Статья 3. Требования к статистической отчетности

Статья 3
Требования к статистической отчетности

1. MFIs, IFs, FVCs, ICs и кастодианы должны предоставлять соответствующему NCB индивидуальные статистические данные в отношении принадлежащих им ценных бумаг с указанием кода ISIN согласно Части 2 Приложения 1 по состоянию на конец квартала или конец месяца, а также в соответствии с параграфом 5 данные о финансовых транзакциях за отчетный месяц или квартал либо статистическую информацию, из которой можно вывести данные о таких транзакциях. Указанные данные должны представляться ежемесячно либо ежеквартально согласно инструкциям по представлению отчетности, разработанным соответствующими NCBs.

2. Кастодиан должен уведомить соответствующий NCB об осуществлении кастодиальной деятельности в течение одной недели с того момента, когда он начал осуществлять кастодиальную деятельность, независимо от того, ожидает он, что на него будут возложены общие обязанности по представлению отчетности согласно настоящему Регламенту или нет, за исключением тех случаев, когда кастодиан уведомил о своей деятельности иные уполномоченные органы.

Кастодианы должны ежемесячно либо ежеквартально, в зависимости от инструкций по представлению отчетности, разработанных соответствующими NCBs, предоставлять соответствующему NCB индивидуальные статистические данные с указанием кода ISIN по состоянию на конец месяца или конец квартала, а также в соответствии с параграфом 5 данные о финансовых транзакциях за отчетный месяц или квартал, касающиеся следующих ценных бумаг:

(а) ценных бумаг, находящихся у них на депозитарном хранении по поручению инвесторов-резидентов, которые не обязаны представлять отчетность о принадлежащих им ценных бумагах согласно параграфу 1, в соответствии с Частью 3 Приложения I;

(b) ценных бумаг, находящихся у них на депозитарном хранении по поручению нефинансовых инвесторов, являющихся резидентами других государств-членов еврозоны, в соответствии с Частью 4 Приложения I;

(с) ценных бумаг, выпущенных резидентами еврозоны и находящихся у кастодианов на депозитарном хранении по поручению инвесторов, являющихся резидентами других государств-членов ЕС, помимо государств-членов еврозоны, а также по поручению инвесторов, являющихся резидентами государств, не входящих в ЕС, в соответствии с Частью 5 Приложения I.

2a. Соответствующий NCB просит, чтобы кастодианы отчитывались ежеквартально или ежемесячно в соответствии с инструкциями по предоставлению отчетности, установленными соответствующим NCB, об индивидуальных статистических данных и информации инвесторов по портфелям на конец квартала или конец месяца и в соответствии со Статьей 5 о данных по финансовым транзакциям за отчетный квартал или месяц или по ценным бумагам с кодом ISIN, которые находятся у них на хранении от имени ICs.

2b. Если NCBs получают данные, представляемые в отчете ICs по настоящему Регламенту, из данных, собранных согласно Директиве 2009/138/ЕС, ICs предоставляет соответствующему NCB ежегодно либо совокупные, либо индивидуальные данные по портфелям ценных бумаг с кодом ISIN на конец года, с дальнейшей разбивкой на общие внутренние владения IC и общие владения ее филиалов в каждой стране ЕЭЗ и за пределами ЕЭЗ в соответствии с Частью 8 Приложения I. В этом случае ICs, которые должны предоставлять годовую отчетность, насчитывают не менее 95% общих владений ICs ценными бумагами с кодом ISINв соответствующем государстве-члене еврозоны.

3. Главы групп, представляющих отчетность, должны ежеквартально представлять соответствующему NCB индивидуальные статистические данные по состоянию на конец квартала с указанием кода ISIN обо всех ценных бумагах, которые находятся во владении группы, в том числе у лиц-нерезидентов еврозоны. Указанные данные должны представляться в виде общего портфолио группы без выделения из всех находящихся во владении группы ценных бумаг тех, которые были выпущены лицами, относящимися к той же группе.

