Приложение 2

Приложение 2
к Указанию Банка России от 5 марта 2013 года N 2977-У
"О внесении изменений в Указание Банка России от 12 ноября
2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и
представления форм отчетности кредитных организаций в
Центральный банк Российской Федерации"

 

Банковская отчетность

 

 

Код территории по ОКАТО

Код кредитной организации (филиала)

по ОКПО

регистрационный номер (/порядковый номер)

 

 

 

 

 

   РАСЧЕТ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДОСТАТОЧНОСТИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА)
     КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ В СООТВЕТСТВИИ С БАЗЕЛЕМ III
            по состоянию на "______"_________________г.

 

Сокращенное фирменное наименование кредитной организации_________________
Почтовый адрес___________________________________________________________

 

Код формы по ОКУД 0409124

Месячная (Квартальная) (Полугодовая)

 

тыс. руб.

Номер строки

Наименование показателя

Остаток на отчетную дату

1

2

3

100

Собственные средства (капитал), итого, в том числе:

 

100.0

Справочно:

сумма показателей, уменьшающих сумму источников собственных средств (капитала) и исключаемых из суммы активов IV группы

 

100.1

Базовый капитал

 

100.1.1

Справочно:

сумма показателей, уменьшающих сумму источников базового капитала и исключаемых из суммы активов IV группы

 

100.2

Основной капитал

 

100.2.1

Справочно:

сумма показателей, уменьшающих сумму источников основного капитала и исключаемых из суммы активов IV группы

 

200

Сумма активов, взвешенных по уровню риска

Х

200.1

Сумма активов, взвешенных по уровню риска, для расчета показателя Н1.1

 

200.1.1

I группа активов (коэффициент риска 0)

 

200.1.2

II группа активов (коэффициент риска 20%)

 

200.1.3

III группа активов (коэффициент риска 50%)

 

200.1.4

IV группа активов (коэффициент риска 100%)

 

200.1.5

Активы, взвешенные на повышенный коэффициент риска 250%

 

200.2

Сумма активов, взвешенных по уровню риска, для расчета показателя Н1.2

 

200.2.1

I группа активов (коэффициент риска 0)

 

200.2.2

II группа активов (коэффициент риска 20%)

 

200.2.3

III группа активов (коэффициент риска 50%)

 

200.2.4

IV группа активов (коэффициент риска 100%)

 

200.2.5

Активы, взвешенные на повышенный коэффициент риска 250%

 

200.3

Сумма активов, взвешенных по уровню риска, для расчета показателя Н1.0 (Ар)

 

200.3.1

I группа активов (коэффициент риска 0)

 

200.3.2

II группа активов (коэффициент риска 20%)

 

200.3.3

III группа активов (коэффициент риска 50%)

 

200.3.4

IV группа активов (коэффициент риска 100%)

 

200.3.5

Активы, взвешенные на повышенный коэффициент риска 250%

 

200.4

V группа активов (коэффициент риска 150%)

 

300

Активы, взвешенные на пониженные коэффициенты риска 5%, 70%

 

400

Активы, взвешенные на повышенные коэффициенты риска 110%, 150% (ПК)

 

500

Сумма требований по необеспеченным потребительским кредитам (ПКр)

 

600

Активы, взвешенные на повышенный коэффициент риска 130%

 

700

Активы, взвешенные на повышенный коэффициент риска 1000%

 

800

Величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера (КРВ)

 

900

Величина кредитного риска по срочным сделкам и производным финансовым инструментам (КРС)

 

1000

Величина операционного риска (ОР)

 

1100

Величина рыночного риска (РР)

 

1200

Показатель достаточности базового капитала (Н1.1), в процентах

 

1300

Показатель достаточности основного капитала (Н1.2), в процентах

 

1400

Показатель достаточности собственных средств (капитала) (Н1.0), в процентах

 

1500

Общая сумма обязательств (пассивов)

 

1600

Показатель достаточности базового капитала, в процентах

 

1700

Показатель достаточности основного капитала, в процентах

 

1800

Показатель достаточности собственных средств (капитала), в процентах

 

 

Руководитель (Ф.И.О.)

Главный бухгалтер (Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель (Ф.И.О.)

Телефон:

"_______"__________________г.

 

Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409124 "Расчет показателей достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации в соответствии с Базелем III"

 

1. Отчетность по форме 0409124 "Расчет показателей достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации в соответствии с Базелем III" (далее - Отчет) составляется в соответствии с методикой определения величины и оценке достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций (Базель III), установленной Положением Банка России от 28 декабря 2012 года N 395-П "О методике определения величины и оценке достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 22 февраля 2013 года N 27259 ("Вестник Банка России" от 27 февраля 2013 года N 11) (далее - Положение Банка России N 395-П).

2. Показатели базового капитала, основного капитала и собственных средств (капитала) определяются в соответствии с Положением Банка России N 395-П.

Строки 100, 100.1 и 100.2 Отчета заполняются на основании данных, определенных в соответствии с пунктами 1 и 2 Положения Банка России N 395-П.

3. Графа 3 строк 200.1 - 1400 Отчета не заполняется небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций.

3.1. По строке 200.1 Отчета отражается общая сумма активов, взвешенных по уровню риска, включаемых в расчет показателя Н1.1, сумма строк 200.1.1 - 200.1.4 и 200.4 Отчета.

