Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Приказ Федеральной налоговой службы от 10 октября 2012 г. N ММВ-7-13/704@ "Об утверждении формы извещения о контролируемых сделках и Порядка направления налоговым органом, проводящим налоговую проверку, извещения о контролируемых сделках в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов" (утратил силу)
- Приложение N 1. Извещение о контролируемых сделках (КНД 1136001)
Приложение N 1. Извещение о контролируемых сделках (КНД 1136001)
Приложение N 1
к приказу Федеральной
налоговой службы
от 10 октября 2012 г. N ММВ-7-13/704@
ИНН _______________________
00001
КПП __________________ Стр.__________
ИЗВЕЩЕНИЕ N_____________ Код по КНД 1136001
О КОНТРОЛИРУЕМЫХ СДЕЛКАХ
Номер корректировки __________ Налоговый орган (код) _________
Отчетный год __________ Код ОКАТО _______________________
____________________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________________
(налогоплательщик)
/-\
Категория налогоплательщика | | 0 - относится к категории крупнейших
\-/ налогоплательщиков
1 - не относится к категории крупнейших
налогоплательщиков
Вид налоговой проверки, в ходе которой /-\
выявлены контролируемые сделки | | 0 - выездная налоговая проверка
\-/ 1 - камеральная налоговая проверка
2 - повторная выездная налоговая проверка
Код вида экономической деятельности по /---\ /---\ /---\
классификатору ОКВЭД | | | | | | | | |
\---/.\---/.\---/
/-\
Форма реорганизации (ликвидация) (код) | |
\-/
ИНН/КПП реорганизованной организации ________________________/ ___________________________
Данное извещение составлено на ____ страницах с приложением копий документов на ____ листах
Должностное лицо, подписавшее Извещение
Должность лица,
подписавшего документ ______________________________________________________________________________
Фамилия __________________________________________________________________________________________
Имя __________________________________________________________________________________________
Отчество* __________________________________________________________________________________________
/---\ /---\ /-------\
Дата | | | | | | | | | | |
\---/.\---/.\-------/ ______________
(подпись)
Должностное лицо, сформировавшее Извещение (исполнитель)
Фамилия __________________________________________________________________________________________
Имя __________________________________________________________________________________________
Отчество* __________________________________________________________________________________________
Номер контактного телефона _________________________________________________________________________
E-mail _____________________________________________________________________________________________
/---\ /---\ /-------\
Дата формирования извещения | | | | | | | | | | |
\---/.\---/.\-------/ ______________
(подпись)
_____________________________
* Отчество указывается при наличии
ИНН _______________________
КПП __________________ Стр.__________
Сведения о налогоплательщике - физическом лице **
/---\ /---\ /-------\
Дата рождения | | | | | | | | | | |
\---/.\---/.\-------/
Место рождения _____________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________
/-\ 1 - гражданин Код страны по классификатору /-----\
Наличие гражданства | | 2 - лицо без гражданства ОКСМ (числовой) | | | |
\-/ \-----/
Сведения о документе, удостоверяющем личность:
/---\
Код вида документа | | |
\---/
Серия и номер _____________________________________________________________________________________
Наименование органа, выдавшего документ
____________________________________________________________________________________________________
/---\ /---\ /-------\
Дата выдачи | | | | | | | | | | |
\---/.\---/.\-------/
/-\ 1 - физическое лицо - налоговый резидент Российской Федерации
Статус налогоплательщика | | 2 - физическое лицо, не являющееся налоговым резидентом
\-/ Российской Федерации
/-\ 1 - адрес места жительства в Российской Федерации
Место жительства налогоплательщика | | 2 - адрес места пребывания в Российской Федерации
\-/ заполняется при отсутствии места жительства в
Российской Федерации)
/---\
Почтовый индекс _______________ Регион (код) | | |
\---/
Район (улус и т.п.) _____________________________________________________________________________
Город (волость и т.п.) _____________________________________________________________________________
Населенный пункт
(село, поселок и т.п.) _____________________________________________________________________________
Улица (проспект,
переулок и т.п.) _____________________________________________________________________________
Номер дома (владения
и т.п.) ________________________
Номер корпуса
(строения и т.п.) ________________________
Номер квартиры ________________________
Код страны по классификатору /-----\
Адрес места жительства за пределами Российской Федерации ОКСМ (числовой) | | | |
\-----/
____________________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________________
_____________________________
* Отчество указывается при наличии
** Подраздел заполняется в отношении физических лиц - резидентов Российской Федерации, не
имеющих ИНН, и физических лиц - нерезидентов Российской Федерации
ИНН _______________________
КПП __________________ Стр.__________
Раздел 1А. Сведения о контролируемой сделке (группе однородных сделок)
Порядковый номер сделки по извещению 010 _________
