Порядок осуществления мониторинга начальниками железных дорог бюджетных параметров структурных подразделений функциональных филиалов, расположенных в границах железных дорог, в части реализации социальных гарантий в области молодежной политики и социальной сферы

Порядок
осуществления мониторинга начальниками железных дорог бюджетных параметров структурных подразделений функциональных филиалов, расположенных в границах железных дорог, в части реализации социальных гарантий в области молодежной политики и социальной сферы
(утв. распоряжением ОАО "РЖД" от 3 апреля 2013 г. N 812р)

I. Основные положения

Целью настоящего Порядка является мониторинг бюджетных параметров структурных подразделений функциональных филиалов, расположенных в границах железных дорог, в части реализации социальных гарантий в области молодежной политики и социальной сферы, сформированных в соответствии с распоряжением ОАО "РЖД" "Об утверждении единой целевой модели железной дороги (регионального центра корпоративного управления) - филиала ОАО "РЖД" от 31 октября 2011 г. N 2352р, распоряжением ОАО "РЖД" "Об утверждении типового положения о заместителе начальника железной дороги по экономике и финансам" от 2 ноября 2011 г. N 2366р, распоряжением ОАО "РЖД" "Об организации в региональных центрах корпоративного управления мониторинга бюджетных параметров по региональным дирекциям, расположенным в границах железной дороги по финансовым функциям" от 28 апреля 2012 г. N 853р.

Перечень используемых определений:

- ДСС - Дирекция социальной сферы;

- ФФ - функциональные филиалы;

- Структурные подразделения ФФ - структурные подразделения функциональных филиалов;

- ЦСР - Департамент социального развития;

- ЦФ - Департамент корпоративных финансов;

- ЦКАДР - Департамент управления персоналом;

- ЦОС - Департамент корпоративных коммуникаций;

- ЦЭУ - Департамент экономики;

- БФ "Почет" - Некоммерческая организация "Благотворительный фонд "Почет";

- ДОЛ - Детские оздоровительные лагеря;

- НЦОС - Служба корпоративных коммуникаций железных дорог;

- ОП РФСО "Локомотив" - обособленное подразделение общественной организации РФСО "Локомотив".

II. Порядок формирования бюджетных параметров объектов социальной инфраструктуры

Формирование бюджетных параметров объектов социальной инфраструктуры осуществляется на основе Регламента формирования и контроля исполнения консолидированных бюджетов холдинга "Российские железные дороги", утвержденного распоряжением ОАО "РЖД" от 18 октября 2010 г. N 2149р.

ДСС до 15 октября года, предшествующего планируемому, формируют бюджетные параметры на содержание объектов социальной инфраструктуры и согласовывают с железными дорогами. До 18 октября года, предшествующего планируемому, ДСС направляют проект бюджетных параметров, согласованный с железными дорогами, в ЦСР. ДСС обеспечивают до 1 ноября года, предшествующего планируемому, согласование бюджетных параметров в ЦСР согласно Приложению N 1 к настоящему Порядку. Железные дороги до 5 ноября года, предшествующего планируемому, представляют в ЦФ бюджетные параметры объектов социальной инфраструктуры, согласованные с ЦСР.

Структурные подразделения ФФ при наличии социальных объектов до 15 октября года, предшествующего планируемому, направляют проект бюджетных параметров на железные дороги и ФФ.

До 20 октября ФФ консолидируют предложения подведомственных структурных подразделений, обеспечивают до 1 ноября года, предшествующего планируемому, согласование бюджетных параметров в ЦСР и до 5 ноября представляют в ЦФ.

Структурные подразделения ФФ в срок до 1 декабря года, предшествующему планируемому, направляют на железные дороги утвержденные бюджетные параметры объектов социальной инфраструктуры. Железные дороги осуществляют мониторинг бюджетных параметров структурных подразделений ФФ, расположенных в границах железной дороги.

III. Порядок формирования бюджетных параметров в части реализации молодежной политики

Молодежная политика ОАО "РЖД" включает в себя мероприятия, проводимые в рамках Целевой программы "Молодежь ОАО "РЖД" (2011-2015 гг.) (далее - Программа).

