Приложение 5. Пояснительная записка к проекту решения муниципального Собрания внутригородского муниципального образования Бутырское в г. Москве "О бюджете внутригородского муниципального образования Бутырское в г. Москве на 2012-2014 г."

Приложение 5
к постановлению муниципалитета
внутригородского муниципального
образования Бутырское в г. Москве
от 20 октября 2011 г. N 02-01-23-22

Пояснительная записка
к проекту решения муниципального Собрания внутригородского муниципального образования Бутырское в городе Москве "О бюджете внутригородского муниципального образования Бутырское в городе Москве на 2012-2014 год"

Основные характеристики бюджета внутригородского муниципального образования Бутырское в городе Москве на 2012-2014 годы:

- прогнозируемый объем доходов бюджета внутригородского муниципального образования Бутырское в городе Москве на 2012 год в сумме 42311,9 тыс. рублей, на 2013 год в сумме 43212,6 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 45354,8 тыс. рублей;

- общий объем расходов бюджета внутригородского муниципального образования Бутырское в городе Москве на 2012 год в сумме 42311,9 тыс. рублей, на 2013 год в сумме 43212,6 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 45354,8 тыс. рублей.

Формирование доходной части бюджета внутригородского муниципального образования Бутырское в городе Москве на 2012-2014 годы осуществлялось в условиях действующего 2011 году налогового законодательства, прогнозной оценки исполнения бюджета внутригородского муниципального образования Бутырское в городе Москве за 2011 год, с учетом утвержденного Бюджетным Кодексом Российской Федерации, законом города Москвы "О бюджете города Москвы на 2012-2014 годы" норматива отчислений от налога на доходы физических лиц.

Объем налоговых и неналоговых доходов местного бюджета прогнозируется в 2012 год в сумме: 15272,8 тыс. руб. (36,1% в общем объеме доходов), в 2013 году - в сумме 14712,4 тыс. рублей (34% в общем объеме доходов), в 2014 году - в сумме 15405,5 тыс. рублей (34,0% в общем объеме доходов).

При этом норматив отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджет внутригородского муниципального образования Бутырское в городе Москве предусмотрен в 2011 году - 0,3766., в 2012 году - 0,4148, в 2013 году - 03589, в 2014 году - 03371.

Как и в предыдущие годы, в 2012-2014 годах основная доля доходов бюджета приходится на субвенции бюджетам внутригородских муниципальных образований городов федерального значения Москвы и Санкт-Петербурга (2012 г. - 63%, 2013 г. - 66%, 2014 г. - 66%).

В таблице 1 приведен рост доходов местного бюджета в 2012-2014 годах по сравнению с 2011 годом.

Таблица 1

(тыс. руб.)

