Приложение N 1. Положение о внутреннем контроле в центральном аппарате Федеральной службы по надзору в сфере здравоохранения

Приложение N 1

к приказу Федеральной службы по

надзору в сфере здравоохранения

от 11 апреля 2013 г. N 1335-Пр/13

Положение
о внутреннем контроле в центральном аппарате Федеральной службы по надзору в сфере здравоохранения

1. Общие положения

Настоящее положение (далее - Положение) определяет порядок подготовки, проведения и подведения итогов внутреннего контроля в структурных подразделениях центрального аппарата Федеральной службы по надзору в сфере здравоохранения (далее - Росздравнадзор), а также требования, предъявляемые к структурным подразделениям центрального аппарата Росздравнадзора в ходе проведения внутреннего контроля.

Учет и анализ собранной в ходе внутреннего контроля информации позволит обеспечить повышение качества документационного обеспечения деятельности структурных подразделений центрального аппарата Росздравнадзора, систематизировать деятельность по улучшению процессов, а также определить степень соответствия деятельности Росздравнадзора запросам внутренних и внешних потребителей, соблюдения требований действующего законодательства при оказании государственных услуг.

Проведение внутреннего контроля не подменяет задачи руководителей структурных подразделений Росздравнадзора по организации работы и персональной ответственности за работу структурного подразделения Росздравнадзора.

2. Основные термины

В настоящем Положении используются следующие термины.

Внутренний контроль - систематический, независимый и документированный процесс контроля за исполнением государственными гражданскими служащими Росздравнадзора требований действующего законодательства при оказании государственных услуг.

Группа внутреннего контроля - государственные гражданские служащие Росздравнадзора, назначенные в установленном порядке для проведения внутреннего контроля.

Субъект внутреннего контроля - структурное подразделение центрального аппарата Росздравнадзора и/или государственный гражданский служащий, в отношении которых проводится внутренний контроль.

3. Принципы внутреннего контроля

Внутренний контроль основывается на следующих принципах;

принцип законности - неуклонное и точное соблюдение всеми субъектами внутреннего контроля Росздравнадзора норм и правил, установленных нормативными правовыми актами Российской Федерации;

принцип независимости - субъекты внутреннего контроля при выполнении своих функциональных обязанностей не зависимы от группы внутреннего контроля Росздравнадзора;

принцип объективности - внутренний контроль осуществляется с использованием фактических документальных данных путем применения методов, обеспечивающих получение полной и достоверной информации;

принцип ответственности - каждый субъект внутреннего контроля за ненадлежащее выполнение функциональных обязанностей несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации;

принцип системности - проведение внутреннего контроля в отношении всех сторон деятельности субъекта внутреннего контроля.

4. Требования к организации и проведению внутреннего контроля

Основными требованиями к организации и проведению внутреннего контроля являются:

а) требование эластичности - внутренний контроль организуется таким образом, чтобы при необходимости можно было обеспечить достижение вновь поставленных целей перед Росздравнадзором;

б) требование рациональности - внутренний контроль организуется таким образом, чтобы исключить осуществление излишних процессов и операций в ходе его проведения;

в) требование взаимодействия и координации - внутренний контроль осуществляется на основе взаимодействия субъекта внутреннего контроля и группы внутреннего контроля Росздравнадзора, координации их усилий для решения поставленных задач;

г) требование документированности - в процессе проведения проверок все полученные сведения подлежат документированию (в том числе в электронном виде);

д) требование доказательности - выводы, полученные в ходе внутреннего контроля, должны быть обоснованы и подтверждены.

5. Цели и задачи внутреннего контроля

5.1. Основными целями внутреннего контроля являются:

- повышение эффективности и результативности исполнения государственных функций;

- соблюдение государственными гражданскими служащими действующего законодательства при оказании государственных услуг;

- определение возможностей для улучшения в деятельности проверяемых структурных подразделений центрального аппарата Росздравнадзора.

5.2. Внутренний контроль состоит из следующих основных этапов:

- подготовка к внутреннему контролю;

- проведение внутреннего контроля;

- проверка устранения нарушений, выявленных в ходе внутреннего контроля.

6. Группа внутреннего контроля

6.1. Персональный состав группы внутреннего контроля утверждается руководителем Росздравнадзора и в соответствии со следующими требованиями:

- высшее образование или среднее специальное образование;

- опыт работы по специальности не менее 3 лет.

6.2. Члены группы, назначенные для проведения контроля, не освобождаются от своих обязанностей по основному месту работы на время проверки.