Железные дороги и структурные подразделения ФФ, расположенные в границах железной дороги, до 15 сентября года, предшествующего планируемому, формируют план мероприятий по реализации Программы на предстоящий период в соответствии с Приложением N 2 к настоящему Порядку (структурные подразделения ФФ - в части своих работников, железные дороги - в части своих работников, а также в части мероприятий, проводимых на полигоне дороги и охватывающих молодых работников структурных подразделений ФФ).

Структурные подразделения ФФ до 1 октября года, предшествующего планируемому, обеспечивают предоставление на железные дороги планов мероприятий и бюджетных параметров в части реализации Программы.

Железные дороги до 5 октября года, предшествующего планируемому, обеспечивают корректировку (при необходимости) планов мероприятий и бюджетных параметров структурных подразделений ФФ и их согласование.

Структурные подразделения ФФ до 15 октября года, предшествующего планируемому, обеспечивают предоставление согласованных с железными дорогами (Приложение N 2 к настоящему Порядку) планов мероприятий и бюджетных параметров в части реализации Программы в ФФ.

Железные дороги и ФФ до 20 октября года, предшествующего планируемому, предоставляют на согласование бюджетные параметры в ЦКАДР, ЦСР, ЦОС.

ЦКАДР, ЦСР, ЦОС до 1 ноября года, предшествующего планируемому, согласовывают и утверждают план мероприятий и бюджетные параметры по реализации Программы железной дороги и ФФ и направляют в ЦФ.

Утверждение бюджетов происходит в соответствии с Регламентом формирования и контроля исполнения консолидированных бюджетов холдинга "РЖД" на основании распоряжения ОАО "РЖД" от 18 октября 2010 г. N 2149р.

Железные дороги формируют консолидированный план мероприятий и осуществляют ежеквартальный мониторинг реализации Программы структурными подразделениями ФФ, осуществляющими свою деятельность в границах железной дороги.

При формировании бюджетных параметров в части реализации молодежной политики затраты на мероприятия, направленные на привлечение, адаптацию и развитие потенциала молодых работников, могут быть запланированы в рамках реализации программ подготовки, переподготовки и повышения квалификации работников ОАО "РЖД" в рамках лимитов расходов на коммуникационное обеспечение деятельности филиалов, а также в соответствии с п. 5.2.4 Коллективного договора ОАО "РЖД" на 2011-2013 гг.

IV. Порядок формирования бюджетных параметров в части реализации социальных гарантий неработающим пенсионерам ОАО "РЖД"

Железные дороги и ФФ до 15 октября года, предшествующего планируемому, формируют бюджетные параметры по предоставлению льгот и гарантий неработающим пенсионерам в части п. 6.6 (по доставке и выгрузке бытового топлива), п. 6.8, п. 6.10 Коллективного договора ОАО "РЖД" на 2011-2013 гг.

На региональном уровне железные дороги в соответствии с п. 6.9 Коллективного договора ОАО "РЖД" на 2011-2013 гг. до 15 октября года, предшествующего планируемому, формируют бюджет на осуществление поддержки деятельности межрегионального координационного Совета ветеранов на основании распоряжения ОАО "РЖД" N 843р от 21 апреля 2008 г..

БФ "Почет" до 1 ноября года, предшествующего планируемому, по согласованию с ЦСР формирует социальные стандарты поддержки неработающих пенсионеров и направляет в ЦФ.

V. Порядок формирования бюджетных параметров в части реализации социальных гарантий работникам ОАО "РЖД" и членам семей

1. Проведение мероприятий культурно-просветительского характера

Формирование бюджетных параметров на проведение мероприятий культурно-просветительского характера осуществляется на основе п. 5.2.4 Коллективного договора ОАО "РЖД" на 2011-2013 годы.

Структурные подразделения ФФ до 15 октября года, предшествующего планируемому, обеспечивают предоставление проекта бюджетных параметров в ФФ и железные дороги. Железные дороги до 20 октября года, предшествующего планируемому, формируют бюджетные параметры на проведение мероприятий культурно-просветительского характера по полигону дороги. Железные дороги и ФФ консолидируют предложения подведомственных структурных подразделений и до 1 ноября направляют в ЦСР.

