Приложение N 7. Финансово-экономическое обоснование (расчет цены контракта на выполнение НИР сметно-нормативным методом) к запланированному бюджету на выполнение в 2013 году научно-исследовательской работы по направлению "Информатизация, управление и мониторинг промысла" ("Информатизация") по теме "Разработка в Системе исполнения услуг модуля получения сведений Субъектов РФ. Сопровождение и развитие Системы исполнения услуг в электронном виде для центрального аппарата и территориальных органов Федерального агентства по рыболовству" для нужд Федерального агентства по рыболовству

Приложение N 7
к Конкурсной документации

Финансово-экономическое обоснование (расчет цены контракта на выполнение НИР сметно-нормативным методом)
к запланированному бюджету на выполнение в 2013 году научно-исследовательской работы по направлению "Информатизация, управление и мониторинг промысла"
("Информатизация")
по теме
"Разработка в Системе исполнения услуг модуля получения сведений Субъектов РФ. Сопровождение и развитие Системы исполнения услуг в электронном виде для центрального аппарата и территориальных органов Федерального агентства по рыболовству" для нужд Федерального агентства по рыболовству

1. Используемые сокращения

ФАР - Федеральное агентство по рыболовству.

2. Затраты на персонал

2.1. Требуемый персонал

Перечень персонала, участвующего в проекте по выполнению научно-исследовательской работы по теме: "Разработка в Системе исполнения услуг модуля получения сведений Субъектов РФ. Сопровождение и развитие Системы исполнения услуг в электронном виде для центрального аппарата и территориальных органов Федерального агентства по рыболовству", представлен в таблице 1.

В расчетах учтена общая длительность работ в размере 9 календарных месяцев с учетом проектной загрузки.

Таблица 1 - Персонал проекта по выполнению научно-исследовательской работы по теме: "Разработка в Системе исполнения услуг модуля получения сведений Субъектов РФ. Сопровождение и развитие Системы исполнения услуг в электронном виде для центрального аппарата и территориальных органов Федерального агентства по рыболовству"

Требуемый специалист	Основные выполняемые функции	Единица измерения	Коэффициент проектной загрузки	Затраты времени (чел/мес)
Руководитель проекта	Определение технологии разработки. Определение общей методологии выполнения работ. Конструирование модулей на верхнем уровне	1 чел.*мес.	0,10	0,90
Руководитель проекта	Планирование работ. Управление командой проекта. Взаимодействие с Заказчиком, управление ожиданиями, управление рисками, организация сдачи работ	1 чел.*мес.	0,10	0,90
Бизнес-аналитик	Анализ Административных регламентов и технологических карт межведомственного взаимодействия. Анализ процессов взаимодействия с внешними организациями и внутри Росрыболовства. А также с территориальными управлениями Росрыболовства. Анализ нормативно-правовых актов. Анализ ошибок с точки зрения соответствия НПА.	1 чел.*мес.	0,20	1,80
Системный аналитик	Анализ состава и состояния информационных систем Росрыболовства и территориальных управлений Росрыболовства. Анализ способов взаимодействия и управления. Разработка модулей на среднем уровне с учетом общей архитектуры, разработка интерфейсов и способов взаимодействия с системой. Разработка ЧТЗ на доработку. Анализ работоспособности Системы с точки зрения соответствия Системы Частному техническому заданию.	1 чел.*мес.	0,40	3,60
Архитектор	Разработка (доработка) архитектуры Системы. Контроль изменений Системы на непротиворечивость заданной архитектуре. Анализ работоспособности Системы с точки зрения верности архитектуры решения.	1 чел.*мес.	0,20	1,80
Системный администратор	Разворачивание в офисе разработчика среды разработки, Системы Заказчика и копии окружения Системы Заказчика. Разворачивание эмуляторов внешней среды Системы. Поставка обновлений Системы заказчику. Выполнение настроек в офисе Заказчика.	1 чел.*мес.	0,20	1,80
Ведущий разработчик	Участие в разработке ЧТЗ в части проведения необходимых исследований. Разработка наиболее сложных модулей и процедур. Поиск ошибок в коде при обнаружении ошибок на этапе тестирования или эксплуатации.	1 чел.*мес.	1,00	9,00
Разработчик	Разработка модулей и процедур. Поиск ошибок в собственном коде.	1 чел.*мес.	1,00	9,00
Инженер по внедрению	Настройка пользовательских прав. Консультирование пользователей. Подготовка отчетов. Оформление замечаний к работе системы.	1 чел.*мес.	0,60	5,40
Старший инженер	Оперативная поддержка работоспособности Системы.	1 чел.*мес.	0,40	3,60
Тестировщик	Разработка программы и методики испытаний. Разработка тест-кейсов. Тестирование отдельных модулей и Системы в целом. Выходное тестирование версий системы.	1 чел.*мес.	0,4	3,60
Технический писатель	Оформление аналитических отчетов и ЧТЗ. Доработка технической и эксплуатационной документации. Разработка презентационных материалов.	1 чел.*мес.	0,20	1,80
ИТОГО:				43,20

2.2. Структура затрат

2.2.1. Метод расчета затрат

В расчете затрат использованы следующие нормативные показатели, согласно рекомендациям Временной методики определения начальной (максимальной) цены государственных контрактов на выполнение научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ, заказчиком которых выступает Росрыболовство, согласно приказу N 619 от 21/06/2011 года.

