Вход
Письмо Банка России от 29 декабря 2012 г. N 192-Т "О Методических рекомендациях по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков" (документ отменен)
-
Приложение 1. Методические рекомендации по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков
-
Приложение 2. Информация о расчете кредитного риска на основе ПВР
Письмо Банка России от 29 декабря 2012 г. N 192-Т
"О Методических рекомендациях по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков"
ГАРАНТ:
См. Положение Банка России от 6 августа 2015 г. N 483-П "О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов"
О порядке применения настоящего письма см. информацию Банка России от 22 августа 2013 г.
Банк России в целях внедрения подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков в соответствии с документом Базельского комитета по банковскому надзору "Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы" (International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards. A Revised Framework, Basel Committee on Banking Supervision) (далее - ПВР) направляет для использования в работе "Методические рекомендации по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков" (приложение 1).
Кредитным организациям, принявшим решение осуществлять расчет кредитного риска на основе ПВР (далее - расчет) в соответствии с настоящими Методическими рекомендациями, рекомендуется представлять в территориальные учреждения Банка России информацию о расчете по форме приложения 2 (далее - информация) ежеквартально по состоянию на 1 января, 1 апреля, 1 июля, 1 октября.
Территориальные учреждения Банка России направляют информацию, поступившую от кредитной организации, в Департамент банковского регулирования Банка России в электронном виде в течение 3 рабочих дней со дня ее получения.
Территориальным учреждениям Банка России довести настоящее письмо до сведения кредитных организаций.
Настоящее письмо подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России".
Приложение на 59 л.
|
Первый заместитель |
А.Ю. Симановский |
Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Приведены Методрекомендации по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков.
Для применения подхода на основе внутренних рейтингов к расчету кредитного риска банка нужно использовать данный подход во внутренних системах оценки и управления кредитным риском не менее 3 лет.
Поэтапное внедрение подхода может осуществляться на основании качественного или количественного принципа.
План применения может разрабатываться по 2 аспектам. Первый - в отношении наиболее значимых для банка классов кредитных требований (качественный принцип). Второй - в отношении определенной, фиксированной доли от суммы балансовых активов и кредитных эквивалентов условных обязательств кредитного характера, рассчитанных в соответствии с упрощенным стандартизированным подходом к расчету кредитного риска для целей оценки достаточности капитала (количественный принцип).
При выборе количественного принципа план должен обеспечить использование подхода в течение требуемого срока в отношении не менее 50% расчетной суммы. Она определяется как суммы балансовых активов и кредитных эквивалентов условных обязательств кредитного характера (за некоторым исключением).
Не позднее чем через 3 года после начала применения подхода вне зависимости от выбранного принципа оценка достаточности капитала предусматривается в отношении не менее 85% расчетной суммы.
Кроме того, банк может не применять подход к отдельным классам кредитных требований, если их суммарная величина не превосходит 15% расчетной суммы.
Письмо Банка России от 29 декабря 2012 г. N 192-Т "О Методических рекомендациях по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков"
Текст письма опубликован в "Вестнике Банка России" от 16 января 2013 г. N 1
Информационным письмом Банка России от 10 августа 2020 г. N ИН-03-41/118 настоящий документ отменен с 10 августа 2020 г.