6.3. В составе группы внутреннего контроля не может принимать участие государственный гражданский служащий структурного подразделения Росздравнадзора в отношении которого (структурного подразделения Росздравнадзора) проводится контрольное мероприятие.

7. Планирование внутреннего контроля

Контрольные мероприятия проводятся в соответствии с поручениями руководителя Росздравнадзора могут носить плановый, внеплановыми выборочный характер.

8. Подготовка к проведению внутреннего контроля

8.1. До начала проведения внутреннего контроля члены группы внутреннего контроля обязаны:

- ознакомиться с документами структурного подразделения Росздравнадзора и нормативными правовыми актами Российской Федерации, на соответствие которым они будут проводить проверку;

- подготовить список документов и информации, которую необходимо запросить в структурном подразделении Росздравнадзора до начала проверки.

8.2. Внутренний контроль структурного подразделения Росздравнадзора проводится в следующем порядке:

- подготовка к контрольному мероприятию в соответствии с п. 8.1. Положения о внутреннем контроле в центральном аппарате Федеральной службы по надзору в сфере здравоохранения;

- проверка структурного подразделения Росздравнадзора;

- подготовка, согласование и утверждение отчета о результатах внутреннего контроля с руководителем Росздравнадзора.

9. Проведение контроля

9.1. Проверка соответствия деятельности структурного подразделения центрального аппарата Росздравнадзора установленным требованиям может включать в себя:

- проверку наличия документов и соответствия их содержания, оформления установленным требованиям согласно критериям внутреннего контроля;

- наличие в структурных подразделениях центрального аппарата Росздравнадзора доступа к информационным ресурсам, которые являются обязательными для использования согласно установленному порядку работы;

- проверку надлежащего использования и условий хранения документов;

- опрос руководства и гражданских государственных служащих структурного подразделения относительно деятельности подразделения центрального аппарата Росздравнадзора, реализации запланированных мероприятий, сроки исполнения документов;

- опрос внутренних потребителей;

- наблюдение за деятельностью структурного подразделения центрального аппарата Росздравнадзора.

Получение данных в ходе сбора и проверки информации может также проводиться из других источников (средства массовой информации, Интернет, годовой отчет структурного подразделения центрального аппарата Росздравнадзора, отчеты по различным видам деятельности структурного подразделения центрального аппарата Росздравнадзора, результаты опросов внутренних потребителей, результаты различных проверок деятельности подразделения центрального аппарата Росздравнадзора и т.п.).

Руководитель проверяемого подразделения центрального аппарата Росздравнадзора назначает ответственных за проведение контроля в структурных подразделениях центрального аппарата Росздравнадзора, которые сопровождают деятельность группы внутреннего контроля: предоставляют всю необходимую документацию, выделяют время для беседы, обеспечивают доступ контролеров к объектам проверки и условия для ее проведения и т.п.

В качестве основания для принятия решения о соответствии (несоответствии) деятельности структурного подразделения центрального аппарата Росздравнадзора критериям контроля могут выступать исключительно объективная (документально подтвержденная) информация (свидетельства).

Собранная и проверенная на достоверность информация (свидетельство контроля) оценивается членами группы внутреннего контроля согласно критериям контроля. В результате оценки составляются наблюдения внутреннего контроля, указывающие на соответствие, несоответствие или возможность улучшения проверяемого объекта.

9.2. Результаты проведенного внутреннего контроля оформляются в виде отчета и вместе со служебной запиской направляются для рассмотрения руководителю Росздравнадзора.

В отчете о проведении внутреннего контроля указываются:

- программа и цель внутреннего контроля;

- характер деятельности структурного подразделения центрального аппарата Росздравнадзора;

- виды, методы и приемы, применяемые в процессе проведения внутреннего контроля;

- анализ соблюдения законодательства Российской Федерации субъектом внутреннего контроля;

- оценка соблюдения исполнения административных регламентов субъектом внутреннего контроля;

- анализ показателей оценки результативности и эффективности деятельности субъекта внутреннего контроля;

- выводы о результатах внутреннего контроля;

- описание принятых мер и перечень мероприятий по устранению недостатков и нарушений, принятых субъектом внутреннего контроля, рекомендации по недопущению прогнозируемых ошибок.

Отчет о результатах внутреннего контроля составляется в 2-х экземплярах, один остается в проверенном подразделении центрального аппарата Росздравнадзора для устранения выявленных несоответствий и нарушений, второй экземпляр направляется руководителю Росздравнадзора.