В целях обеспечения уполномоченными банками контроля за исполнением резидентами требований Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (далее - Федеральный закон) и Инструкции Банка России от 04.06.2012 N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением" (далее - Инструкция N 138-И) Банк России сообщает следующее.
При закрытии банком ПС паспорта сделки в соответствии с абзацем третьим пункта 7.9 Инструкции N 138-И при неисполнении, исходя из имеющейся в банке ПС информации, всех обязательств по контракту и непредставлении резидентом в течение 180 календарных дней, следующих за датой, указанной в графе 6 раздела 3 паспорта сделки, установленных Инструкцией N 138-И документов и информации, на основании которых банк ПС ведет ведомость банковского контроля, банку ПС в соответствии со статьей 23 Федерального закона рекомендуется, в случае наличия задолженности нерезидента перед резидентом и при условии, что резидентом не закрыты расчетные счета в банке ПС, запросить у резидента документы, связанные с исполнением обязательств нерезидента по контракту, по которому закрывается паспорт сделки. В случае их представления резидентом в банк ПС, информацию из указанных документов следует отразить в порядке, определенном банком ПС, в ведомости банковского контроля при закрытии паспорта сделки.
Доведите содержание настоящего письма до сведения уполномоченных банков.
Заместитель Председателя |
Д.Г. Скобелкин |
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
При закрытии банком паспорта сделки (ПС) из-за неисполнения всех обязательств по контракту и непредставления резидентом в установленный срок документов и информации, на основании которых ведется ведомость банковского контроля, рекомендуется следующее.
При наличии задолженности нерезидента перед резидентом и при условии, что последним не закрыты расчетные счета в банке ПС, кредитной организации целесообразно запросить у резидента документы, связанные с исполнением обязательств нерезидента по контракту, по которому закрывается ПС.
Информацию из указанных документов следует отразить в порядке, определенном банком ПС, в ведомости банковского контроля при закрытии ПС.
Письмо Банка России от 31 декабря 2013 г. N 266-Т "О порядке закрытия паспорта сделки"
Текст письма опубликован в "Вестнике Банка России" от 15 января 2014 г. N 2