I. Основания для контроля сделки (группы однородных сделок) в соответствии со статьей 105.14
Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс)
1 Взаимозависимость
0 - не взаимозависимы /-\
1 - взаимозависимость по Кодексу 100 | |
(пунк 2 статьи 105.1 Кодекса) \-/
2 - самостоятельное признание взаимозависимости
(пункт 6 статьи 105.1 Кодекса)
3 - взаимозависимость по решению суда
(пункт 7 статьи 105.1 Кодекса)
2 Основания отнесения сделки к контролируемой согласно статье 105.14 Кодекса
/-\ /-\ /-\ /-\
121 | | 122 | | 123 | | 124 | | 0 - нет
\-/ \-/ \-/ \-/ 1 - да
3 Особенности отнесения сделки к контролируемой, если сделка совершена между взаимозависимыми
лицами, местом регистрации, либо местом жительства, либо местом налогового резидентства всех
сторон и выгодоприобретателей по которой является Российская Федерация, в соответствии со
статьей 105.14 Кодекса
/-\ /-\ /-\ /-\ /-\
131 | | 132 | | 133 | | 134 | | 135 | | 0 - нет
\-/ \-/ \-/ \-/ \-/ 1 - да
II. Сведения о контролируемой сделке (группе однородных сделок)
/-\
1 Группа однородных сделок 0 - нет 200 | |
1 - да \-/
/-----\
2 Код наименования сделки 210 | | | |
\-----/
/-----\
2.1 Код стороны сделки, которой является налогоплательщик 211 | | | |
\-----/
/-\
3 Признак определения цены сделки с учетом особенностей, 0 - нет 220 | |
предусмотренных ст. 105.4 Кодекса (регулируемые цены) 1 - да \-/
3.1 Комментарии 220.1
по пункту 3 настоящего раздела ___________________________________________________________
___________________________________________________________
/-\
4 Код определения цены сделки 230 | |
\-/
4.1 Комментарии 230.1
по пункту 4 настоящего раздела ___________________________________________________________
___________________________________________________________
/---\
5 Код методов ценообразования* 240 | | |
\---/
5.1 Комментарии 240.1
по пункту 5 настоящего раздела ___________________________________________________________
___________________________________________________________
6 Код источника информации, используемой налогоплательщиком*
/-\ /-\ /-\ /-\ /-\ /-\ /-\ /-\ /-\ 0 - нет
251 | | 252 | | 253 | | 254 | | 255 | | 256 | | 257 | | 258 | | 259 | | 1 - да
\-/ \-/ \-/ \-/ \-/ \-/ \-/ \-/ \-/
/-----\
7 Количество участников сделки 260 | | | |
\-----/
7.1 Комментарии по пункту 7 260.1
настоящего раздела ___________________________________________________________
___________________________________________________________
III. Сумма полученных доходов и сумма произведенных расходов налогоплательщика по контролируемой
сделке (группе однородных сделок)
1 Сумма доходов налогоплательщика по контролируемой сделке 300
(группе однородных сделок) в рублях ______________________________
1.1 в том числе сумма доходов по сделкам, цены которых подлежат 301
регулированию ______________________________
2 Сумма расходов (убытков) налогоплательщика по контролируемой 310
сделке (группе однородных сделок) в рублях ______________________________
2.1 в том числе сумма по сделкам, цены которых подлежат 311
регулированию ______________________________
_____________________________
* Поля не обязательны для заполнения
ИНН _______________________
КПП __________________ Стр.__________
Раздел 1Б. Сведения о предмете сделки (группы однородных сделок)
I. Общие сведения о предмете сделки (группы однородных сделок)
/-\ 1 - товар
1 Порядковый номер сделки (из раздела 1А) 010 ___ 2 Тип предмета сделки 020 | | 2 - работа, услуга
\-/ 3 - иной объект
гражданских прав
II. Перечень предметов сделки (группы однородных сделок)*
030 Наименование предмета сделки
________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________
Код предмета сделки Код предмета сделки Код предмета сделки Номер другого
(код по ТН ВЭД) (код по ОКП) (код по ОКВЭД) участника сделки
/-------------------\ /-----------\ /---\ /---\ /---\ /-------\
040 | | | | | | | | | | | 043 | | | | | | | 045 | | | | | | | | | 050 | | | | |
\-------------------/ \-----------/ \---/.\---/.\---/ \-------/
Номер договора
060 ________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________
Дата договора
/---\ /---\ /-------\
065 | | | | | | | | | | |
\---/.\---/.\-------/
/-----\
070 Код страны происхождения предмета сделки по классификатору ОКСМ (числовой) | | | |
\-----/
080 Место отправки (погрузки) товара в соответствии с товаросопроводительными документами
(заполняется только для товаров)
/-----\ /---\
Код страны по классификатору ОКСМ (числовой) | | | | Регион (код) | | |
\-----/ \---/
Город
__________________________________________________________________________
Населенный пункт
(село, поселок и т.д.) _________________________________________________________________________
090 Место совершения сделки (адрес места доставки (разгрузки) товара; оказания услуги, работы;
совершения сделки с иными объектами гражданских прав)
/-----\ /---\
Код страны по классификатору ОКСМ (числовой) | | | | Регион (код) | | |
\-----/ \---/
Город
__________________________________________________________________________
Населенный пункт
(село, поселок и т.д.) _________________________________________________________________________
Код условия поставки Код единицы измерения по ОКЕИ Количество
(заполняется только для товаров)
/-----\ /-----\
100 | | | | 110 | | | | 120 ____________________________
\-----/ \-----/
Цена (тариф) за единицу измерения без учета НДС, Итого стоимость без учета
акцизов и пошлины, руб. НДС, акцизов и пошлины, руб.