ЦСР, ЦОС до 25 октября года, предшествующего планируемому, формируют предложения по бюджету на мероприятия культурно-просветительского характера железных дорог и ФФ и направляют в ЦФ. Затраты на проведение мероприятий культурно-просветительского характера полигона дороги предусматриваются в бюджетах железных дорог.

Железные дороги осуществляют мониторинг освоения средств на мероприятия, проводимые на полигоне дороги, на основании ежемесячных отчетов, предоставляемых ДСС и структурными подразделениями ФФ до 10 числа месяца, следующего за отчетным.

ДСС организует и проводит мероприятия культурно-просветительского характера с участием работников структурных подразделений ФФ, расположенных в границах железной дороги.

2. Проведение спортивно-массовых и физкультурно-оздоровительных мероприятий

Формирование целевых параметров бюджета на проведение спортивно-массовых и физкультурно-оздоровительных мероприятий железных дорог и ФФ осуществляется на основании п. 5.2.3 Коллективного договора ОАО "РЖД" на 2011-2013 гг.

Согласно существующему порядку затраты на проведение спортивномассовых и физкультурно-оздоровительных мероприятий предусматриваются в бюджетах железных дорог.

До 15 октября года, предшествующего планируемому, железные дороги направляют проект бюджетных параметров на спортивно-массовые мероприятия в ЦСР.

До 25 октября года, предшествующего планируемому, ЦСР формирует предложения по бюджету на спортивно-массовые мероприятия корпоративного уровня и спортивно-массовые мероприятия железных дорог и направляет в ЦФ.

Проведение спортивно-массовых мероприятий и физкультурно-оздоровительных мероприятий осуществляется в соответствии с утвержденным на планируемый год Планом спортивно-массовых и физкультурно-оздоровительных мероприятий ОАО "РЖД".

ОП РФСО "Локомотив" организует и проводит физкультурно-оздоровительные и спортивные мероприятия с участием работников структурных подразделений ФФ, расположенных в границах железной дороги.

Железные дороги осуществляют мониторинг освоения средств на мероприятия, проводимые на полигоне дороги.

3. Компенсация затрат работников на занятия физической культурой и спортом в платных секциях и группах

Формирование целевых параметров бюджета на компенсацию затрат работников на занятия физической культурой и спортом в платных секциях и группах осуществляется на основе п. 5.4.3 Коллективного договора ОАО "РЖД" на 2011-2013 годы и распоряжения ОАО "РЖД" N 1339р от 5 июля 2012 г. "О реализации пункта 5.4.3 Коллективного договора ОАО "РЖД" на 2011-2013 годы".

Структурные подразделения ФФ до 15 октября года, предшествующего планируемому, обеспечивают предоставление проекта бюджетных параметров в железные дороги и ФФ на занятия физической культурой и спортом на объектах ДСС и объектах сторонних организаций.

ЦСР до 15 сентября года, предшествующего планируемому, согласовывает с ЦЭУ прогноз общей суммы затрат работников на занятие физической культурой и спортом в платных секциях и группах.

ДСС до 15 октября года, предшествующего планируемому, формируют бюджетные параметры на компенсацию затрат работников на занятия физической культурой и спортом в платных секциях и группах и направляют согласованные с железными дорогами бюджетные параметры в ЦСР.

До 20 октября года, предшествующего планируемому, ФФ консолидируют предложения подведомственных структурных подразделений, обеспечивают до 1 ноября согласование бюджетных параметров в ЦСР.

До 5 ноября года, предшествующего планируемому, ЦСР формирует предложения по бюджету на компенсацию затрат работников на занятия физической культурой и спортом в платных секциях и группах по филиалам ОАО "РЖД" в пределах прогнозной общей суммы и направляет в ЦЭУ.

Структурные подразделения ФФ в срок до 1 декабря года, предшествующему планируемому, направляют на железные дороги утвержденные бюджетные параметры по компенсации затрат работников на занятия физической культурой и спортом в платных секциях и группах.

Железные дороги осуществляют мониторинг освоения средств на компенсацию затрат работников на занятия физической культурой и спортом в платных секциях и группах на полигоне дороги на основании ежемесячных отчетов, предоставляемых ДСС и структурными подразделениями ФФ до 10 числа месяца, следующего за отчетным.