Коды классификации	Наименование показателей	Уточнен. план, с учетом изменений 2011 год	Прогноз			Отклонение
			2012 г.	2013 г.	2014 г.	2012 г.	2013 г.	2014 г.
000 1 00 00000 00 0000 000	ДОХОДЫ	12805,3	15267,8	14706,4	15398,5	+2462,5	+1901,1	+2593,2
000 1 01 00000 00 0000 000	Налог на прибыль, доходы	12805,3	15267,8	14706,4	15398,5	+2462,5	+1901,1	+2593,2
000 1 01 02000 01 0000 110	Налог на доходы физических лиц	12805,3	15267,8	14706,4	15398,5	+2462,5	+1901,1	+2593,2
000 1 01 02020 01 0000 110	Налог на доходы физических лиц с доходов, облагаемых по налоговой ставке, установленной пунктом 1 статьи 224 Налогового кодекса Российской Федерации	12805,3	15267,8	14706,4	15398,5	+2462,5	+1901,1	+2593,2
000 1 01 02020 01 0300 110	Налог на доходы физических лиц с доходов, облагаемых по налоговой ставке, установленной пунктом 1 статьи 224 Налогового кодекса Российской Федерации, зачисляемые в бюджеты муниципальных образований города Москвы	12805,3	15267,8	14706,4	15398,5	+2462,5	+1901,1	+2593,2
000 1 01 02021 01 0000 110	Налог на доходы физических лиц с доходов, облагаемых по налоговой ставке, установленной пунктом 1 статьи 224 Налогового кодекса Российской Федерации, за исключением доходов, полученных физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей, частных нотариусов и других лиц, занимающихся частной практикой	12805,3	15267,8	14706,4	15398,5	+2462,5	+1901,1	+2593,2
000 1 16 00000 00 0000 140	Штрафы, санкции, возмещение ущерба	5,0	5,0	6,0	7,0	-	+1,0	+2,0
000 1 16 90030 03 0300 140	Прочие поступления от денежных взысканий (шарфов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемые в бюджеты внутригородских муниципальных образований городов федерального значения Москвы и Санкт-Петербурга	5,0	5,0	6,0	7,0	-	+1,0	+2,0
000 2 00 00000 00 0000 000	БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ	24934,9	27039,1	28494,2	29942,3	+2104,2	+3559,3	+5007,4
000 2 02 01001030000 151	Прочие субвенции	24934,9	27039,1	28494,2	29942,3	+2104,2	+3559,3	+5007,4
000 2 02 01001030300 151	Прочие субвенции бюджетам внутригородских муниципальных образований городов федерального значения Москвы и Санкт-Петербурга (субвенции на передаваемые полномочия)	24934,9	27039,1	28494,2	29942,3	+2104,2	+3559,3	+5007,4
000 2 02 03024030001 151	Субвенции для осуществления передаваемых полномочий города Москвы на образование и организацию деятельности районных комиссий по делам несовершеннолетних и защите их прав	1859,6	1959,2	2036,4	2116,4	+99,6	+176,8	+256,8
000 2 02 03024030002 151	Субвенции для осуществления передаваемых полномочий города Москвы на содержание муниципальных служащих, осуществляющих организацию досуговой, социально-воспитательной, физкультурно-оздоровительной и спортивной работы с населением по месту жительства	3679,9	3879,1	4033,5	4193,5	+199,2	+353,6	+513,6
000 2 02 03024030003 151	Субвенции для осуществления передаваемых полномочий города Москвы на организацию опеки и попечительства	5676,6	5975,3	6206,9	6446,9	+298,7	+530,3	+770,3
000 2 02 03024030004 151	Субвенции для осуществления передаваемых полномочий города Москвы на организацию досуговой, социально-воспитательной работы с населением по месту жительства	7498,8	8301,6	8842,9	9371,4	+802,8	+1344,1	+1872,6
000 2 02 03024030005 151	Субвенции для осуществления передаваемых полномочий города Москвы на организацию физкультурно-оздоровительной и спортивной работы с населением по месту жительства	6220,0	6923,9	7374,5	7814,1	+703,9	+1154,5	+1594,1
	Всего доходов	37745,2	42311,9	43212,6	45354,8	+4566,7	+5467,4	+7609,6

Планирование бюджетных ассигнований на 2012-2014 годы осуществлялось в соответствии с расходными обязательствами (статья 87 БК РФ), полномочиями по решению вопросов местного значения, закрепленными Федеральным законом от 06 октября 2003 г. N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации" и законом города Москвы от 06 ноября 2002 г. N 56 "Об организации местного самоуправления в городе Москве".

Распределение бюджетных ассигнований по разделам, подразделам, целевым статьям и видам расходов в 2011 году и прогноз на 2012-2014 годы представлены в таблице 2.

Таблица 2

(тыс. руб.)