3.1.1. По строке 200.1.1 Отчета отражается сумма активов, включенных в I-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.1 пункта 2.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.1.2. По строке 200.1.2 Отчета отражается сумма активов, включенных во II-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.2 пункта 2.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.1.3. По строке 200.1.3 Отчета отражается сумма активов, включенных в III-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.3 пункта 2.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.1.4. По строке 200.1.4 Отчета отражается сумма активов, включенных в IV-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.4 пункта 2.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.1.5. По строке 200.1.5 Отчета отражаются активы в соответствии с подпунктом 2.2.6.1 пункта 2.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.2. По строке 200.2 Отчета отражается общая сумма активов, взвешенных по уровню риска, включаемых в расчет показателя Н1.2, сумма строк 200.2.1 - 200.2.4 и 200.4 Отчета.

3.2.1. По строке 200.2.1 Отчета отражается сумма активов, включенных в I-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.1 пункта 2.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.2.2. По строке 200.2.2 Отчета отражается сумма активов, включенных во II-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.2 пункта 2.2 и пунктом 3.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.2.3. По строке 200.2.3 Отчета отражается сумма активов, включенных в III-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.3 пункта 2.2 и пунктом 3.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.2.4. По строке 200.2.4 Отчета отражается сумма активов, включенных в IV-ю группу в соответствии с пунктом 3.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.2.5. По строке 200.2.5 Отчета отражаются активы в соответствии с подпунктом 3.3.1 пункта 3.3 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.3. По строке 200.3 Отчета отражается общая сумма активов, взвешенных по уровню риска, включаемых в расчет показателя Н1.0, сумма строк 200.3.1 - 200.3.4 и 200.4 Отчета.

3.3.1. По строке 200.3.1 Отчета отражается сумма активов, включенных в I-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.1 пункта 2.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.3.2. По строке 200.3.2 Отчета отражается сумма активов, включенных во II-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.2 пункта 2.2, пунктами 3.2 и 4.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.3.3. По строке 200.3.3 Отчета отражается сумма активов, включенных в III-ю группу в соответствии с подпунктом 2.2.3 пункта 2.2, пунктами 3.2 и 4.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.3.4. По строке 200.3.4 Отчета отражается сумма активов, включенных в IV-ю группу в соответствии с пунктом 4.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.3.5. По строке 200.3.5 Отчета отражаются активы в соответствии с подпунктом 4.3.1 пункта 4.3 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.4. По строке 200.4 Отчета отражается сумма активов, включенных в V-ю группу риска в соответствии с подпунктом 2.2.5 пункта 2.2 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.5. По строке 300 Отчета отражаются активы в соответствии с пунктом 2.3 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.6. По строке 400 Отчета отражается сумма активов, включенных в показатель ПК (операции с повышенным коэффициентом риска) в соответствии с пунктом 2.1 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.7. По строке 500 Отчета отражается сумма требований по необеспеченным потребительским кредитам в соответствии с пунктом 2.1 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.8. По строке 600 Отчета отражается сумма требований к связанным с кредитной организацией лицам в соответствии с пунктом 2.3 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.9. По строке 700 Отчета отражаются активы в соответствии с подпунктом 2.2.6.2 пункта 2.2 и пунктом 2.3 приложения к Положению Банка России N 395-П.

3.10. По строкам 200.1 - 700 Отчета отражаются активы за вычетом сформированных резервов на возможные потери и резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности, взвешенные на соответствующий коэффициент риска.

4. Строки 800 - 1100 Отчета заполняются в соответствии с пунктом 2.1 приложения к Положению Банка России N 395-П.

5. По строкам 1200 - 1400 Отчета отражаются результаты расчета показателей Н1.1, Н1.2 и Н1.0 по следующей формуле:

 

,

 

где:

К - для показателя Н1.1 - величина базового капитала, отраженного по строке 100.1 Отчета; для показателя Н1.2 - величина основного капитала, отраженного по строке 100.2 Отчета; для показателя Н1.0 - величина собственных средств (капитала), отраженного по строке 100 Отчета;

А - для показателя Н1.1 - величина активов, отраженных по строке 200.1 Отчета; для показателя Н1.2 - величина активов, отраженных по строке 200.2 Отчета; для показателя Н1.0 - величина активов, отраженных по строке 200.3 Отчета;

В - для показателя Н1.1 - величина активов, отраженных по строке 200.1.5 Отчета; для показателя Н1.2 - величина активов, отраженных по строке 200.2.5 Отчета; для показателя Н1.0 - величина активов, отраженных по строке 200.3.5 Отчета.

6. Строки 1500 - 1800 Отчета заполняются только небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций.

По строке 1500 Отчета отражается сумма остатков на счетах (в части банковских счетов юридических лиц), сгруппированных в код 8845, определенная в порядке, приведенном в пункте 2.1 Инструкции Банка России от 15 сентября 2011 года N 137-И "Об обязательных нормативах небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 23 сентября 2011 года N 21871 ("Вестник Банка России" от 28 сентября 2011 года N 54).

По строкам 1600 - 1800 Отчета отражаются результаты расчета показателей достаточности собственных средств (капитала) в соответствии с пунктом 1.7 приложения к Положению Банка России N 395-П.

7. Отчет представляется кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом, в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений - не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, по состоянию на 1 июля и 1 января - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.