Указание МПС РФ от 3 марта 1999 г. N 83у "Об утверждении Положения о казначее Министерства путей сообщения Российской Федерации на железной дороге" (документ не применяется)

Указание МПС РФ от 3 марта 1999 г. N 83у
"Об утверждении Положения о казначее Министерства путей сообщения Российской Федерации на железной дороге"

В целях усиления роли и ответственности казначеев Министерства путей сообщения Российской Федерации (далее казначеев МПС России) за решение задач по повышению доходности железных дорог, сокращению расходов и соблюдению платежно-расчетной дисциплины приказываю:

1. Утвердить и ввести в действие с 1 марта 1999 г. Положение о казначее Министерства путей сообщения Российской Федерации на железной дороге (прилагается).

2. Начальникам железных дорог создать необходимые условия для эффективной деятельности казначеев МПС России.

3. Руководителю Департамента финансов Короткевичу П.Г., начальнику Центра "Желдоррасчет" Михайловой Т.И. обеспечить методическое и оперативное руководство деятельностью казначеев МПС России.

4. Указание МПС России от 22 апреля 1998 г. N 127у "О Положении о казначее Министерства путей сообщения Российской Федерации на железной дороге" признать утратившим силу с 1 марта 1999 г.

Министр

Н.А. Аксёненко

ГАРАНТ:

Настоящее Положение вступает в силу с 1 марта 1999 г.

Положение
о казначее Министерства путей сообщения Российской Федерации на железной дороге
(утв. указанием МПС РФ от 3 марта 1999 г. N 83у)

1. Общие положения

1.1. Настоящее Положение о казначее Министерства путей сообщения Российской Федерации на железной дороге (далее - казначей МПС России) разработано в соответствии со статьями 7 и 11 Федерального закона "О федеральном железнодорожном транспорте" и Положением о Министерстве путей сообщения Российской Федерации, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 18 июля 1996 г. N 848.

1.2. Казначей МПС России является полномочным представителем Министерства на железной дороге, осуществляющим контроль за ее финансовой деятельностью.

1.3. На должность казначея МПС России назначаются лица с высшим образованием, проработавшие не менее трех лет в должности начальника финансового отдела отделения железной дороги или приравненной к ней должности.

1.4. Руководство работой казначея МПС России осуществляет Департамент финансов и Центр "Желдоррасчет".

1.5. Назначение на должность и освобождение от должности казначея МПС России осуществляется Министром с предварительным рассмотрением на Коллегии МПС России в порядке, установленном приказом МПС России от 21 августа 1998 г. N 22Ц.

1.6. Казначей МПС России руководствуется законодательством Российской Федерации, Положением о порядке проведения операций по доходным счетам МПС России, приказами, указаниями, другими нормативными правовыми и иными актами МПС России, а также настоящим Положением.

2. Основные задачи и функции казначея МПС России

2.1. Основной задачей казначея МПС России является проведение на железной дороге политики Министерства в части:

- использования денежных средств в соответствии с установленными заданиями и лимитами;

- сбора выручки и распределения доходных поступлений от перевозок и других видов деятельности железной дороги;

- прохождения денежных потоков.

2.2. Для решения основной задачи казначей МПС России выполняет следующие функции:

2.2.1. Осуществляет контроль за:

- целевым использованием денежных средств, перечисленных с основного доходного счета МПС России на расчетный счет железной дороги и других предприятий, входящих в состав железной дороги, в пределах плана финансирования;

- расходованием средств на железной дороге в соответствии с установленными заданиями и лимитами;

- порядком расчетов за перевозки;

- соответствием бухгалтерских записей по движению денежных средств на основном доходном счете МПС России по выпискам банка из данного счета и прилагаемым к ним документам, подтверждающим проведение каждой операции;

- режимом работы основных доходных счетов МПС России в банках, обслуживающих железную дорогу, в соответствии с заключенными договорами и Положением о порядке проведения операций по доходным счетам МПС России;

- режимом работы подсобных доходных счетов МПС России, а также движением денежных средств по данным счетам на основе выписок из лицевых счетов по подсобным доходным счетам;

- соблюдением порядка бухгалтерского учета выручки, доходных поступлений и доходов от перевозок и других видов деятельности железной дороги, а также сроков представления установленной отчетности;

- соблюдением железной дорогой правил по расчетам, установленным Центральным Банком России;

- сбором валютной выручки за перевозки, выполнением приказов и указаний МПС России по проведению операций в иностранной валюте;