Муниципалитет		Уточн. план с учетом измен. 2011 г.	Прогноз на 2012-2014			Отклонения к 2011г.			Темпы роста в % к 2011 г.
			2012 г.	2013 г.	2014 г.	2012	2013	2014	2012	2013	2014
Общегосударственные вопросы	01	20864,7	23769,4	23559,1	24613,5	+2904,7	+2694,4	+3748,8	13,9	12,9	18,0
Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований	0103	150,0	305,6	408,8	546,7	+155,6	+258,8	+396,7	103,7	172,5	264,5
Руководство и управление в сфере установленных функций органов местного самоуправления	0103002 00 00	150,0	305,6	408,8	546,7	+155,6	+258,8	+396,7	103,7	172,5	264,5
Функционирование представительных органов местного самоуправления	0103002 01 00	150,0	305,6	408,8	546,7	+155,6	+258,8	+396,7	103,7	172,5	264,5
Депутаты муниципального Собрания внутригородского муниципального образования	0103002 01 02501	150,0	305,6	408,8	546,7	+155,6	+258,8	+396,7	103,7	172,5	264,5
Функционирование Правительства РФ, высших исполнительной органов власти субъектов РФ, местных администраций	0104	20584,2	22132,5	23016,7	23930,7	+1548.3	+2432,5	+3346,5	7,5	11,8	16,3
Функционирование исполнительно-распорядительного органа муниципального образования (муниципалитета)	0104002 02 00	9368,1	10318,9	10739,9	11173,9	+950,8	+1371,8	+1805,8	10,1	14,6	19,3
Руководитель муниципалитета	0104002 02 10501	1398,5	1255,1	1306,3	1359,1	-173,4	-92,2	-39,4	-	-	-
Обеспечение деятельности муниципалитетов внутригородских муниципальных образований в части содержания муниципальных служащих для решения вопросов местного значения	0104002 02 20501	7969,5	9063,8	9433,6	9814,8	+1094,3	+1464,1	+1845,3	13,7	18,4	23,2
Субвенция для осуществления передаваемых полномочий города Москвы на образование и организацию деятельности районных комиссий по делам несовершеннолетних и защите их прав в том числе:	0104519 01 00	1859,6	1959,2	2036,4	2116,4	+99,6	+176,8	+256,8	5,4	9,5	13,8
Выполнение функций органами местного самоуправления	0104519 01 01501	1859,6	1959,2	2036,4	2116,4	+99,6	+176,8	+256,8	5,4	9,5	13,8
Выполнение функций органами местного самоуправления	0104519 02 01501	3679,9	3879,1	4033,5	4193,5	+199,2	+353,6	+513,6	5,4	9,6	14,0
Субвенция для осуществления передаваемых полномочий на осуществление опеки и попечительства в том числе:	0104519 04 00	5676,6	5975,3	6206,9	6446,9	+298,7	+530,3	+770,3	5,3	9,3	13,6
Выполнение функций органами местного самоуправления	0104519 04 01501	5676,6	5975,3	6206,9	6446,9	+298,7	+530,3	+770,3	5,3	9,3	13,6
Обеспечение проведения выборов и референдумов.	0107	-	1200,8	-	-
Проведение выборов и референдумов	01070200000	-	1200,8	-	-
Проведение выборов в представительные органы муниципального образования	01070200000097	-	1200,8	-	-
Резервные фонды	0112	50,0	50,0	50,0	50,0
Резервный фонд, предусмотренный в бюджете муниципального образования	0112070 00 00	50,0	50,0	50,0	50,0
Прочие расходы	0112070 00 00002	50,0	50,0	50,0	50,0
Другие общегосударственные вопросы	0114	80,5	80,5	83,6	86,8	0	+3,1	+6,3	-	3,9	7,8
Реализация государственных функций, связанных с общегосударственным управлением	0114092 00 00	80,5	80,5	83,6	86,8	0	+3,1	+6,3		3,9	7,8
Прочие расходы	0114092 00 00 013	80,5	80,5	83,6	86,8	0	+3,1	+6,3		3,9	7,8
Национальная безопасность	03		200,0	210,0	230,0	200,0	210,0	230,0	100	100	100
Реализация других функций, связанных с обеспечением национальной безопасности и правоохранительной деятельности	03142470000	-	200,0	210,0	230,0	200,0	210,0	230,0	100	100	100
Мероприятия по патриотическому воспитанию граждан РФ	03142470000257	-	200,0	210,0	230,0	200,0	210,0	230,0	100	100	100
Образование	07	9898,0	9916,1	10465,6	10985,9	+18,1	+567,6	+1087,9	0,1	5,7	11,0
Молодежная политика и оздоровление детей	707	9898,0	9916,1	10465,6	10985,9	+18,1	+567,6	+1087,9	0,1	5,7	11,0
Субвенция для осуществления передаваемых полномочий города Москвы на организацию досуговой, социально-воспитательной работы с населением по месту жительства	070719 03 00	9898,0	9916,1	10465,6	10985,9	+18,1	+567,6	+1087,9	0,1	5,7	11,0
Организация досуговой и социально-воспитательной работы с населением по месту жительства	0707519 03 10	9898,0	9916,1	10465,6	10985,9	+18,1	+567,6	+1087,9	0,1	5,7	11,0
- за счет субвенций из бюджета города Москвы	0707519 03 11	7498,8	8301,6	8842,9	9371,4	+802,8	+1344,1	+1872,6	10,7	17,9	25,0
- за счет собственных средств	0707519 03 12	2399,2	1614,5	1622,7		-784,7	-776,5
Выполнение функций органами местного самоуправления	0707519 03 11501	979,8	3695,2	3936,1	4171,3	+2715,4	+2956,3	+3191,5	277,1	301,7	325,0
Выполнение функций муниципальными учреждениями	0707519 03 11502	6519,0	4606,4	4906,8	5200,1	-1912,6	-1612,2	-1318,9
Выполнение функций органами местного самоуправления	0707519 03 12501	2399,2	1614,5	1622,7	1614,5	-784,7	-776,5	-784,7
Культура, кинематография и средства массовой информации	08	135,0	1051,6	1123,1	1201,6	+916,6	+988,1	+1066,6	679,0	731,9	790,0
Другие вопросы в области культуры, кинематографии и средств массовой информации	0804	135,0	1051,6	1123,1	1201,6	+916,6	+988,1	+1066,6	679,0	731,9	790,0
Мероприятия в сфере культуры, кинематографии и средств массовой информации	080445000000	135,0	1051,6	1123,1	1201,6	+916,6	+988,1	+1066,6	679,0	731,9	790,0
Выполнение функций органами местного самоуправления	080445000000013	135,0	1051,6	1123,1	1201,6	+916,6	+988,1	+1066,6	679,0	731,9	790,0
Массовый спорт	1102	6452,0	6923,9	7374,5	7814,1	+471,9	+922,5	+1362,1	7,3	14,3	21,1
Физическая культура и спорт	1102	6452,0	6923,9	7374,5	7814,1	+471,9	+922,5	+1362,1	7,3	14,3	21,1
Субвенция для осуществления передаваемых полномочий города Москвы на организацию физкультурно-оздоровительной и спортивной работы с населением по месту жительства	1102519 03 00	6452,9	6923,9	7374,5	7814,1	+471,9	+922,5	+1362,1	7,3	14,3	21,1
Организация физкультурно-оздоровительной работы и спортивной работы с населением по месту жительства	1102519 03 20	6452,9	6923,9	7374,5	7814,1	+471,9	+922,5	+1362,1	7,3	14,3	21,1
- за счет субвенций из бюджета города Москвы	1102519 03 21	6220,0	6923,9	7374,5	7814,1	+703,9	+1154,5	+1594,1	11,3	18,6	25,6
Выполнение функций органами местного самоуправления	1102519 03 21501	2180,0	2280,0	2428,4	2573,2	+100	+248,4	+393,2	4,6	11,4	18,0
Выполнение функций муниципальным учреждением	1102519 03 21502	4040,0	4643,9	4946,1	5240,9	+603,9	+906,1	+1200,9	14,9	22,4	29,7
Средства массовой информации	1202	232,9	450,9	480,3	509,0	+218,0	+247,4	+276,1	93,6	106,2	118,5
Периодическая печать и издательства	1202	232,9	450,9	480,3	509,0	+218,0	+247,4	+276,1	93,6	106,2	118,5
Мероприятия в сфере культуры, кинематографии и средств массовой информации	1202450 00 00	394,6	450,9	480,3	509,0	+56,3	+85,7	+114,4	14,3	21,7	29,0
Прочие расходы	12014500000013	36,0	-	-	-
Прочие расходы	1202450 00 00013		450,9	480,3	509,0	+450,9	+480,3	+509,0	100	100	100
Итого расходов		37745,2	42311,9	43212,6	45354,8	+4566,7	+5467,4	+7609,6	12,1	14,5	20,2