Себестоимость определяется как сумма всех затрат (расходов) и включающих в себя:

- затраты на оплату труда специалистов, непосредственно занятых в выполнении ОКР (фонд оплаты труда);

- отчисления на социальные нужды;

- затраты на приобретение материалов и оборудования для проведения ОКР;

- прочие прямые расходы, в том числе затраты на подготовку специальной научно-технической информации, проведение патентных исследований, научно-технических конкурсов и экспертиз, на услуги всех видов связи и на командирование исполнителей, непосредственно занятых в проведении ОКР, в пределах норм, установленных законодательством Российской Федерации;

- накладные расходы (общепроизводственные расходы по содержанию и обслуживанию основного и вспомогательного производства научной организации, управленческие и общехозяйственные расходы, не связанные непосредственно с научно-производственным процессом, а также расходы вспомогательных хозяйств и опытных (экспериментальных) производств, не состоящих на самостоятельном балансе, оплату услуг которых прямо отнести к расходам на исполнение конкретного государственного контракта на выполнение ОКР не представляется возможным).

Расчет фонда оплаты труда осуществляется на основе укрупненных показателей затрат рабочего времени (трудоемкости) на выполнение объема работ, предусмотренных техническим заданием, и единицы стоимости рабочего времени определенной категории специалистов, привлекаемых для выполнения ОКР.

Расчет общих затрат на оплату труда специалистов, непосредственно занятых в выполнении ОКР, осуществляется по следующей формуле:

,

где:

- трудоемкость j-го вида работ (чел./мес.);

- стоимость рабочего времени определенной категории специалистов на выполнение j-го вида работ (руб./мес.);

N - количество работ (задач), предусмотренных техническим заданием.

Трудоемкость работ и стоимость рабочего времени определяются куратором, исходя из конкретных особенностей предмета государственного контракта на выполнение ОКР.

Размер отчислений на социальные нужды определяется куратором на основании действующего законодательства Российской Федерации.

Накладные расходы рассчитываются на основе составления примерной сметы накладных расходов, которая прилагается к расчету сметной стоимости контракта.

При этом предельная величина накладных расходов может составлять:

- до 250 процентов от фонда оплаты труда - для опытно-конструкторских работ (в зависимости от сложности и трудоемкости, изготовления и испытания опытных образцов) и технологических работ;

- до 150 процентов от фонда оплаты труда - для научно-исследовательских работ.

Прочие прямые расходы не могут превышать 10 процентов фонда оплаты труда.

Прибыль рассчитывается на основе нормативной рентабельности (в процентах к себестоимости), устанавливаемой куратором самостоятельно экспертным путем, исходя из конкретных особенностей предмета контракта, но не свыше 15 процентов от себестоимости ОКР.

2.2.2. Структура затрат

2.2.2.1. Затраты на оплату труда

ФОТ каждого специалиста рассчитывается относительного базового по формуле:

,

где:

- фонд оплаты труда 1 специалиста в месяц;

- базовый ФОТ;

К - коэффициент, связанный с квалификацией персонала, трудоемкостью выполняемой работы и средней ценой для данной категории персонала на рынке труда.

Базовый ФОТ 1 чел.*мес. принимается равным 55 000 рублей.

Заработная плата персонала проекта с коэффициентом отдельных специалистов приведена в таблице 2.

Таблица 2 - Заработная плата персонала проекта в 2013 гг.

N п/п	Должности исполнителей	Повышающий (понижающий) коэффициент, К	Средняя заработная плата за 1 чел./мес. с учетом повышающего (понижающего) коэффициента К
1	Научный руководитель	1,5696	86328,00
2	Руководитель проекта	1,491	82000,00
3	Бизнес-аналитик	1,345	74000,00
4	Системный аналитик	1,309	72000,00
5	Архитектор	1,309	72000,00
6	Системный администратор	1,164	64000,00
7	Ведущий разработчик	1,273	70000,00
8	Разработчик	1,182	65000,00
9	Инженер по внедрению	1,091	60000,00
10	Старший инженер	1,0	55000,00
11	Тестировщик	0,909	50000,00
12	Технический писатель	0,818	45000,00

Стоимость персонала проекта приведена в таблице 3.

