Письмо Банка России от 13 марта 2013 г. N 41-1-2-7/443 "О применении Инструкции N 139-И"

Департамент банковского регулирования рассмотрел обращение Главного управления Банка России от 05.02.2013 о применении Инструкции Банка России от 03.12.2012 N 139-И "Об обязательных нормативах банков" и сообщает следующее.

В случае, если срочный договор банковского вклада, предусматривающий возможность досрочного востребования денежных средств, заключен с юридическим лицом (независимо от предусмотренного в договоре условия о сохранении (изменении) процентной ставки при досрочном востребовании суммы вклада (его части), то в период с момента размещения денежных средств в депозит до момента их досрочного востребования вся сумма вклада рассматривается как средства, превышающие неснижаемый остаток, и включается в расчет нормативов ликвидности Н2 (Овм) и Н3 (Овт) в размере 20% от этой суммы (код 8933). Оставшаяся часть вклада включается в расчет нормативов ликвидности, исходя из сроков размещения, предусмотренных в договоре (коды 8918 / 8991).

Рассмотренный случай не является исключением из вышеизложенного подхода.

Заместитель директора Департамента банковского регулирования

А.А. Лобанов