Главы групп, представляющих отчетность, должны предоставлять данные о владении ценными бумагами, руководствуясь одним из трех подходов, указанных в Части 6 Приложения I, в зависимости от инструкций соответствующего NCB.

4. Требования к отчетности, установленные настоящим Регламентом, в том числе частичные отступления от его положений, применяются без ущерба действию требований к отчетности, установленных в (а) Регламенте (ЕС) 25/2009 (ЕЦБ/2008/32); (b) Регламенте (ЕС) 958/2007 (ЕЦБ/2007/8); (с) Регламенте (ЕС) 24/2009 (ЕЦБ/2008/30); (d) Регламенте (ЕС) 1374/2014 (ЕЦБ/2014/50).

5. Лица, обязанные подавать отчетность, в зависимости от инструкций соответствующего NCB должны либо (а) предоставлять индивидуальные данные о финансовых транзакциях за прошедший месяц или квартал, а также по запросу соответствующего NCB данные об иных изменениях объема ценных бумаг; либо (b) предоставлять статистическую информацию, из которой можно вывести данные о таких финансовых транзакциях, руководствуясь одним из подходов, указанных в Части 1 Приложения I. Более подробные положения и указания относительно подготовки информации о транзакциях содержатся в Части 3 Приложения II.

6. Лица, обязанные подавать отчетность, в случае получения таких инструкций от соответствующего NCB должны ежемесячно или ежеквартально подавать данные об их портфеле ценных бумаг на конец месяца или конец квартала, а также согласно параграфу 5 статистическую информацию о принадлежащих им ценных бумагах за отчетный месяц или квартал без указания кода ISIN согласно Части 7 Приложения I. Настоящий параграф не применяется к лицам, обязанным подавать отчетность, которым предоставлены отступления согласно Статье 4.

7. Индивидуальные данные о составе портфеля ценных бумаг на конец квартала или конец месяца и, согласно параграфу 5, статистическая информация за отчетный месяц или квартал должны быть предоставлены в соответствии с Частями 1, 2 и 4 Приложения II и в соответствии с правилами бухгалтерского учета, указанными в Статье 5.

8. Соответствующий NCB просит, чтобы главы отчитывающихся групп ежеквартально предоставляли информацию, указанную в Части 6 Приложения I под знаком "Эмитент является частью группы, подающей отчетность" (на индивидуальной основе), о ценных бумагах с кодом ISIN, которые имеются у их группы в соответствии со Статьей 3(3) и о ценных бумагах без кода ISIN, которые имеются у их группы в соответствии со Статьей 3(6).

9. NCBs могут получить данные о владении ценными бумагами ICs, о которых необходимо отчитываться согласно настоящему Регламенту, из следующих данных, собранных в рамках, установленных Директивой 2009/138/ЕС:

(a) данные, содержащиеся в образцах количественной отчетности для надзорной отчетности, переданной NCAs банкам NCBs, если NCB и NCA учреждены отдельно или объединены в одном учреждении в соответствии с условиями механизма сотрудничества между двумя органами; или

(b) данные, содержащиеся в образцах количественной отчетности для надзорной отчетности, переданные лицами, сдающими отчетность непосредственно и одновременно в NCB и NCA.

10. Если образец количественной отчетности для надзорной отчетности содержит данные, необходимые для выполнения требований к статистической отчетности для ICs согласно настоящему Регламенту, NCBs должны иметь доступ ко всему образцу для обеспечения качества данных.

11. Государства-члены ЕС могут установить механизмы сотрудничества для обеспечения централизованного сбора соответствующим NCA информации, охватывающей и требования к сбору данных в рамках, установленных Директивой 2009/138/ЕС, и требования к сбору дополнительных данных, изложенные в настоящем Регламенте в соответствии с национальным законодательством и гармонизированными исходными требованиями, которые могут быть определены ЕЦБ.