Требование	Справочник 2 - 1. В связи изменением срока уплаты (журнал отсрочек, рассрочек, кредитов), 2. В случае изменения суммы недоимки и задолженности по пеням и налоговым санкциям при проведении сверки расчетов с налогоплательщиком (по данным отдела работы с налогоплательщиками), 3. По решению суда, 4. Направленное по другому адресу
код ОКВЭД	26	БД деклараций, БД налоговых проверок
Способ направления требования	27		Справочник 4 1. На бумажном носителе 2. В электронном виде
Налог	28	Значение графы 8 Раздела II КРСБ	Из КРСБ для сумм, попавших в требование, отбираются суммы по всем кодам операций, относящимся к уменьшению (графа 3 Раздела II КРСБ), проведенным после даты требования.
Пени	29	Отрицательное значение графы 16 Раздела II КРСБ	Из КРСБ для сумм, попавших в требование, отбираются суммы по всем кодам операций, относящимся к уменьшению (графа 3 Раздела II КРСБ), проведенным после даты требования.
Штраф	30	Отрицательное значение графы 21 Раздела II КРСБ	Из КРСБ для сумм, попавших в требование, отбираются суммы по всем кодам операций, относящимся к уменьшению (графа 3 Раздела II КРСБ), проведенным после даты требования.
проценты, подлежащие уплате налогоплательщиком в соответствии со ст. 68 НК РФ	30.1	КРСБ	на основании данных КРСБ при уменьшении сумм, отраженных в графе 17.1
Номер	32	Решение суда или вышестоящего налогового органа	Ручной ввод
Дата	33	Решение суда или вышестоящего налогового органа	Справочник 5 1. По решению суда 2. По решению вышестоящего налогового органа
Основание	34	Решение суда или вышестоящего налогового органа	Ручной ввод
Налог	45	Решение суда или вышестоящего налогового органа	Ручной ввод
Пени	36	Решение суда или вышестоящего налогового органа	Ручной ввод
Штраф	37		Ручной ввод
проценты, подлежащие уплате налогоплательщиком в соответствии со ст. 68 НК РФ	38	Решение суда или вышестоящего налогового органа	Ручной ввод