Расходы на содержание органов местного самоуправления планируются в 2012 году в объеме 22132,5 тыс. руб., в 2013 г. - 23016,7 тыс. руб., в 2014 г. - 23930,7 тыс. руб. и учитывают минимальную потребность в бюджетных средствах, необходимых для обеспечения функционирования органов местного самоуправления. Расходы на оплату труда с начислениями муниципальных служащих запланированы без увеличения размеров денежного вознаграждения по муниципальным должностям, расходы на материальные затраты, на профессиональную подготовку, на медицинское обслуживание работников, на обязательное государственное страхование, компенсационные выплаты за неиспользованные санаторно-курортные путевки рассчитаны исходя из средней величины данных расходов, предусмотренных для государственных служащих города Москвы. Перечисленные расходы запланированы с учетом индексов-дефляторов к уровню расходов 2011 года.

Для проведения выборов депутатов муниципального Собрания в 2012 году запланированы денежные средства в размере 1200,8 тыс. руб. Расчет произведен по нормативу 30,7 руб. на одного избирателя.

По разделу "Национальная безопасность" запланированы расходы на проведение профилактической работы по противодействию терроризма и экстремизма среди несовершеннолетних.

Расходы по разделу "Образование" планируются за счет субвенции из бюджета города Москвы и собственных средств. Расходы на 2012-2014 г. за счет собственных средств уменьшены за счет увеличения расходов субвенции на выполнение переданного государственного полномочия на организацию досуговой и социально-воспитательной работы по месту жительства.

Расходы по разделу "Массовый спорт" включают проведение спортивных мероприятий, работу тренеров на площадках, содержание спортивных площадок, приобретение кубков, медалей, почетных грамот. Темпы роста расходов к 2011 году по этому разделу составляют 7%.

Расходы по разделу "Средства массовой информации" увеличены по отношению к 2011 году почти в 2 раза, за счет увеличения расходов на выпуск районной газеты, учредителем которой является муниципалитет совместно с управой района.