4. Организация предоставления компенсируемого социального пакета работникам ОАО "РЖД"

Формирование бюджетных параметров по предоставлению компенсируемого социального пакета (далее - КСП) осуществляется на основе п. 5.4.12 Коллективного договора ОАО "РЖД" на 2011-2013 годы, распоряжения ОАО "РЖД" от 4 марта 2011 г. N 465р "О компенсируемом социальном пакете", распоряжения ОАО "РЖД" от 6 августа 2012 г. N 1572р "Об организации предоставления компенсируемого социального пакета работникам ОАО "РЖД" в регионе", распоряжения ОАО "РЖД" от 18 октября 2010 г. N 2149р "Об утверждении регламента формирования и контроля исполнения консолидированных бюджетов холдинга "Российские железные дороги".

Бюджет по организации предоставления компенсируемого социального пакета работникам ОАО "РЖД" планируется в ФФ и железных дорогах.

ЦСР является ответственным подразделением за формирование проекта целевых параметров для предоставления КСП.

Железные дороги формируют предложения по предоставлению КСП в регионе, осуществляют мониторинг освоения средств на предоставление КСП структурными подразделениями ФФ, осуществляющих свою деятельность в границах железной дороги.

5. Организация предоставления питания и торгово-бытового обслуживания работников ОАО "РЖД"

Планирование бюджетных параметров на организацию питания и торгово-бытового обслуживания работников осуществляется на основе п. 5.1.4 Коллективного договора ОАО "РЖД" на 2011-2013 годы, распоряжения ОАО "РЖД" от 15 января 2009 г. N 59р "Об утверждении Положения о социально-технологическом заказе ОАО "РЖД" в области оказания услуг торгово-бытового обслуживания и питания", распоряжения ОАО "РЖД" от 18 октября 2010 г. N 2149р "Об утверждении регламента формирования и контроля исполнения консолидированных бюджетов холдинга "Российские железные дороги", распоряжения ОАО "РЖД" от 11 июля 2012 г. N 1377р "Об организации питания работников ОАО "РЖД" и персонифицированного учета предоставленного питания".

ЦСР является ответственным за формирование сводного социально-технологического заказа на организацию питания и торгово-бытового обслуживания.

Затраты на питание работников в столовых по месту отдыха локомотивных бригад планируются в бюджетах структурных подразделений ФФ; затраты на питание работников в производственных столовых и столовых по месту отдыха локомотивных бригад планируются в бюджетах структурных подразделений ФФ и железных дорог; в части организации торгово-бытового обслуживания планируются в бюджетах железных дорог.

Структурные подразделения ФФ до 15 августа года, предшествующего планируемому, направляют проект бюджетных параметров на организацию питания на железные дороги и ФФ. До 15 августа года, предшествующего планируемому, ФФ консолидируют предложения подведомственных структурных подразделений, обеспечивают до 20 августа года, предшествующего планируемому, согласование бюджетных параметров в ЦСР и до 5 ноября года, предшествующего планируемому, представляют в ЦЭУ и ЦФ. Структурные подразделения ФФ в срок до 1 декабря года, предшествующему планируемому, направляют на железные дороги утвержденные бюджетные параметры на организацию питания.

До 15 августа года, предшествующего планируемому, железные дороги формируют предложения в проект целевых параметров для организации торгово-бытового обслуживания в регионе, до 20 августа года, предшествующего планируемому, обеспечивают согласование их в ЦСР и представляют в ЦЭУ и ЦФ.

6. Отдых и оздоровление работников ОАО "РЖД", членов их семей

Филиалы ОАО "РЖД" формируют целевые параметры сводных бюджетов на санаторно-курортное оздоровление и отдых в санаториях, профилакториях, пансионатах, базах отдыха и других учреждениях оздоровления и отдыха ОАО "РЖД" в соответствии с п. 5.4.7 и 6.10 Коллективного договора ОАО "РЖД" на 2011-2013 гг.

ДСС до 20 августа года, предшествующему планируемому, формируют проектную среднюю стоимость койко-дней по оздоровительным объектам, разрабатывают график заездов и предложения по оздоровительным мероприятиям, проводимым в оздоровительных объектах, с указанием сроков заездов. Сформированный план работы объектов оздоровления направляют в ФФ и другие структурные подразделения ОАО "РЖД".