130
_____________________________________________________ 140 ____________________________
Дата совершения сделки (цифрами день, месяц, год)
/---\ /---\ /-------\
150 | | | | | | | | | | |
\---/.\---/.\-------/
_____________________________
* Поля подраздела не обязательны для заполнения
ИНН _______________________
КПП __________________ Стр.__________
Раздел 2. Сведения об организации - участнике контролируемой сделки (группы однородных сделок)
Порядковый номер сделки Порядковый номер участника сделки
(из раздела 1А) 010 ______________ (из раздела 1Б) 015 _______________
I. Сведения об организации
/-\ 1 - российская организация /-----\
| | 020 Код страны по классификатору ОКСМ (числовой) 030 | | | |
\-/ 2 - иностранная организация \-----/
Наименование организации 040
_____________________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________
ИНН организации 050 ______________________________________________
КПП организации 060 ______________________________________________
Регистрационный номер организации в стране
ее регистрации (инкорпорации) 070 ______________________________________________
Код налогоплательщика в стране регистрации
(инкорпорации) или его аналог (если имеется) 080 ______________________________________________
Адрес (для иностранных организаций) 090
_____________________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________
ИНН _______________________
КПП __________________ Стр.__________
Раздел 3. Сведения о физическом лице - участнике контролируемой сделки (группе однородных сделок)
Порядковый номер сделки Порядковый номер участника сделки
(из раздела 1А) 010 ______________ (из раздела 1Б) 015 _______________
I. Сведения о физическом лице
Код вида деятельности физического лица /-\
020 | |
\-/
030
ИНН _____________________________________________________
Фамилия ______________________________________________________________________________________
Имя ______________________________________________________________________________________
Отчество* ______________________________________________________________________________________
II. Дополнительные сведения о физическом лице**
/---\ /---\ /-------\
Дата рождения | | | | | | | | | | |
\---/.\---/.\-------/
Место рождения ______________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________
/-\ /-----\
Наличие гражданства | | 1 - гражданин Код страны по классификатору | | | |
\-/ 2 - лицо без гражданства ОКСМ (числовой) \-----/
Сведения о документе, удостоверяющем личность:
/---\
Код вида документа | | |
\---/
Серия и номер ______________________________________________________________________________________
Наименование органа, выдавшего документ
_____________________________________________________________________________________________________
/---\ /---\ /-------\
Дата выдачи | | | | | | | | | | |
\---/.\---/.\-------/
/-\ 1 - адрес места жительства в Российской Федерации
Место жительства | | 2 - адрес места пребывания в Российской Федерации (заполняется
\-/ при отсутствии места жительства в Российской Федерации)
/---\
Почтовый индекс __________________ Регион (код) | | |
\---/
Район (улус и т.п.) ______________________________________________________________________________
Город (волость и т.п.) ______________________________________________________________________________
Населенный пункт
(село, поселок и т.п.) ______________________________________________________________________________
Улица (проспект,
переулок и т.п.) ______________________________________________________________________________
Номер дома (владения
и т.п.) ________________________
Номер корпуса
(строения и т.п.) ________________________
Номер квартиры ________________________
Код страны по классификатору /-----\
Адрес места жительства за пределами Российской Федерации ОКСМ (числовой) | | | |
\-----/
_____________________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________________________________
_____________________________
* Отчество указывается при наличии.
** Подраздел заполняется в отношении физических лиц - резидентов Российской Федерации, не
имеющих ИНН, и физических лиц - нерезидентов Российской Федерации.