- эмиссией векселей и других ценных бумаг железнодорожного транспорта, оформлением кредитов и залогов, проводимых железной дорогой в соответствии с решениями МПС России;

- рассмотрением и принятием решений по расчетам с использованием векселей и других ценных бумаг железнодорожного транспорта и сторонних эмитентов;

- соблюдением дорожным центром фирменного транспортного обслуживания (далее - ДЦФТО), технологическими центрами по обработке перевозочных документов, товарными, пассажирскими и багажными кассами железной дороги порядка оформления перевозочных документов, обеспечивающего полноту сборов денежных средств от оказания услуг по перевозке, обоснованность предоставления льгот и скидок к действующим тарифам на грузовые и пассажирские перевозки, а также за организацией ДЦФТО работы по дополнительному привлечению клиентов, пользующихся услугами железнодорожного транспорта.

2.2.2. Принимает меры к недопущению финансирования работ, не обеспечивающих усиление материально-технической базы железной дороги, улучшение безопасности движения, охраны труда и социальной защищенности работников.

2.2.3. Не допускает зачисление денежных средств на расчетные и текущие счета, использование их непосредственно с доходных счетов МПС России, не предусмотренных лимитом авансового финансирования, а также применение в расчетах бартерных операций.

2.2.4. Проводит совместно со службами и отделами железной дороги анализ финансово-хозяйственной деятельности железной дороги, отделений и других предприятий, входящих в состав железной дороги, принимает в установленном порядке участие в проведении контрольно-ревизионной работы на железной дороге.

2.2.5. Подготавливает руководству железной дороги и Министерству предложения по повышению эффективности работы железной дороги, отделений и других предприятий, входящих в ее состав, и стабилизации их финансового положения.

2.2.6. Участвует в рассмотрении и подготовке решений по проведению всех видов расчетов, осуществляемых железной дорогой в соответствии с планами, установленными МПС России.

2.2.7. Согласовывает договоры и соглашения, заключаемые железной дорогой, в которых предусматриваются расчеты за перевозки денежными средствами.

2.2.8. Представляет в Департамент финансов отчетность и информацию о выполнении заданий МПС России.

2.2.9. Участвует в определении руководством железной дороги приоритетности платежей за счет средств, поступающих на счета железной дороги.

2.2.10. Разрабатывает планы работы и представляет их в Департамент финансов до наступления планового месяца.

3. Права и ответственность казначея МПС России

3.1. Казначей МПС России имеет право:

3.1.1. Представлять на основании доверенности, оформленной в установленном порядке, МПС России в органах государственной власти и управления, предприятиях, учреждениях и организациях по вопросам, относящимся к его компетенции.

3.1.2. Получать от служб, отделов, отделений и других предприятий, входящих в состав железной дороги, финансово-экономические обоснования, связанные с составлением и выполнением финансовых планов, а также материалы, необходимые для анализа их финансово-хозяйственной деятельности.

3.1.3. Запрашивать у соответствующего банка информацию, необходимую для выполнения основных задач и функций казначеев МПС России, в том числе ежедневные выписки из доходных счетов МПС России.

3.1.4. Вносить руководству железной дороги и Министерству предложения о назначении, перемещении и увольнении работников финансовой службы железной дороги, а также привлечении этих работников к ответственности, предусмотренной законодательством Российской Федерации.

3.1.5. Запрашивать объяснения у должностных лиц железной дороги по выявленным нарушениям и недостаткам, повлекшим невыполнение решений МПС России.

3.1.6. Проводить совместно с руководством железной дороги внеплановые проверки финансово-хозяйственной деятельности предприятий, организаций, учреждений и других подразделений железной дороги.

3.1.7. Привлекать к проведению тематических проверок специалистов железной дороги.

3.1.8. Согласовывать документы по расходованию средств с основного и подсобных доходных счетов МПС России.

3.1.9. Рассматривать совместно с начальником железной дороги целесообразность принятия предложений, поступающих в ДЦФТО и другие подразделения железной дороги, по предоставлению скидок и льгот на тарифы и стоимость услуг, оказываемых железной дорогой;

3.1.10. Давать заключения по участию железной дороги в коммерческих структурах и некоммерческих организациях.

3.2. Казначей МПС России несет ответственность за:

3.2.1. Невыполнение или ненадлежащее выполнение задач и функций, установленных настоящим Положением.

3.2.2. Несвоевременное и некачественное представление в Департамент финансов сводных ежемесячных отчетов установленной формы.