Структурные подразделения ФФ до 1 сентября года, предшествующего планируемому, направляют проект бюджетных параметров на железные дороги и ФФ. До 5 октября года, предшествующего планируемому, ФФ консолидируют предложения подведомственных структурных подразделений, обеспечивают до 25 октября года, предшествующему планируемому, согласование бюджетных параметров в ЦСР и до 5 ноября года, предшествующего планируемому, представляют в ЦЭУ и ЦФ.

Железные дороги до 25 октября года, предшествующего планируемому, представляют в ЦЭУ и ЦФ бюджетные параметры на санаторно-курортное оздоровление и отдых в оздоровительных объектах ОАО "РЖД", согласованные с ЦСР.

Структурные подразделения ФФ в срок до 1 декабря года, предшествующему планируемому, направляют на железные дороги утвержденные бюджетные параметры на санаторно-курортное оздоровление и отдых в санаториях, профилакториях, пансионатах, базах отдыха и других учреждениях оздоровления и отдыха ОАО "РЖД".

Железные дороги осуществляют мониторинг выполнения целевых - параметров бюджетов на оздоровление работников, членов их семей структурных подразделений ФФ в границах железной дороги на основании ежемесячных отчетов, предоставляемых ДСС и структурными подразделениями ФФ в железные дороги до 10 числа месяца, следующего за отчетным.

7. Отдых и оздоровление детей работников ОАО "РЖД" в ДОЛ железных дорог и ДОЛ, расположенных на Черноморском побережье

Затраты на частичную и полную компенсацию стоимости путевок для детей работников ОАО "РЖД" на оздоровление и отдых в ДОЛ железных дорог и ДОЛ, расположенных на Черноморском побережье, планируются в бюджетах ФФ и железных дорог. Затраты на логистику/транспортировку, медицинское обслуживание детей работников железных дорог и работников структурных подразделений ФФ по полигонам железных дорог в ДОЛ, расположенных на Черноморском побережье, планируются в бюджетах железных дорог.

Структурные подразделения ФФ до 15 октября года, предшествующего планируемому, направляют проект бюджетных параметров на железные дороги и ФФ. ФФ и железные дороги до 20 октября года, предшествующего планируемому, формируют предложения по целевым параметрам бюджетов на оздоровление и отдых детей работников ОАО "РЖД" в ДОЛ в соответствии с п. 5.4.8 Коллективного договора на 2011-2013 гг. на планируемый год и направляют на согласование в ЦСР.

ЦСР до 1 ноября года, предшествующего планируемому, рассматривает бюджетные параметры железных дорог и ФФ и представляет на согласование в ЦФ.

Структурные подразделения ФФ в срок до 1 декабря года, предшествующему планируемому, направляют на железные дороги утвержденные бюджетные параметры на отдых и оздоровление детей работников ОАО "РЖД" в ДОЛ железных дорог и ДОЛ, расположенные на Черноморском побережье.

Железные дороги осуществляют мониторинг выполнения плановых параметров бюджетов на оздоровление и отдых детей работников ОАО "РЖД" в ДОЛ структурными подразделениями ФФ, расположенными в границах железной дороги.

VI. Порядок формирования бюджетных параметров в части расходов на коммуникационное обеспечение деятельности филиалов

НЦОС не позднее 1 августа года, предшествующего планируемому, направляют структурным подразделениям ФФ, расположенных в границах соответствующей железной дороги, сетку лимитов расходов на коммуникационное обеспечение деятельности филиалов ОАО "РЖД" согласно Приложению N 3 к настоящему Порядку.

Структурные подразделения ФФ, расположенные в границах соответствующей железной дороги, не позднее 15 августа года, предшествующего планируемому, предоставляют железным дорогам (НЦОС) сетку лимитов расходов на коммуникационное обеспечение деятельности.

НЦОС на основе заполненной сетки лимитов расходов на коммуникационное обеспечение деятельности структурных подразделений ФФ, расположенных в границах соответствующей железной дороги, а также на основании заявок от железных дорог (Приложение N 4 к настоящему Порядку) формируют лимиты расходов на коммуникационное обеспечение деятельности полигона соответствующей железной дороги согласно Приложению N 5 к настоящему Порядку. При этом указываются расходы в разрезе источников финансирования (основная деятельность, прочие расходы).

