Часть 6. Данные о ценных бумагах с кодом ISIN, находящихся во владении групп, представляющих отчетность

Часть 6
Данные о ценных бумагах с кодом ISIN, находящихся во владении групп, представляющих отчетность

Главы групп, представляющих отчетность, подают статистическую информацию в соответствии с одним из следующих подходов:

(а) данные о ценных бумагах, находящихся во владении у группы в целом; либо

(b) данные о ценных бумагах, находящихся во владении организаций, входящих в группу, являющихся резидентами того же государства, что и глава группы, отдельно от данных о ценных бумагах, находящихся во владении организаций, входящих в группу, но не являющихся резидентами указанного государства; либо

(с) данные о ценных бумагах, принадлежащих каждой организации в группе по отдельности.

В отношении каждой ценной бумаги, которой были присвоены код ISIN и категория ценных бумаг "долговые ценные бумаги" (F.3), "акции, котирующиеся на бирже" (F.511) либо "акции или паи инвестиционных фондов" (F.52), принадлежащей группе, главы групп должны представлять данные в соответствии с полями таблицы, приведенной ниже. Они подают отчетность в соответствии со следующими правилами и определениями, данными в Приложении II:

(а) представляются данные по полям 1 и 2;

(b) данные, указанные в пункте (a), представляются в соответствии с одним из следующих вариантов:

(i) обобщенно в отношении группы в целом; либо

(ii) отдельно для организаций, входящих в группу, являющихся резидентами и не являющихся резидентами. В этом случае представляются данные по полю 4; либо

(iii) отдельно в отношении каждой организации, входящей в группу. В этом случае представляются данные по полю 5.

Соответствующий NCB вправе также установить требование для глав групп, представляющих отчетность, представлять данные по полям 2b, 3 и 6.

Поле	Описание	Варианты представления отчетности
1	Код ISIN	(i) Общегрупповой уровень		(ii) Организации-резиденты и организации-нерезиденты представлены отдельно друг от друга	(iii) В отношении каждой организации, входящей в группу
2	Количество либо общая номинальная стоимость
2b	Вид котировки
3	Рыночная цена
4	Организации-резиденты/ организации-нерезиденты
5	Отдельная организация, входящая в группу
6	Эмитент является частью группы, подающей отчетность