Таблица 3 - Стоимость персонала проекта в 2013 году

N п/п	Должности исполнителей	Коэффициент проектной загрузки	Затраты времени (чел./ мес.)	Средняя заработная плата за 1 чел./мес. с учетом повышающего (понижающего) коэффициента К	Сумма основной заработной платы, рублей
1	Научный руководитель	0,10	0,90	86328,00	77695,2
2	Руководитель проекта	0,10	0,90	82000,00	73800
3	Бизнес-аналитик	0,20	1,80	74000,00	133200
4	Системный аналитик	0,40	3,60	72000,00	259200
5	Архитектор	0,20	1,80	72000,00	129600
6	Системный администратор	0,20	1,80	64000,00	115200
7	Ведущий разработчик	1,00	9,00	70000,00	630000
8	Разработчик	1,00	9,00	65000,00	585000
9	Инженер по внедрению	0,60	5,40	60000,00	324000
10	Старший инженер	0,40	3,60	55000,00	198000
11	Тестировщик	0,4	3,60	50000,00	180000
12	Технический писатель	0,20	1,80	45000,00	81000
ИТОГО:			43,2		2 786 695,20

2.2.2.2. Отчисления на социальные нужды

Расчет отчислений на социальные нужды приведен в таблице 4.

Таблица 4 - Отчисления на социальные нужды в 2013 году

N п/п	Должности исполнителей	Коэффициент проектной загрузки	Сумма основной заработной платы, рублей	Сумма основной заработной платы на 1 специалиста, рублей	Расчет страховых взносов по ставке 30% на суммы до 568 000 руб.	Расчет страховых взносов по доходам свыше 568 000 руб. по ставке 10%	Отчисления на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, 0,2%
1	Научный руководитель	0,10	77695,2	776952	17040	2089,52	155,3904
2	Руководитель проекта	0,10	73800	738000	17040	1700	147,60
3	Бизнес-аналитик	0,20	133200	666000	34080	1960	266,4
4	Системный аналитик	0,40	259200	648000	68160	3200	518,4
5	Архитектор	0,20	129600	648000	34080	1600	259,2
6	Системный администратор	0,20	115200	576000	34080	160	230,4
7	Ведущий разработчик	1,00	630000	630000	170400	6200	1260
8	Разработчик	1,00	585000	585000	170400	1700	1170
9	Инженер по внедрению	0,60	324000	540000	97200	0,00	648
10	Старший инженер	0,40	198000	495000	59400	0,00	396
11	Тестировщик	0,4	180000	450000	54000	0,00	360
12	Технический писатель	0,20	81000	405000	24300	0,00	162
ИТОГО:			2 786 695,20		780180	18609,52	5573,3904

Итого сумма Страховых взносов: 798 789,52 руб.

Доля Страховых взносов от ФОТ составляет 28,66%.

Итого Отчислений на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний: 5 573,39 руб.

Доля Отчислений на обязательное социальное страхование от ФОТ составляет 0,20%.

Итого Отчисления на социальные нужды составляют 804 362,91 рублей, что составляет 28,86% от ФОТ.

2.2.2.3. Накладные расходы

Накладные расходы при выполнении научно-исследовательской работы по теме: "Разработка в Системе исполнения услуг модуля получения сведений Субъектов РФ. Сопровождение и развитие Системы исполнения услуг в электронном виде для центрального аппарата и территориальных органов Федерального агентства по рыболовству" (общепроизводственные расходы по содержанию и обслуживанию основного и вспомогательного производства научной организации, управленческие и общехозяйственные расходы, не связанные непосредственно с научно-производственным процессом, без НДС) принимаются в размере 30%.

2.2.2.4. Прибыль

Прибыль устанавливается экспертным путем, исходя из конкретных особенностей предмета проекта, в размере 12%.

2.2.2.5. Калькуляция сметной стоимости работ

Калькуляция сметной стоимости работ приведена в таблице 5.

Таблица 5 - Калькуляция сметной стоимости работ проекта

NN п/п	Наименование статей расхода	Сумма, рублей
1	Затраты на оплату труда специалистов, непосредственно занятых в выполнении ОКР (ФОТ)	2 786 695,20
2	Отчисления на социальные нужды (базовая ставка Страховых взносов 30% (в том числе 22% ПФ; 5,1% ФФОМС; 2,9% ФСС), Отчисления на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний 0,2% от ФОТ)	804 362,91
3	Затраты на приобретение материалов и оборудования для проведения ОКР, без НДС	15000,00
4	Прочие прямые расходы, в том числе затраты на подготовку специальной научно-технической информации, проведение патентных исследований, научно-технических конкурсов и экспертиз, на услуги всех видов связи и на командирование исполнителей, непосредственно занятых в проведении ОКР, в пределах норм, установленных законодательством РФ	22219,04
5	Накладные расходы (общепроизводственные расходы по содержанию и обслуживанию основного и вспомогательного производства научной организации, управленческие и общехозяйственные расходы, не связанные непосредственно с научно-производственным процессом), без НДС	836 008,56
6	Итого, себестоимость работ	4 464 285,71
7	Прибыль (12%)	535 714,29
8	Цена, без НДС	5 000 000,00