При формировании сводных планов НЦОС должен принимать во внимание приоритетность задач по коммуникационному обеспечению деятельности в интересах холдинга "РЖД", целесообразность выделения средств по отдельным видам коммуникационной деятельности железных дорог структурным подразделениям ФФ, расположенным в границах соответствующей железной дороги, и иные условия, позволяющие решать комплексные задачи ОАО "РЖД".

НЦОС не позднее 15 сентября года, предшествующего планируемому, представляют в ЦОС лимиты расходов на коммуникационное обеспечение деятельности полигона железной дороги с информацией о планируемых работах и расходах на очередной финансовый год с разбивкой по источникам финансирования и по структурным подразделениям ФФ, расположенным в границах соответствующей железной дороги, для включения данных расходов в сводную смету на организацию проектов и работ в области корпоративных коммуникаций.

Для включения в лимиты расходов на коммуникационное обеспечение деятельности филиалов ОАО "РЖД" затрат на организацию поставки тиражей корпоративных газет ОАО "РЖД" железные дороги (НЦОС) и другие филиалы ОАО "РЖД" не позднее 15 сентября года, предшествующего планируемому, направляют в ЦОС сводную заявку согласно Приложению N 6 к настоящему Порядку с разбивкой по структурным подразделениям ФФ, расположенным на полигонах железных дорог. Данная информация включается в лимиты расходов на коммуникационное обеспечение деятельности и ФФ.

Для включения в лимиты расходов на коммуникационное обеспечение деятельности филиалов ОАО "РЖД" затрат на обеспечение рекламно-полиграфической продукцией по каталогу ОАО "РЖД" железные дороги (НЦОС) и другие филиалы ОАО "РЖД" не позднее 15 сентября года, предшествующего планируемому, направляют в ЦОС сводную заявку согласно Приложению N 7 к настоящему Порядку. Данная информация включается в лимиты расходов на коммуникационное обеспечение деятельности железных дорог и ФФ.

ЦОС не позднее 5 октября года, предшествующего планируемому, информирует НЦОС о лимитах расходов на коммуникационное обеспечение деятельности филиалов ОАО "РЖД" по источникам финансирования.

Железные дороги формируют сводный лимит расходов на коммуникационное обеспечение деятельности полигона железной дороги исходя из предельного лимита расходов, установленного ЦОС.

При этом каждая железная дорога (НЦОС) устанавливает структурному подразделению ФФ, расположенному в границах соответствующей железной дороги, лимит расходов на коммуникационное обеспечение деятельности, исходя из недопустимости превышения общего лимита железной дороги.

ЦОС до 25 октября года, предшествующего планируемому, направляет в ЦЭУ и ЦФ сводные данные о затратах на коммуникационное обеспечение деятельности железных дорог и ФФ на планируемый финансовый год, исходя из предельного лимита расходов по источникам финансирования и в разбивке по филиалам для включения в соответствующие бюджеты.

Железные дороги при защите бюджета на планируемый финансовый год учитывают расходы на коммуникационное обеспечение деятельности полигона железной дороги, согласованные с ЦОС.

Распределение годовых сумм по кварталам осуществляется железной дорогой при планировании лимитов расходов на коммуникационную деятельность.

Расходы в рамках утвержденных лимитов предусматриваются в бюджетах ФФ. Финансирование коммуникационного обеспечения деятельности на полигонах железных дорог предусматривается через железные дороги.

Железные дороги ежеквартально, не позднее 10 числа второго месяца квартала, следующего за отчетным, предоставляют в ЦОС данные о фактическом исполнении лимита расходов на коммуникационное обеспечение деятельности по полигону железной дороги по форме согласно Приложению N 4 к настоящему Порядку.

Корректировка утвержденных лимитов расходов на коммуникационное обеспечение деятельности филиалов ОАО "РЖД" в пределах годового лимита осуществляется ЦОС, а также на основании обращений НЦОС в ЦОС.

Не позднее 15 числа второго месяца квартала ЦОС направляет в ЦЭУ и ЦФ план расходов на коммуникационную деятельность на следующий квартал.