Раздел E. Обнародование

Раздел E
Обнародование

I. Общие положения

Кредитное рейтинговое агентство в общем порядке должно обнародовать факт своей регистрации в соответствии с настоящим Регламентом, а также следующую информацию:

1. о любых существующих и возможных конфликтах интересов, указанных в пункте 1 Раздела B;

2. перечень своих вспомогательных услуг;

3. правила кредитного рейтингового агентства относительно публикации кредитных рейтингов и других связанных с ними сообщений, в том числе рейтинговых прогнозов;

4. об общих принципах организации получения вознаграждения;

5. методы и описания моделей и ключевых рейтинговых предположений, таких как математические и корелляционные предположения, используемых в его кредитной рейтинговой деятельности, а также их существенные изменения;

6. о любых существенных изменениях его систем, ресурсов или процедур; и

7. в соответствующих случаях, свой кодекс деловой этики.

II. Периодическое обнародование

Кредитное рейтинговое агентство должно периодически обнародовать следующую информацию:

1. каждые шесть месяцев исторические данные о просроченных платежах по его рейтинговым категориям с указанием различий по основным географическим зонам деятельности эмитентов и изменений таких данных с течением времени;

2. ежегодно следующую информацию:

(a) перечень сборов, взимаемых с каждого клиента за индивидуальные кредитные рейтинги и вспомогательные услуги;

(aa) политику ценообразования, в том числе структуру сборов и критерии ценообразования в отношении кредитных рейтингов для различных классов активов;

(b) перечень тех клиентов кредитного рейтингового агентства, темпы роста приносимого дохода кредитному рейтинговому агентству которыми в предыдущем финансовом году превысили темпы роста общего дохода кредитного рейтингового агентства в рассматриваемом году более чем в 1,5 раза. Любой из таких клиентов должен быть включен в перечень только в том случае, если в рассматриваемом году он на мировом уровне принес более 0,25% общемирового дохода кредитному рейтинговому агентству;

и

(с) перечень кредитных рейтингов, выпущенных в соответствующем году, с указанием доли кредитных рейтингов, составленные по собственной инициативе.

Для целей настоящего пункта под термином "клиент" имеется в виду лицо, его дочерние организации, а также ассоциированные лица, доля в которых у соответствующего лица превышает 20%, а также любые другие лица, в отношении которых оно вело переговоры о реструктуризации долговых обязательств, выпущенных от имени клиента, если вознаграждение было прямо или косвенно выплачено кредитному рейтинговому агентству за составление рейтинга указанного долгового обязательства.

III. Отчет о прозрачности

Кредитное рейтинговое агентство должно ежегодно обнародовать следующую информацию:

1. подробную информацию об организационно-правовой структуре и собственности кредитного рейтингового агентства, в том числе, информацию об имуществе в значении Статей 9 и 10 Директивы 2004/109/EC Европейского Парламента и Совета ЕС от 15 декабря 2004 г. о гармонизации требований к прозрачности применительно к информации об эмитентах, чьи ценные бумаги допущены к торгам на регулируемом рынке*(3);

2. описание механизмов внутреннего контроля, обеспечивающих качество его кредитной рейтинговой деятельности;

3. статистику распределения сотрудников на новые кредитные рейтинги, пересмотры кредитных рейтингов, разработку методологии или моделей и высшее руководство, а также распределения сотрудников на рейтинговую деятельность в отношении различных классов активов (корпоративных - структурированных финансовых - суверенных);

4. описание правил делопроизводства;

5. результаты ежегодной внутренней проверки независимым отделом нормативно-правового соответствия;

6. описание управления и правил ротации рейтинговых аналитиков;

7. финансовую информацию о доходах кредитного рейтингового агентства, в том числе общий оборот, разделенную на информацию о доходах от кредитной рейтинговой деятельности и о доходах от вспомогательной деятельности с подробным описанием каждой категории, в том числе доходы, полученные от вспомогательных услуг, предоставленных клиентам кредитных рейтинговых услуг и распределение сборов по кредитным рейтингам для различных классов активов. Информация об общем обороте также включает в себя географическое распределение этого оборота по доходам, полученным в Союзе и доходам, полученным во всем мире;

8. положение об управлении в значении Статьи 46a(1) Директивы 78/660/EЭC Совета ЕС от 25 июля 1978 г. о ежегодной отчетности некоторых типов компаний*(4). Для целей указанного положения информация, указанная в Статье 46a(1)(d) указанной Директивы, должна предоставляться кредитным рейтинговым агентством независимо от того, подпадает ли оно под действие Директивы 2004/25/EC Европейского Парламента и Совета ЕС от 21 апреля 2004 г. о предложениях о поглощении*(5).